835912_2021_阿房宫_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-013 证券代码：证券代码：835912 证券简称：阿房宫证券简称：阿房宫 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2021 年度报告 阿房宫 NEEQ:835912 西安阿房宫药业股份有限公司 Xian Efanggong Pharmaceutical Co.,Ltd.西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月 18 日，公司沣西药品综合生产基地项目中药前处理及提取车间通过药品生产质量管理规范符合性检查。2021 年 8 月 25 日，公司沣西药品综合生产基地项目片剂、颗粒剂、丸剂（浓缩丸）、合剂、茶剂、硬胶囊剂生产线通过药品生产质量管理规范符合性检查。西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏陆一、主管会计工作负责人张小娟及会计机构负责人（会计主管人员）张小娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 为了保护公司与客户间的合作关系，本报告对前五大客户、应收账款（不包含关联方）、预付账款中所涉及的供货商和客户名称进行豁免披露，以客户一至客户五、供应商一至供应商五代称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 特殊药材供应风险 公司主要产品固肠止泻丸与固肠止泻胶囊的原材料之一罂粟壳为国家特殊管理的药材，公司每年需求量在 12 吨左右，根据 罂粟壳管理暂行规定 第十六条规定“年需求罂粟壳 5 吨以上的生产企业，需经所在地省级药品监督管理部门批准，并抄送甘肃省药品监督管理部门和国家药品监督管理局备案，可由甘肃省药材公司或甘肃省农垦医药药材站直接调拨供应生产所需罂粟壳；年需求罂粟壳 5 吨以下的生产企业，仍由省、自治区、直辖市省级罂粟壳定点经营单位供应。”存在由于国家西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 2 监管政策发生变动或公司罂粟壳需求量低于 5 吨，致使公司的罂粟壳采购审批程序发生变化，造成罂粟壳供应不及时，影响正常生产经营的风险。特殊药材供应风险：本期仍存在。应对措施：公司将进一步完善生产计划流程，能更准确的预计罂粟壳的用量，避免出现因需求量下降，致使公司的罂粟壳采购审批程序发生变化，造成罂粟壳供应不及时，影响正常生产经营的风险。中药材涨价风险 中药材与农副产品一样，其产地分布具有明显的地域性、生长和采集具有明显的季节性，中药材因自然灾害等原因导致供应不足或价格上涨，会造成公司原材料供应不足、成本增加的风险，这将直接影响公司的生产经营和盈利水平。中药材涨价风险：本期仍存在。应对措施：公司采购部将加强对中药材市场的关注，根据实际库存、价格行情、产新季节等关键因素，来决定适时采购，做到备货充足。在对于零星及小品种用中药材，一般根据月度生产计划或临时计划，按批按量进行采购，减少库存，节约资源。药品降价的风险 国家药品政府定价办法规定，国家对药品价格进行政府管制，凡进入医保目录的药品实施政府定价，由价格主管部门制定最高零售价。本公司主要产品固肠止泻丸、固肠止泻胶囊、三七伤药片等 32 个品种已列入医保目录，随着国家推行药品降价措施的力度不断加大，公司现有产品中部分品种存在降价风险，对公司的盈利能力可能造成一定影响。药品降价的风险：本期仍存在。应对措施：公司将通过加大对毛利率高的非医保目录药品的研发改良，同时加强此类药品市场推广，用以弥补主导产品价格下降造成的公司利润损失。主导产品专利使用权的风险 公司主导产品之一薏辛除湿止痛胶囊专利所有权属于曹清西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 3 华、景兴东、安玉华，且三人已与广州康朝药业有限公司签订专利转让合同，但尚未办理变更登记，公司虽此前已与曹清华签订了专利许可使用协议书，为避免不必要纠纷，公司、曹清华等三人、广州康朝药业有限公司三方于 2015 年 1 月重新签订了专利许可使用协议书，约定为普通许可，且在协议存续期间不可将专利许可给三方以外其他人使用，有效期至 2025 年 1 月 15 日。由于专利所有权不属于公司，存在协议到期后无法续签的风险，从而影响公司销售收入。公司主导产品之一固肠止泻丸专利所有权属于公司、陕西中医学院、陕西中医学院制药厂三方共同共有，三方于 2008 年 1 月 25 日签订了固肠止泻丸知识产权保护协议和专利权转移协议书，约定三方共同拥有固肠止泻丸的中药品种保护和专利号为 ZL200410073121.5“一种治疗结肠炎症的药物及其制备方法”的专利权及生产、销售、研发固肠止泻丸，存在因公司与陕西中医学院制药厂固肠止泻丸产品为竞争关系，影响公司销售收入增长的风险。主导产品专利使用权的风险：本期仍存在。应对措施：针对上述风险公司将加大对现有自主药品扶持力度，使之能迅速提高销量，让公司拥有更多的主导产品，减少对固肠止泻丸和薏辛除湿止痛胶囊的销售收入依赖。