834584_2021_蒙德电气_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 蒙德电气 NEEQ:834584 江门市蒙德电气股份有限公司 Modrol Electric Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 4 月 22 日在公司会议室召开第三届董事会第八次会议，审议通过：关于江门市蒙德电气股份有限公司 2020 年度董事会工作报告的议案、关于江门市蒙德电气股份有限公司 2020 年度总经理工作报告的议案、关于江门市蒙德电气股份有限公司 2020 年度财务决算报告的议案、关于江门市蒙德电气股份有限公司 2020 年度利润分配预案的议案、关于江门市蒙德电气股份有限公司 2021 年度财务预算报告的议案、关于江门市蒙德电气股份有限公司 20120 年年度报告及摘要的议案、关于江门市蒙德电气股份有限公司董事会换届选举的议案等议案。2021 年 8 月 25 日在公司会议室召开第四届董事会第一次会议，审议通过：关于江门市蒙德电气股份有限公司 2021 年半年度报告的议案、关于选举刘振为江门市蒙德电气股份有限公司董事的议案、关于江门市蒙德电气股份有限公司在境外投资设立控股子公司的议案、关于召开江门市蒙德电气股份有限公司 2021 年第一次临时股东大会的通知的议案。2021 年 9 月 15 日在公司会议室召开 2021 年第一次临时股东大会会议，审议通过：关于选举刘振为江门市蒙德电气股份有限公司董事的议案、关于江门市蒙德电气股份有限公司在境外投资设立控股子公司的议案。2021 年 10 月 14 日在公司会议室召开第四届董事会第三次会议，审议通过：江门市蒙德电气股份有限公司回购股份方案的议案。2021 年 12 月 8 日在公司会议室召开第四届董事会第四次会议，审议通过：关于江门市蒙德电气股份有限公司 2021 年股权激励计划（草案）的议案、关于江门市蒙德电气股份有限公司 2021 年股权激励计划激励对象名单的议案、关于认定江门市蒙德电气股份有限公司核心员工的议案等议案。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.30 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.34 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.38 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.108 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴斌、主管会计工作负责人谭恩欣及会计机构负责人（会计主管人员）谭恩欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因与部分客户和供应商的交易涉及商业秘密，且签署了保密协议，公司申请了豁免披露相关客户及供应商具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、毛利率下降风险 公司近年来总体上保持了较高的毛利率水平，高毛利率主要是建立在公司不断研发开拓新型号，提高产品技术含量的基础上。通常，公司产品的销售价格由于市场竞争的加剧会呈现不断下降的趋势。未来，一旦公司无法持续地进行技术升级，或高端市场开拓乏力，或成本失控，则将可能面临毛利率下滑的风险。应对措施：面对以上风险，公司已经着手致力于产品的不断升级及市场开拓。2、应收票据的风险 在日常生产经营中，部分下游大客户习惯使用承兑汇票与公司结算销售货款，客户所支付的承兑汇票主要是银行承兑汇票。公司收取该些承兑汇票后，部分背书转让用以支付采购货款，少部分贴现换取现金，剩余部分则持有至到期。公司下游客户中习惯以承兑汇票进行结算的客户主要包括海天系、力劲5 系等大客户。选用承兑汇票作为结算工具，主要是其大客户的优势地位、支付结算习惯以及整个行业习惯用承兑汇票进行结算等共同因素的作用使然。这些客户整体实力雄厚、信誉度较高，所开具或背书的承兑汇票易于被同行业的原材料供应商所接受。报告期内，公司应收票据未发生过任何违约的情形。尽管承兑汇票在公司的日常生产经营周转中部分地发挥了替代现金的作用，但其功能不能完全等同于现金。公司始终存在出票人违约、票据无法背书使用等票据固有风险。此外，大客户以银行承兑汇票来支付货款，客观上延长了资金回笼的期限。虽然公司通过背书转让、提前贴现等财务手段来加快资金的回笼或票据的流转，但始终存在营运资金被占用、贴现财务费用增加以及资产周转效率下降等财务风险。应对措施：面对以上风险，公司已致力严格控制收票风险，尽量选择信誉较高、准时到期托收的出票人。3、技术创新不足或技术创新无效的风险 随着先进制造技术的快速发展，下游工业客户对于工控产品的要求在不断提高。公司若要在日新月异、快速发展、充分竞争的行业中抢得市场先机，就必须持续加大创新力度。一旦技术研发无法持续地取得进步或者偏离了市场需求的发展方向，公司或将无法继续研发出拥有自主知识产权的新产品，或将不能根据客户要求的时间节点及时完成配套服务，则可能逐渐在市场竞争中败退下来，从而面临原有客户流失和新客户难以拓展的局面。公司存在技术创新不足或技术创新无效的双重风险。应对措施：面对以上风险，公司持续在技术力量上进行补充，增强公司的研发实力。