836908_2021_乔发科技_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 1 2021 年度报告 乔发科技 NEEQ:836908 苏州乔发环保科技股份有限公司 Suzhou JoyFa Environmental Technology Corp.Ltd.苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 2 公司年度大事记公司年度大事记 江苏省专精特新小巨人企业 苏州市企业技术中心 专精特新中小企业认定证书-中国中小企业协会 蒸发器技术中心-中国石油和石化工程研究会 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .113113 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁治椿、主管会计工作负责人张平及会计机构负责人（会计主管人员）张平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业竞争加剧的风险 随着近几年行业的快速发展,传统的单效、多效蒸发器已经出现了供过于求的局面,市场竞争非常激烈,产品的毛利率不断下降。MVR 蒸发器自 2007 年从北美和欧洲进入中国市场后,已经成为蒸发器行业近来的热点,吸引了原来从事传统类型蒸发器厂商加入。随着在位企业的增加,如果不能形成有序竞争、行业的逐步整合及快速的技术迭代,那么行业的获利空间也将会被很快压缩,从而对行业整体的发展不利。下游重点行业未来采用的技术路线不确定的风险 MVR蒸发技术在新领域的应用主要是环保产业,尤其是高含盐废水零排放领域,包括印染、电镀、造纸、火力发电、煤化工、石油化工、城市垃圾渗漏液等领域。虽然以蒸发技术为后端处理技术的成套技术目前属于相对成熟、稳定的工艺,但是由于环保技术的创新非常快速,各种技术路线层出不穷,并且蒸发技术在高含盐废水零排放领域尚多属于示范类工程项目,因而未来该领域的技术路线可能会存在多样性或若干种技术占主导的局面。在主流的技术路线没有明确之前,对于本领域内的企业的发展是苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 5 不利的。主要原材料价格波动的风险 公司主要原材料包括钛材、不锈钢板材、换热管、泵、锻件、法兰等,2021 年原材料成本合计占公司当年生产成本的比例为75.00%,而 2020 年原材料成本合计占公司生产成本的比例近75.00%,占比均较大,如果未来公司主要原材料价格仍继续上涨的话,将影响公司产品的生产成本,从而对公司业绩产生不利影响。公司规模较小抗风险能力偏弱的风险 截至2021年期末,公司总资产及净资产分别为227,339,012.20元和109,703,878.07元,公司规模相对2020年有了提升但依然偏小,相比竞争对手,公司综合实力有待提升,如果公司不能抓住市场机遇做强做大,有可能会对公司资金筹集能力、市场竞争能力等方面形成影响,从而导致公司抗风险能力偏弱。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为丁治椿,持有公司32,208,726股股份,持股比例为 47.89%,是公司的第一大股东,对公司拥有绝对的控制力。尽管公司建立了较为合理的法人治理结构,在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度,并制定了关联交易决策制度,同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排,但客观上存在实际控制人利用其控股地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事宜实施影响,从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。此外,因公司目前规模较小,处于快速成长期,若实际控制人盲目追求发展速度,采取较为激进的发展、经营策略,可能会导致公司失控的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 乔发环保、公司、本公司、股份有限公司 指 乔发环保、公司、本公司、股份有限公司 上海京东 指 上海京东投资有限公司 无锡金程 指 无锡市金程创业投资有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 大信会所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州乔发环保科技股份有限公司公司章程 金杜律所 指 北京市金杜（南京）律师事务所 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2021 年度 1-12 月 上年度同期 指 2020 年度 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州乔发环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou JoyFa Environmental Technology Corp.Ltd.