同时，公司将提高自有新品研发能力，开发出新的主导产品。不能享受税收优惠的风险 据国务院关于第一批取消62项中央指定地方实施行政审批事项的决定国发201557 号中的第 51 项-西部大开发税收优惠政策审批和国家税务总局公告 2015 年第 76 号关于发布企业所得税优惠政策事项办理办法的公告第八条：企业享受定期减免税，在享受优惠起始年度备案。在减免税起止时间内，企业享受优惠政策条件无变化的，不再履行备案手续。因此，2020 年公司企业所得税不需在西安市发改委进行年审及地方税务局备案，可继续按 15%的企业所得税优惠税率执行。如西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 4 果公司不能继续享受西部大开发税收优惠政策，将按 25%的税率缴纳企业所得税，将影响公司盈利水平。不能享受税收优惠的风险：本期仍存在。应对措施：加大自有产品的生产与新品研发，提高市场占有率，及时备案。销售渠道风险 公司主导产品之一薏辛除湿止痛胶囊采用合作经销模式销售，公司与广州康朝药业有限公司签订全国独家合作营销合同，约定由广州康朝药业有限公司负责薏辛除湿止痛胶囊在全国范围宣传推广和销售渠道拓展，广州康朝药业有限公司拓展的医药经销商与公司直接签订 产品销售合同（框架协议）。薏辛除湿止痛胶囊 2019 年、2020 年、2021 年销售收入合计占营业收入比重分别为 24.58%、23.71%、22.21%，同时广州康朝药业有限公司拥有本产品的销售渠道、专利权、商标权，存在公司与广州康朝药业有限公司合作不能延续，失去薏辛除湿止痛胶囊生产销售权利的风险，对公司的盈利能力造成影响。销售渠道风险：本期仍存在。应对措施：针对上述风险公司将加大对现有自主药品扶持力度，使之能迅速提高销量，让公司拥有更多的主导产品，减少对薏辛除湿止痛胶囊的销售收入依赖。同时，公司将提高自有新品研发能力，研究出新的主导产品。共同控制可能带来的不确定风险 股东夏陆一、王少涛、程宽寿、王建民四人为公司实际控制人。四人曾在历次股东（大）会、董事会上对公司重大事件的表决意见均保持了一致，且签署了一致行动人协议。但鉴于公司股票在全国股份转让系统挂牌后，上述四人解除限售的股份可依据相关业务规则及公司法、公司章程的规定进行转让，未来可能会对公司控制权结构和治理结构造成潜在影响。另外，虽然协议中约定了四人在重大决策前需达成一致意见，在向股东大会行使提案权和在股东大会上行使表决权时保西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 5 持一致，但如果四人不遵守一致行动人协议的约定，在股东大会表决时没有采取一致行动，而是出现了不同的表决意见，将影响公司共同控制权的稳定性。如果四人进行充分沟通协商后，对影响公司经营发展的重大事项行使何种表决权达不成一致意见，并在股东大会上对该等重大事项共同投弃权票，可能会导致股东大会审议的事项不能正常表决通过，从而影响公司的决策效率。共同控制可能带来的不确定风险：本期仍存在。应对措施：公司实际人在一致行动人协议第五条约定如下公司股票在全国中小企业股份转让系统公司挂牌并公开转让后三年内锁定，如果未征得其他各方的书面同意，则任何一方均不得向任何第五方转让、委托管理或以其他方式处置其持有的股权或与该股权有关的管理权，也不得由公司回购其持有的公司股权。部分房屋无房产证而导致拆迁的风险 公司未取得房产证的房屋包括：(1)位于西安市经济技术开发区明光路 41 号厂区内自建的部分房屋建筑物，包括锅炉房一间（203 平方米）、门房一间（34.57 平方米）、彩钢房一处（778 平方米）；（2）同位于西安市经济技术开发区明光路 41 号土地上的 1 处带门面房的职工食堂（919.4 平方米）；（3）位于咸阳市金旭大道 9 号的部分房屋（门房、浴室、泵房）；（4）位于西安市三桥镇武警路 21 号内的房屋。如果上述房屋最终未能办理房产证，可能导致公司受到行政处罚或被要求限期拆除，生产经营会受到不利影响。部分房屋无房产证而导致拆迁的风险：本期仍存在。应对措施：公司将积极办理相关房产证明文件，同时公司第一大股东、实际控制人之一夏陆一承诺：如因上述房屋未取得房产证而给公司造成任何经济损失，由其承担全部赔偿责任。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 阿房宫药业、公司、股份公司 指 西安阿房宫药业股份有限公司 有限公司 指 西安阿房宫药业有限公司，股份公司前身 咸阳分公司 指 西安阿房宫药业股份有限公司咸阳分公司 沣西分公司 指 西安阿房宫药业股份有限公司沣西分公司 利朗信息 指 西安利朗信息技术有限公司，公司全资子公司 中兴药业 指 陕西中兴药业有限公司，公司控股子公司 广济大药房 指 咸阳广济大药房有限公司,公司全资子公司 养安堂大药房 指 陕西养安堂大药房连锁有限公司，公司全资子公司 中信大药房 指 咸阳中信大药房有限公司，公司全资孙公司 佳仁和大药房 指 西咸新区佳仁和大药房有限公司，公司全资孙公司 康宁大药房 指 咸阳康宁大药房有限公司，公司全资孙公司 康诺金医药 指 西安康诺金医药有限公司，公司全资孙公司 平康医药 指 西安平康医药科技有限公司，中兴药业全资子公司 博福霖医药 指 西安博福霖医药有限公司，中兴药业全资子公司 系智咨询 指 西安系智企业管理咨询合伙企业(有限合伙)，公司股东 知北咨询 指 西安知北企业管理咨询合伙企业(有限合伙)，公司股东 仲中咨询 指 西安仲中企业管理咨询合伙企业(有限合伙)，公司股东 融东咨询 指 西安融东企业管理咨询合伙企业(有限合伙)，公司股东 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司，公司主办券商 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安阿房宫药业股份有限公司 英文名称及缩写 Xi an Efanggong Pharmaceutical Co.,Ltd.