4、核心技术人员流失或者技术泄密风险 公司作为高新技术企业，拥有多项知识产权与核心非专利技术。高新技术与产品的研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技术人员。公司的核心技术人员大多自创立初期即已加入，在共同创业和长期合作中已形成了较强的凝聚力，多年以来没有发生过重大变化，为公司持续保持创新能力和技术优势做出了重大贡献。但若出现核心技术人员流失的状况，有可能影响到公司的持续研发能力，甚至造成公司核心技术的泄密。应对措施：面对以上风险，公司已经着手在研发技术力量上做扩充。5、宏观经济波动引起业绩下滑的风险 公司为工业自动化控制专用驱动器专业生产厂商及行业应用方案的提供商。公司主要产品为伺服驱动器、低压变频器等工业自动化控制专用驱动器，以及在此基础上集成了控制单元或执行单元的行业应用集成系统。公司产品可广泛应用于各类下游装备制造行业。近几年来，公司产品的主要应用集中在注塑机械、数控机床、铸造机械、金属成型机械、包装机械、纺织机械等行业。这些行业的景气度与宏观经济的走势密切相关。当宏观经济发生下滑或持续低迷时，上述相关下游行业的景气度将会受到较大影响，很可能导致市场对公司产品需求的下滑。应对措施：面对以上风险,公司将在具备优势的液压行业进行投入和不断拓展，同时在竞争过分充分的行业上采取战略合作的6 方式，进行互补并提升公司产品竞争力，同时优化及提升内部运作效率等措施来应对。6、市场竞争加剧引起业绩波动的风险 目前，国内自动化控制行业的高端市场基本为知名外资厂商所垄断。这些知名厂商在本行业已多年发展，技术实力雄厚，品牌知名度较高。包括公司在内的国内民族企业，虽然依靠差异化的产品、个性化的行业解决方案、本土化的服务、较低的生产成本等比较优势在中低端市场（中等精度的位置控制应用场合）及部分细分应用领域内占据了优势地位，但总体规模依然较小，收入来源较为单一，抗风险能力相对较弱。一旦外资品牌调整经营策略，加大本土化力度或者以降低价格的方式打入中低端市场，则包括本公司在内的国内生产厂家将面临更加残酷的市场竞争格局。此外，当前国内生产厂家之间的相互竞争也非常激烈。如果其他内资品牌在技术，生产及经营等方面的实力大幅提升或者依赖优势地位开展低价竞争，公司也会面临来自国内同行业企业的冲击。因此，本公司未来可能面临来自外资及内资竞争对手的双重威胁，市场竞争将会日趋激烈，公司经营业绩也会因此而波动。应对措施：面对以上风险,公司将在产品竞争力、内部运作效率、市场开发深度上做出优化及应对。7、税收优惠政策变化的风险 公司系经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合认定的高新技术企业，自 2019年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日享受 15%税率的所得税优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。目前公司正在开展高新技术企业证书的续期申请工作，若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。应对措施：面对国家政策发生变动，公司不断在提高自己的技术水平而获取盈利，而非依赖于税收优惠政策。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 蒙德电气、本公司、公司、股份公司 指 江门市蒙德电气股份有限公司 广州高日 指 广州高日机械制造有限公司，公司的参股公司 蒙德投资 指 江门市蒙德投资有限公司，公司的全资子公司 蒙德传控 指 江门市蒙德传控有限公司，公司的控股子公司 报告期、本期、本年度 指 2021 年度，即由 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31日 上年、上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司会计师、亚太 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）工控 指 工业自动化控制，是指使用计算机技术，微电子技术，电气手段，使工厂的生产和制造过程更加自动化、效率化、精确化，并具有可控性及可视性 驱动器 指 在工业自动化控制领域应用的电机驱动器 变频器 指 Variable-frequencyDrive（VFD），是应用变频技术与微电子技术，通过改变电机工作电源频率方式来控制交流电动机的电力控制设备 伺服驱动器 指 运用伺服技术，实现对物体的位置、速度、转矩控制的电力控制设备 伺服系统 指 使物体的位置、方位、状态等输出被控量能够跟随输入目标（或给定值）的任意变化的自动控制系统。一个典型的伺服系统由伺服驱动器、伺服电机、编码器组成 智能制造装备 指 具有感知、分析、推理、决策、控制功能的制造装备 OEM 指 OriginalEquipmentManufacturer，即原始设备制造商 IGBT 指 绝 缘 栅 双 极 型 晶 体 管（Insulated Gate Bipolar Transistor)，是由 BJT（双极型三极管）和 MOS（绝缘栅型场效应管）组成的复合全控型电压驱动式功率半导体器件,兼有高输入阻抗和低导通压降两方面的优点 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江门市蒙德电气股份有限公司 英文名称及缩写 Modrol Electric Co.,LTD.