证券简称 乔发科技 证券代码 836908 法定代表人 丁治椿 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 徐永凤 联系地址 苏州市吴中区胥口镇时进路 509 号 电话 0512-66252836 传真 0512-67591024 电子邮箱 Johnny_ 公司网址 http:/ 苏州市吴中区胥口镇时进路 509 号 邮政编码 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 5 日 挂牌时间 2016 年 5 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-其他通用设备制造业（C349）-其他通用设备制造业（C3490）主要业务 工业领域蒸发器的研发、生产、销售及承接环保洁净工程 主要产品与服务项目 工业领域蒸发器的研发、生产、销售及承接环保洁净工程 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）67,262,542 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为丁治椿 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（丁治椿），无一致行动人 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913205060566413258 否 注册地址 江苏省苏州市相城区太平街道聚金路 98 号文创园三期 9 号楼 是 注册资本 67,262,542 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 狄香雨 王宇 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 注册资本变更为：7399.6548 万元 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 143,666,869.54 111,446,947.32 28.91%毛利率%28.29%30.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,024,845.82 13,388,265.93 27.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,035,152.01 12,239,637.13 31.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.69%27.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.48%24.78%-基本每股收益 0.31 0.39-20.51%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 227,339,012.20 147,702,774.13 53.92%负债总计 117,635,134.13 90,443,883.93 30.06%归属于挂牌公司股东的净资产 108,528,995.01 56,066,045.59 93.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.25 28.8%资产负债率%（母公司）51.51%58.42%-资产负债率%（合并）51.54%61.23%-流动比率 1.91 1.64-利息保障倍数 26.28 44.51-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,211,703.10-7,368,904.65-15.70%应收账款周转率 1.94 2.19-存货周转率 2.01 2.32-苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%53.92%63.29%-营业收入增长率%28.91%77.06%-净利润增长率%27.23%116.31%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 67,262,542 45,000,223 49.47%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,032,010.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融、负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,630.31-24.4 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,141,616.05 所得税影响数 147,450.08 少数股东权益影响额（税后）4472.16 非经常性非经常性损益净额损益净额 989,693.81 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产：其他流动资产 1,845,054.19 774,717.81-使用权资产 5,913,422.87-负债：一年内到期的非流动负债 1,055,999.41-租赁负债 3,815,613.46-股东权益：未分配利润 7,235,921.21 7,207,394.83-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、会计政策变更概述 会计政策变更原因：根据中华人民共和国财政部于 2018 年 12 月修订发布的企业会计准则第 21 号租赁，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据新租赁准则的要求，公司决定自 2021 年 1 月 1 日起执行新的租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。二、本次会计政策变更对公司的影响 新租赁准则变更的主要内容包括：1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产 剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租 赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已 识别的减值损失进行会计处理；3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；5、按照新租赁准则，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。