证券简称 阿房宫 证券代码 835912 法定代表人 夏陆一 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨阳晴朗 联系地址 西安经济技术开发区明光路 41 号 电话 029-86530111 传真 029-86525479 电子邮箱 公司网址 办公地址 西安经济技术开发区明光路 41 号 邮政编码 710018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 4 日 挂牌时间 2016 年 2 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-27 医药制造业-274 中成药生产-2740 中成药生产 主要业务 公司主营业务为中成药的研发、生产和销售。主要产品与服务项目 公司主要产品包括固肠止泻丸、薏辛除湿止痛胶囊、虫草双参酒和百癣夏塔热片，其他产品包括固肠止泻胶囊、益肾灵胶囊、维 C 银翘片、桑菊感冒片等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,580,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（夏陆一、王少涛、王建民、程宽寿），一致行动西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 8 人为（系智咨询、知北咨询、仲中咨询、融东咨询）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610132220861398Q 否 注册地址 陕西省西安市经济技术开发区明光路 41 号 否 注册资本 50,580,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张小娟 陶高 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力-+单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 105,364,612.46 86,833,800.95 21.34%毛利率%16.40%22.38%-归属于挂牌公司股东的净利润-19,732,483.55-6,152,489.38-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-24,442,639.75-14,290,269.59-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.00%-1.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.19%-3.50%-基本每股收益-0.39-0.12-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 487,185,775.34 494,454,784.48-1.47%负债总计 102,305,847.32 89,046,069.72 14.89%归属于挂牌公司股东的净资产 384,920,025.50 404,652,509.05-4.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.61 8.00-4.88%资产负债率%（母公司）20.27%18.05%-资产负债率%（合并）21.00%18.01%-流动比率 2.36 2.81-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,175,448.55-4,871,260.56-应收账款周转率 24.29 16.48-存货周转率 1.53 1.03-西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.47%0.98%-营业收入增长率%21.34%-32.05%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,580,000.00 50,580,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 167,395.73 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,606,608.