证券简称 蒙德电气 证券代码 834584 法定代表人 吴斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈舒雅 联系地址 江门市江海区永康路 51 号 电话 0750-3328088 传真 0750-3336628 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省江门市江海区永康路 51 号 邮政编码 529040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省江门市江海区永康路 51 号董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 21 日 挂牌时间 2015 年 12 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C382 输配电及控制设备制造-C3824 电力电子元器件制造 主要业务 生产、销售、技术开发 主要产品与服务项目 交流异步电机控制器、各类自控电气；工业自动化控制软件产品及配套硬件产品的技术开发、生产和销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（吴斌）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴斌），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9144070073989812X6 否 注册地址 广东省江门市江海区永康路 51 号 否 注册资本 60,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵国平 范晶晶 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 267,662,808.62 231,808,464.02 15.47%毛利率%35.68%36.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 38,300,020.82 37,434,338.94 2.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,458,114.79 32,261,379.44 16.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.27%8.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.09%7.30%-基本每股收益 0.64 0.62 3.23%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 553,159,505.14 537,106,689.98 2.99%负债总计 73,959,230.81 75,456,697.19-1.98%归属于挂牌公司股东的净资产 473,986,438.72 455,786,417.89 3.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.90 7.60 3.95%资产负债率%（母公司）8.89%11.43%-资产负债率%（合并）13.37%14.05%-流动比率 5.31 5.39-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,754,958.20 22,742,862.70-35.12%应收账款周转率 2.64 2.41-存货周转率 1.55 1.41-11(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.99%11.77%-营业收入增长率%15.47%56.99%-净利润增长率%2.89%120.70%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 5,797.42 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）45,534.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益-378,830.02 委托他人投资或管理资产的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,538,687.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,211,189.49 所得税影响数 236,856.38 少数股东权益影响额（税后）132,427.08 非经常性非经常性损益净额损益净额 841,906.03 12(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）变更概述 公司从 2021 年 1 月 1 日开始适用新收入准则和新租赁准则。（2）变更前后会计政策的介绍 变更前采取的会计政策：本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。