根据新租赁准则，公司自 2021 年 1 月 1 日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低 价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息，不会影响公司 2020 年年初留存收益。苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于为下游客户（主要包括电子信息、化工、生物制药、环保等领域）提供用于提取、浓缩、结晶分离的高效节能蒸发器设备。通过自主研发以及与西南大学等院校开展校企合作对蒸发技术进行持续的创新，掌握了 MVR 蒸发器全套技术，开发了应用于热敏性料液的 JVC 型蒸发器，并且在蒸发器均匀布膜技术、除垢清洗技术、蒸发器运行维护、自动化监控方面进行了持续创新，拥有了核心自主知识产权。在生产与营销方面，公司以严格的产品质量、优良的售后服务获取客户的认可，服务了巴安水务、红星发展、金能科技、阿特斯阳光电力、和科达、内蒙古兴安、麦王环境、三一环保、苏净集团等国内外知名客户，在客户群中获得了一定的品牌知名度。公司设备的生产周期一般为 12 个月。由于蒸发器是一种非标产品，客户的要求呈现多样化，因而生产方面，公司按需定产，依据客户要求自主设计、制造蒸发器的本体设备（包括换热器、分离器），同时外购管件、阀门、泵、蒸汽压缩机等进行现场整体组装。设备的安装主要由公司委托外协公司进行，公司负责现场监督与提供技术支持。如果部件涉及到压力容器（比方说四效蒸发器的第一效），公司采取外购有资质厂家的部件的方式，并由该厂家负责安装。在营销方面，公司主要通过网络营销、口碑营销、参加展会、招投标、论坛等形式获取客户。当前，公司服务客户的模式主要是采用 EPC 的模式向下游客户（包括环保工程公司）供应蒸发器设备。公司通过上述商业模式获取收入、利润及现金流。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、江苏省专精特新小巨人企业：2021 年 12 月 17 日于江苏省工业和信息化厅公示，认定为江苏省专精特新小巨人企业；2、高新技术企业：2022 年 1 月 10 日于高新技术企业认定管理工作苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 13 网公示，江苏省 2021 年认定的第一批高新技术企业补充备案名单，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 41,399,976.53 18.12%5,310,167.82 3.60%679.64%应收票据-应收账款 86,967,223.74 38.25%61,368,997.99 41.55%41.71%存货 59,456,045.48 26.04%43,171,740.37 29.23%37.72%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,529,675.94 0.67%1,731,803.93 1.17%-11.67%在建工程-无形资产 3,883.41 0.00%9,708.65 0.01%-60%商誉-短期借款 20,025,514.93 8.77%10,012,550.38 6.78%100%长期借款-应收款项融资 6,222,130.00 2.74%12,569,328.5 8.51%-50.50%预付款项 7,331,880.09 3.23%1,501,388.90 1.02%388.34%其他应收款 3,293,584.41 1.45%1,990,694.35 1.35%65.45%其他流动资产 2,373,047.61 1.04%774,717.81 0.52%206.31%苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 14 应付账款 56,143,723.45 24.70%41,424,685.21 28.05%35.53%合同负债 22,685,124.18 9.98%18,803,445.7 12.73%20.64%其他应付款 56,221.24 0.02%851,892.71 0.58%-93.4%租赁负债 2,630,194.34 1.16%3,815,613.46 2.58%-31.07%股本 67,262,542.00 29.59%45,000,223.00 30.47%49.47%资本公积 19,471,591.29 8.57%104,605.69 0.07%18,514.28%盈余公积 5,477,777.48 2.41%3,753,822.07 2.54%45.93%未分配利润 16,317,084.24 7.18%7,207,394.83 4.88%126.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2021 年货币资金比 2020 年增加了 36,089,808.71 元，增幅 679.64%，主要是因为在报告期内进行了一轮股票增发，且截至 2021 年底募集资金未完全使用完毕，导致货币资金增加。2、2021 年应收账款比 2020 年增加了 25,996,510.62 元，增幅 42.36%，主要是因为公司下半年竣工验收的项目较多，对应应收款未及时回款，导致应收账款增加 3、2021 年存货比 2020 年增加了 16,284,305.11 元，增幅 37.72%，主要是因为报告期内有项目仍在调试运行中，未达到确认收入标准，故在存货中列示。4、2021 年短期借款比 2020 年减少了 10,012,964.55 元，增幅 100.00%，主要是公司为了维持日前经营，增加了银行贷款。5、2021 年应收款项融资比 2020 年减少 6,347,198.5 元，减幅 50.50%,主要是公司优先使用银行承兑支付货款，导致应收款项融资减少。6、2021 年预付款项比 2020 年增加了 5,830,491.19 元，增幅 388.34%，主要原因是公司在年底仍有其他项目在投入生产，提前支付了货款且为了降低成本提前锁定材料价格。7、2021 年其他应收款比 2020 年增加了 1,302,890.06 元，增幅 65.45%，主要是因为公司为了拓展业务，参与的招投标较多，缴纳了投标保证金且未及时在报告期内收回，导致其他应收款增加。