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-76,355.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,297.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,000,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,727,945.02 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）17,788.82 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,710,156.20 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 根据财政部关于修订印发企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）的通知（财会201835 号），公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于修订发布的新租赁准则。根据新租赁准则衔接规定，公司选择：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对本公司期初资产负债表无影响。除上述事项外，公司本期无其他会计政策变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1.本公司本期新纳入合并范围的主体 名称 主营 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 西安阿房宫置业有限公司 陕西西安 陕西西安 房地产业 100.00 投资设立 西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属 C2740 医药制造业-中成药生产企业，拥有固肠止泻丸、薏辛除湿止痛胶囊等七十余种产 品批准文号，拥有国家专利产品 4 个，形成中成药制造和销售为主业，联通上下游产业，扩展资金优势利用的商业模式。在中成药制造和销售方面，公司以优势品种的经营为核心，横跨 OTC 与处方药两大领域。在处方药领域，充分利用技术优势、产品竞争优势、品牌积淀的优势，把已经形成用药习惯并且覆盖全国市场的固肠止泻丸，通过品牌战略建设，使其在结肠炎用药中的份额扩大；围绕固肠止泻丸的核心专利技术，继续升级传统丸剂到现代胶囊剂，对于固肠止泻胶囊销售，通过创新销售方式，拓展销售渠道，在慢性结肠炎用药领域竞争力上做强固肠止泻系列产品。OTC 品种以薏辛除湿止痛胶囊为代表，通过战略合作伙伴的引入，能够快速和广泛分布目标市场，迅速形成规模，突破盈亏平衡点形成赢利，使公司在规模上做大。公司控股医药商业公司中兴药业，力求在产业链上下左右参与更多，来增加公司经营广度，从原材料、本地销售和资金调度扩大了公司核心产业的健康发展，保障了核心利益的实现。公司的收入来源是产品销售收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 138,901,071.29 28.51%109,460,498.62 22.14%26.90%应收票据 26,257,759.75 5.39%18,314,676.96 3.70%43.37%应收账款 4,342,734.99 0.89%3,715,851.11 0.75%16.87%存货 44,159,710.03 9.06%64,355,481.74 13.02%-31.38%投资性房地产 1,130,671.16 0.23%1,196,975.96 0.24%-5.54%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 189,397,646.87 38.88%11,870,346.67 2.40%1,495.55%在建工程 14,151,659.07 2.90%193,207,779.08 39.07%-92.68%无形资产 38,960,128.05 8.00%40,193,394.48 8.13%-3.07%商誉 224,700.00 0.05%4,308,117.14 0.87%-94.78%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%交易性金融资产 7,068,618.59 1.45%37,226,045.33 7.53%-81.01%预付款项 7,415,960.99 1.52%7,118,087.47 1.44%4.18%其他应收款 6,931,038.25 1.42%1,372,569.84 0.28%404.97%其他流动资产 378,733.67 0.08%363,483.78 0.07%4.20%递延所得税资产 3,865,342.63 0.79%1,707,839.71 0.35%126.33%其他非流动金融资产 4,000,000.00 0.82%0.00 0.00%-长期待摊费用 43,636.59 