变更后采取的会计政策：国家财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了关于修订印发企业会计准则第 14 号收入的通知（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起执行；其他境内上市企业自2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市公司，自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司决定自 2021年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公司追溯应用新收入准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新收入准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2021 年年初留存收益或财务报表其他相关项目金额，2020 年度的财务报表未予重述。首次执行日，按照新收入准则的规定进行分类和计量的资产负债账面价值的调节表对合并报表的影响如下：项目 2020 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2021 年 1 月 1 日（变更后）流动负债流动负债：预收账款预收账款 707,859.37-减：转出至合同负债-660,306.31-重新计量：根据新收入准则确认-按新收入准则列示的余额-47,553.06 合同负债合同负债 加：自预收账款转入-660,306.31-重新计量：根据新收入准则确认-按新收入准则列示的余额-660,306.31 国家财政部于 2018 年 12 月修订发布了 企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起实施；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司决定自2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整。13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为“C 制造业”之“38 电气机械和器材制造业”。公司的主要业务为生产及销售交流电机控制器、各类自控电气；工业自动化控制软件产品及配套硬件产品的技术开发、生产和销售。经营模式依托核心技术拓展下游多个业务领域的 OEM 客户，公司掌握了本行业的关键核心技术-户，交流电机矢量控制调速技术；公司也具备了为不同下游行业设计、开发符合该行业特有需求的工控产品的技术；依托这个技术及能力核心，公司有步骤地逐步向下游行业进行开拓及价值输出。针对客户个性化需求的深度定制确立竞争优势基于公司的下游行业开拓及价值输出能力，公司坚持把直销作为主要的销售模式，公司几乎所有产品都是客户定制，直接销售；在长期为液压行业、电梯等细分行业领域客户提供产品与服务的基础上，公司已经逐步建立起该领域的各项应用技术积累，并针对对客户的个性化需求形成了高度定制化的产品解决方案。产品线层次将不断从驱动层向控制层和执行层延伸。低压变频器和伺服驱动器属于典型的驱动层产品。对于下游客户来讲，单一的驱动层产品可能无法满足工控的所有需求，还必须将其与控制层产品和执行层产品进行有效的结合。公司通过向客户提供集成了控制层产品或执行层产品的综合解决方案以此拓展应用领域，并不断增强这一方面的能力，以提升客户黏性与依赖度，最终增强自身的竞争优势。公司主要业务模式如下：1、采购模式（1）采购计划的整体管理 公司采用“年度采购计划+订单预测+动态安全库存”的采购管理模式。（2）采购计划的实施管理 公司建立了较为完善的采购管理制度。原材料的采购实行弹性预算，根据所确定的合理库存水平与生产经营的耗用，制定月度具体采购执行计划。在采购预算内的采购项目，经采购部经理审批后执行。公司的质量管理部对外购原材料从品种、规格、数量、质量和技术参数等方面进行验收，出具验收证明后方可入库。（3）供应商管理 公司严格按照 ISO9001：2008 的要求进行供应商的管理；公司对于供应商的质量、交期、服务、技术等定期进行评估，并依据供应商的重要程度，定期进行供应商现场审查以及专门的风险审查，以保证供应商供货质量；公司供应商管理团队不断拓展新的优质供应商资源，对同一类原材料至少确定 2-3 家供应商，以保持适度的竞争，持续地提升产品质量以及降低产成品的成本。同时在采购合同或订单中，公司也明确规定了采购原材料的具体规格型号、技术要求、质量检验标准等条款。2、生产模式 公司采用以市场需求为导向的“以销定产”生产模式，即根据客户的订单需求制定生产计划、开展生产活动。产品所需的软件为公司研发部门自主开发。3、销售模式 由于公司产品的专业性较强，技术含量较高，软件调试需要一定的专业技术等原因，公司的销售方式坚持采用“直销为主，分销补充”的销售模式。通过直销模式，公司可快捷、方便地掌握下游工业客户最新的需求动态，有利于应对技术市场的变化，降低经营风险。销售网络的建设公司的客户从行业上看，主要分布在应用工控产品较多的各类细分子行业，如注塑机械、电梯、数控机、金属成型机械、铸造机械、纺织机械、包装机械等；从地域上看，主要集中在长三角与珠三角地区，近年，公司在不断加强各地联络点或服务点的建设，已逐步在华北地区、海外地区15 开拓出新客户；基于本行业的特点，公司仍将进一步把销售网络建设作为客户开拓以及提高服务响应速度的重要手段。