8、2021 年其他流动资产比 2020 年增加了 1,598,329.80 元，增幅 206.31%，主要为增值税期末留抵在此科目中列示。9、2021 年应付账款比 2020 年增加了 14,719,038.24 元，增幅 35.53%，主要是因为在报告期内公司业务量增加，采购量也逐步增加，同时与供应商采用月结方式付款，导致期末应付账款增加。10、2021 年其他应付款比 2020 年减少 795,671.47 元，减幅 93.4%，主要是去年收到的股东汪明于2020 年 12 月 16 日向公司缴入的增资款项，截止 2020 年 12 月 31 日，股东变更登记手续尚未完成导致其他应付款增加,于 2021 年已成为股东变更登记手续。所以其他应付款金额减少。11、2021 年股本比 2020 年增加了 22,262,319.00 元，增幅 49.47%，主要是因为报告期内用资本公积及未分配利润转增了股本及发行了一次股票融资，导致股本增加。12、2021 年资本公积比 2020 年增加了 19,366,985.6 元，增幅 18514.28%，主要是因为公司在 2021年发行了一次股票融资，导致资本公积增加。13、2021 年盈余公积比 2020 年增加了 1,723,955.41 元，增幅 45.93%，主要是因为报告期内按照税后利润的 10%提取了盈余公积，导致盈余公积增加。14、2021 年未分配利润比 2020 年增加了 9,109,689.41 元，增幅 126.39%，是公司业务量增多，导致盈利增多。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 15 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 143,666,869.54-111,446,947.32-28.91%营业成本 103,023,224.86 71.71%77,362,088.61 69.42%33.17%毛利率 28.29%-30.58%-销售费用 3,823,293.42 2.66%2,386,950.24 2.14%60.17%管理费用 5,100,546.97 3.55%3,422,220.45 3.07%49.04%研发费用 9,025,670.02 6.28%8,397,334.40 7.53%7.48%财务费用 1,579,050.97 1.10%407,275.64 0.37%287.71%信用减值损失-2,498,206.05-1.74%-4,315,876.18-3.36%-42.12%资产减值损失-277,026.83-0.19%-805,109.54-0.72%-65.59%其他收益 1,032,010.14 0.72%1,148,845.90 1.03%-10.17%投资收益 109,630.31 0.08%127,891.57 0.11%-14.28%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 19,083,333.34 13.28%15,403,247.61 14.33%23.89%营业外收入-500.00-营业外支出 24.4 0.00%5.64-332.62%净利润 17,006,884.27 11.84%13,381,110.54 12.01%27.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021 年营业成本比 2020 年增加了 25,661,136.25 元，增幅 33.17%，主要是因为报告期内随着收入的增加，成本也相应增加导致。2、2021 年销售费用比 2020 年增加了 1,436,343.18 元，增幅 60.17%，主要是因为报告期内售后服务费及招待费增加导致。3、2021 年管理费用比 2020 年增加了 1,678,326.52 元，增幅 49.04%，主要是因为报告期内差旅费、招待费及中介机构服务费增加导致。4、2021 年财务费用比 2020 年增加了 1,171,775.33 元，增幅 287.71%，主要是银行借款增加以及调整了汇兑损益导致银行利息增加。5、2021 年信用减值损失比 2020 年减少了 1,817,670.13 元，减幅 42.12%，主要是因为报告期内新确认收入对应的应收款回款及时。6、2021 年资产减值损失比 2020 年减少了 528,082.71 元，减幅 65.59%，主要是因为报告期内针对合同资产计提了相应的减值导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 143,666,869.54 111,446,947.32 28.91%其他业务收入-苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 16 主营业务成本 103,023,224.86 77,362,088.61 33.17%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%蒸发器成套设备 137,094,037.68 97,923,495.50 28.57%27.24%30.31%-6.44%废水、废气等其他环保设备 6,572,831.86 5,099,729.36 22.41%77.6%130.35%-44.22%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%江苏 8,514,265.35 5,287,736.85 37.9%-32.14%-32.59%1.11%北京 17,681,415.94 11,018,970.89 37.68%-19.39%-45.04%338.15%贵州 3,769,911.50 2,290,978.74 39.23%-山东 4,394,004.22 2,614,079.56 40.51%-92.12%-92.78%15.51%安徽 4,008,849.57 2,763,051.09 31.08%-64.47%-63.97%-2.98%河北 47,168,141.62 40,012,152.80 15.17%-浙江 38,441,585.40 25,660,627.02 33.25%383.21%495.33%-27.44%湖南 11,828,836.20 8,615,752.32 27.16%-吉林 330,188.68 0 100%-宁夏 7,522,123.89 4,759,875.59 36.72%-沈阳 7,547.17 0 100%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入按产品分类构成的比例变化不大，蒸发器设备的销售收入占比保持 90%以上。