0.01%-100.00%应付账款 19,844,410.75 4.07%18,103,326.94 3.66%9.62%预收款项-58,715.59 0.01%-100.00%合同负债 9,300,993.93 1.91%3,936,327.45 0.80%136.29%应付职工薪酬 3,550,961.37 0.73%2,624,643.36 0.53%35.29%应交税费 2,533,207.69 0.52%493,291.89 0.10%413.53%其他应付款 63,142,144.37 12.96%60,318,041.93 12.20%4.68%其他流动负债 1,209,129.21 0.25%511,722.56 0.10%136.29%递延收益 2,725,000.00 0.56%3,000,000.00 0.61%-9.17%资产总计 487,185,775.34 100.00%494,454,784.48 100.00%-1.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产：本年末较上年末减少 3,015.74 万元，同比下降 81.01%，主要原因是：报告期公司购买的银行理财产品到期赎回所形成。西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 14 2、应收票据：本年末较上年末增加 794.31 万元，同比增长 43.37%，主要原因是：报告期末未到期的应收票据增加所形成。3、其他应收款：本年末较上年末增加 555.85 万元，同比增长 404.97%，主要原因是：报告期接收大额可转让存单的转让价格中包含的到期应收利息确认挂账及计提的定期存款报告期利息使应收利息增加、从在建工程转入的劳保费保证金增加所形成。4、存货：本年末较上年末减少 2,019.58 万元，同比下降 31.38%，主要原因是：因前期集中采购部分产品的主要中药材使前期库存原材料增加，报告期投入生产且因有库存报告期未采购这部分原材料使原材料减少、库存商品减少所形成。5、固定资产：本年末较上年末增加 17,752.73 万元，同比增长 1,495.55%，主要原因是：报告期公司沣西药品综合生产基地建设达到预定可使用状态，在建工程转固定资产所形成。6、在建工程:本年末较上年末减少 17,905.61 万元，同比下降 92.68%，主要原因是：报告期公司沣西新城药品综合生产基地建设达到预定可使用状态，在建工程转固定资产及相关建设期间的费用转入当期损益所形成。7、合同负债:本年末较上年末增加 536.47 万元，同比增长 136.29%，主要原因是：报告期预收货款增加所形成。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 105,364,612.46-86,833,800.95-21.34%营业成本 88,082,438.26 83.60%67,401,192.36 77.62%30.68%毛利率 16.40%-22.38%-销售费用 20,918,271.25 19.85%19,101,684.63 22.00%9.51%管理费用 11,952,109.72 11.34%7,856,977.47 9.05%52.12%研发费用 6,108,729.22 5.80%6,498,928.71 7.48%-6.00%财务费用-4,050,665.36-3.84%-354,408.54-0.41%信用减值损失-331,246.70 -0.31%114,098.51 0.13%资产减值损失 -7,374,218.83 -7.00%-339,287.71 -0.39%其他收益 2,606,608.00 2.47%2,291,426.00 2.64%13.75%投资收益 2,021,555.97 1.92%5,171,327.72 5.96%-60.91%公允价值变动-97,911.81 -0.09%335,843.50 0.39%-129.15%西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 15 收益 资产处置收益 167,395.73 0.16%25,815.74 0.03%548.43%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-22,699,243.77-21.54%-7,902,369.61-9.10%营业外收入 45,197.23 0.04%375,238.62 0.43%-87.96%营业外支出 14,900.10 0.01%39,981.10 0.05%-62.73%净利润-20,528,786.74-19.48%-6,413,949.57-7.39%220.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年同期增加 1,853.08 万元，较上年同期增长 21.34%，原因是：薏辛除湿止痛胶囊本期销售收入 2,340.23 万元，较上年同期增加 281.73 万元，增长 13.69%，主要是报告期加大了市场推广力度所致；固肠止泻丸本期销售收入 3,610.84 万元，较上年同期增加 1,215.63 万元，增长 50.75%，主要是报告期改变了营销策略、加强市场宣传力度所致；其他药品本期销售收入 4,504.67 万元，较上年同期增加 338.77 万元，增长 8.13%，主要是报告期新产品的销售增加所致。