业务开拓与合作关系建立公司通过举办产品推介会、参加行业性展会等展示公司产品和行业解决方案，促进潜在客户的挖掘与开拓；公司通过向业务及技术团队向客户提供高质量的产品和服务，促成与客户的有效合作，从而取得收入。目前公司销售信用政策在销售信用政策方面，公司主要系按照客户的资质、长期合作关系以及历史信用情况对客户进行信用分类，并执行不同的销售信用期标准。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化，公司围绕着市场和客户，不断优化各项业务流程，推动经营活动的进行和发展。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司 2019 年 12 月 2 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201944004691，有效期三年。目前公司正在开展高新技术企业证书的续期申请工作。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%16 货币资金 131,383,347.00 23.75%179,110,664.10 33.35%-26.65%交易性金融资产 20,000,000.00 3.62%-应收票据-应收账款 73,833,950.18 13.35%81,031,322.94 15.09%-8.88%预付款项 4,013,983.97 0.73%7,010,233.57 1.31%-42.74%其他应收款 4,962,701.45 0.90%227,638.56 0.04%2,080.08%存货 110,417,994.27 19.96%93,163,359.52 17.35%18.52%其他流动资产 968,095.38 0.18%2,851,658.13 0.53%-66.05%其他非流动金融资产 26,101,120.99 4.72%-投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 49,745,174.27 8.99%39,744,185.61 7.40%25.16%在建工程 44,876,105.41 8.11%51,126,374.30 9.52%-12.23%无形资产 33,687,769.36 6.09%34,283,310.06 6.38%-1.74%商誉 -递延所得税资产 6,029,073.91 1.09%4,603,202.93 0.86%30.98%短期借款 -长期借款 -应付票据 32,602,660.15 5.89%19,213,060.40 3.58%69.69%应交税费 1,164,446.89 0.21%3,234,230.44 0.60%-64.00%其他应付款 78,902.67 0.01%10,018,891.64 1.87%-99.21%其他流动负债 49,782.93 0.01%221,038.61 0.04%-77.48%资产总计 553,159,505.14 100.00%537,106,689.98 100.00%2.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：预付款项同比下降 42.74%，主要原因是公司坚持加强预付账款控制力度，努力强化优化工作。其他应收款同比上升 2080.08%，主要原因是本期 12 月发生回购股份保证金 4,870,000.00 元。其他流动资产同比下降 66.05%，主要原因是本期期末存在待抵扣进项税额 968,095.38 元，较上年年末余额 1,863,126.48 元下降了 48.04%。递延所得税资产同比上升 30.98%，主要原因是本期递延所得税资产构成中，资产减值准备类的递延所得税资产 5,927,219.96 元，较上年年末余额 4,574,802.40 元上升 29.56%。应付票据同比上升 69.69%，主要原因是本期开出银行承兑汇票未到期结余 32,602,660.15 元，较上年年末余额 19,213,060.40 元上升 69.69%。应交税费同比下降 64.00%，主要原因是本期应缴增值税期末余额为 753,871.24 元，较上年年末余额2,875,672.34 元下降 73.78%。其他应付款同比下降 99.21%，主要原因是上年年末余额 10,018,891.64 元中包含的应付工程款9,814,444.59 元本期付出，本期期末的应付暂收款减少至 78,902.67 元。其他流动负债同比下降 77.48%，主要原因本期待转销项税额余额 49,782.93 元，较上年年末221,038.61 元下降 77.48%。