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 17 1 水发海诺环境技术有限公司 27,876,106.24 19.40%否 2 龙游红狮环保科技有限公司 19,039,823.01 13.25%否 3 大田红狮固废处置有限公司 17,314,159.29 12.05%否 4 蓝星工程有限公司 15,008,849.56 10.45%否 5 河北高斯环保科技有限公司 14,159,292.02 9.86%否 合计合计 93,398,230.12 65.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆盎瑞悦科技有限公司 7,433,628.32 7.51%否 2 苏州腾硕物资有限公司 5,804,146.09 5.86%否 3 洪泽县杰诚制管有限公司 4,962,568.12 5.01%否 4 南京钢联特种材料有限公司 3,937,716.80 3.98%否 5 无锡新多多金属制品有限公司 3,782,905.32 3.82%否 合计合计 25,920,964.65 26.18%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,211,703.10-7,368,904.65-15.70%投资活动产生的现金流量净额 8,292.24-846,028.95-100.98%筹资活动产生的现金流量净额 41,850,564.11 5,403,457.16 674.51%现金流量分析现金流量分析：1、2021 年经营活动产生的现金流量净额比 2020 年减少了 854,321.19 元，减幅 100.98%，主要是因为 2020 年公司购置了固定资产，而 2021 年未发生此业务。2、2021 年筹资活动产生的现金流量净额比 2020 年增加了 36,447,106.95 元，增幅 674.51%，主要是因为报告期内公司收 到的投资及银行借款增加导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 无锡乔发石化控股子公司 炼油和化工生产专用设备、金30,000,000 58,910,772.32 6,725,637.58 24,876,106.22-342573.06 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 18 装备有限公司 属压力容器、金属包装容器、环境保护专用设备、换热器、工业自动控制系统装置、气体、液体分离及纯净设备的制造、研发、设计、销售、技术开发、技术咨询、技术服务及技术转让；工业设计服务；专业设计服务。苏州乔发盐化工设备科技有限公司 控股子公司 炼油、化工生产专用设备制造；专业设计服务；工业设计服务；日用化工专用设备制造；环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；工程和技术研究和试验发展；专用设备制造；工程管理服务；水污染治理。5,000,000 1,101,154.59 1,095,346.07-74,839.81 山东控股化工、医10,000,000 41,229.07 1,069.11 18,867.92-99,580.19 苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 19 乔发化工产业技术研究院有限公司 子公司 药、环保工程、燃气工程、热电工程、建筑工程的技术研究、设计、技术开发、技术服务；管道工程施工；工程项目管理；工程咨询、技术服务、技术转让；建材、机械设备的销售。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 无锡乔发石化装备有限公司 加工制造 用于提升公司核心竞争力和提高公司产品市场占有率，是对公司主营业务的重要支撑，新设立公司将继续拓展石油环保行业业务。山东乔发化工产业技术研究院有限公司 设计 用于提升公司核心竞争力和提高公司产品市场占有率，是对公司主营业务的重要支撑，新设立公司将继续拓展石油环保行业业务。苏州乔发盐化工设备科技有限公司 设计 用于提升公司核心竞争力和提高公司产品市场占有率，是对公司主营业务的重要支撑，新设立公司将继续拓展石油环保行业业务。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 公司报告期内，以上无锡乔发石化装备有限公司和山东乔发化工产业技术研究院有限公司为全资子公司占股 100%，苏州乔发盐化工装备有限公司为公司控股子公司，占股 76%。公司向其提供资金。公司于 2021 年 10 月 29 日在公司会议室召开总经理会议，通过了注销公司控股子公司苏州乔发盐化工设备科技有限公司，公司按照相关法律法规的规定完成了注销相关手续，并于 2022 年 1 月 29 日收苏州乔发环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 20 到苏州市吴中区行政审批局核发的（05060105）公司注销【2022】第 01290011 号公司准予注销登记通知书，苏州乔发盐化工设备科技有限公司注销工作已全部完成。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自 2012 年成立开始，营业额及利润都呈较快上升趋势。公司经营层每年根据国家、行业的发展状况及时调整公司发展经营战略、方向，促使公司不断扩大行业影响力，品牌知名度，从而提升企业发展。目前可能对公