17 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 267,662,808.62-231,808,464.02-15.47%营业成本 172,151,568.63 64.32%146,259,525.85 63.09%17.70%毛利率 35.68%-36.91%-销售费用 11,650,194.08 4.35%11,692,582.31 5.04%-0.36%管理费用 11,483,782.15 4.29%12,022,137.24 5.19%-4.48%研发费用 20,519,950.45 7.67%15,149,938.00 6.54%35.45%财务费用-546,602.61-0.20%-406,026.25-0.18%-34.62%信用减值损失 62,165.24 0.02%-6,305,799.33-2.72%100.99%资产减值损失-9,389,413.14 -3.51%-2,859,289.14-1.23%228.38%其他收益 51,894.68 0.02%323,346.34 0.14%-83.95%投资收益 3,520,048.99 1.32%5,142,379.10 2.22%-31.55%公允价值变动收益-3,898,879.01-1.46%-资产处置收益 1,752.62 0.00%-汇兑收益-营业利润 40,826,501.35 15.25%41,318,070.82 17.82%-1.19%营业外收入 1,588,361.61 0.59%702,651.29 0.30%126.05%营业外支出 49,673.73 0.02%16,742.03 0.01%196.70%所得税费用 4,714,907.70 1.76%5,412,199.48 2.33%-12.88%净利润 37,650,281.53 14.07%36,591,780.60 15.79%2.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：2021 年研发费用同比上升 35.45%，主要原因是公司加大研发投入，不断研发开拓新型号，提高产品技术含量。财务费用同比下降 34.62%，主要原因是本期利息收入 570,693.78 元，较上年同期 441,217.24 元上升29.35%。信用减值损失同比下降 100.99%，主要原因是公司坚持加强应收账款控制力度，努力强化催收工作，大大降低坏账损失。资产减值损失同比上升 228.38%，主要原因是本期计提存货跌价准备 6,217,040.36 元，较上年同期2,511,228.91 元增加 3,705,811.45 元上升了 147.57%。其他收益 51,894.68 元同比下降 83.95%，主要原因是与收益相关的政府补助 45,534.21 元，较上年同期 318,377.11 元下降 85.70%。投资收益同比下降 31.55%，主要原因是理财收益 3,520,048.99 元，较上年同期 5,142,379.10 元下降31.55%。营业外收入同比上升 126.05%，主要原因是报废利得及罚没收入 1,445,677.37 元，较上年同期18 281,945.60 元上升 1,163,731.77 元。营业外支出同比上升 196.70%，主要原因是本期报废损失 45,330.95 元，较上年同期 3,242.03 元上升42,088.89 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 267,265,310.60 230,652,360.73 15.87%其他业务收入 397,498.02 1,156,103.29-65.62%主营业务成本 172,151,568.63 146,259,525.85 17.70%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%东北 2,919,777.77 1,607,141.67 44.96%49.84%54.37%-3.47%华北 5,145,128.11 3,210,257.13 37.61%288.16%317.83%-10.54%华东 82,100,861.95 53,728,233.44 34.56%-1.25%-5.21%8.59%华中 2,920,721.19 1,251,356.60 57.16%-44.94%-50.59%9.37%西北 44,064.01 12,851.06 70.84%-54.23%-57.32%3.08%西南 498,671.65 283,120.64 43.23%-8.05%-8.94%1.30%华南 174,033,583.94 112,058,608.09 35.61%24.80%31.99%-8.98%总计 267,662,808.62 172,151,568.63 35.68%15.47%17.70%-3.31%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年区域构成中，东北营业收入同比增长 49.84%，主要原因是通用伺服产品在东北地区的配套增长。华北地区营业收入同比增长 288.16%，主要原因是液压系统产品客户份额增长。华中地区营业收入同比下降 44.94%，主要原因是 2021 年该地区受洪灾影响严重，客户经营受阻。西北地区营业收入同比增长 54.23%，主要原因是该地区客户多数为零散客户，产品结构导致的金额较少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 77,181,061.17 28.84%否 2 第二名 23,925,716.59 8.94%否 19 3 第三名 11,251,191.62 4.20%否 4 第四名 8,007,642.97 2.99%否 5 第五名 7,888,099.22 2.95%否 合计合计 128,253,711.57 47.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 13,788,664.58 7.16%否 2 第二名 13,437