2、营业成本：本期较上年同期增加 2,068.12 万元，同比增长 30.68%，主要是：营业收入增长使营业成本同时增长、在建工程转固定资产后固定成本增加使营业成本增长所形成。3、毛利率：本期较上年同期减少 5.98 个百分点，原因是：报告期公司沣西新城药品综合生产基地建设达到预定可使用状态，在建工程转固定资产，公司的固定成本增加所形成。4、销售费用：本期较上年同期增加 181.66 万元，同比增长 9.51%，原因是：（1）职工薪酬本期较上年同期增加 139.53 万元，同比增长 27.12%，主要是报告期政府减免企业部分社会保险费的政策到期所致；（2）业务招待费本期较上年同期增加 36.34 万元，同比增长 84.09%，主要是报告期招待业务增加所形成；（3）差旅费本期较上年同期增加 55.73 万元，同比增长 35.85%，主要是报告期业务人员出差事项增加所形成。5、管理费用：本期较上年同期增加 409.51 万元，同比增长 52.12%，原因是：（1）折旧摊销费本期较上年同期增加 147.45 万元，同比增长 84.09%，主要是：报告期在建工程转固定资产计提折旧所形成；（2）水电费本期较上年同期增加 20.66 万元，同比增长 46.36%，主要是：报告期公司新建的沣西药品综合生产基地发生的水电费所形成；（3）审核咨询费较上年同期增加 13.01 万元，同比增长 30.82%，主要是报告期公司的审计咨询业务增加所形成；西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 16 （4）保安费较上年同期增加 14.72 万元，同比增长 88.54%，主要是报告期公司新建的沣西药品综合生产基地发生的保安费所形成；（5）会议费较上年同期减少 1.40 万元，同比下降 100%，主要是报告期公司未发生会议费所形成；（6）通讯费较上年同期增加 1.20 万元，同比增长 45.80%，主要是报告期公司增加网络费用所形成；（7）培训费较上年同期增加 7.69 万元，同比增长 3,699.66%，主要是报告期公司的培训事项增加所形成；（8）租赁费较上年同期增加 32.50 万元，主要是报告期孙公司的药店的场地租赁费增加所形成；（9）其他较上年同期增加 61.75 万元，同比增长 381.88%，主要是报告期公司新建的沣西药品综合生产基地达到预定可使用状态发生的在建工程费用转入损益所形成。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 104,557,454.15 86,196,178.66 21.30%其他业务收入 807,158.31 637,622.29 26.59%主营业务成本 88,016,133.46 67,334,887.56 30.71%其他业务成本 66,304.80 66,304.80 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%薏辛除湿止痛胶囊 23,402,346.05 22,325,748.40 4.60%13.69%25.74%-9.14%固肠止泻丸（浓缩丸）36,108,391.33 17,601,332.33 51.25%50.75%101.78%-12.33%其他药品 45,046,716.77 48,089,052.73-6.75%8.13%17.70%-8.68%合计 104,557,454.15 88,016,133.46 15.82%21.30%30.71%-6.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%西安阿房宫药业股份有限公司 2021 年年度报告 17 增减增减%华东地区 41,065,137.39 30,584,255.99 25.52%17.06%33.93%-9.39%华南地区 10,916,719.14 11,358,135.91-4.04%-14.71%-6.62%-9.01%华中地区 9,804,788.33 7,693,776.51 21.53%36.28%47.77%-6.10%华北地区 6,807,648.76 5,287,222.39 22.33%126.70%145.68%-6.00%西北地区 24,622,570.63 24,431,850.01 0.77%12.62%18.96%-5.29%西南地区 5,034,372.83 4,064,712.80 19.26%36.74%51.52%-7.88%东北地区 6,306,217.07 4,596,179.85 27.12%145.14%161.52%-4.56%合计 104,557,454.15 88,016,133.46 15.82%21.30%30.71%-6.06%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度按照产品分类，薏辛除湿止疼胶囊、固肠止泻丸（浓缩丸）和其他药品销售较上年同期都有所增长，主要是：1、薏辛除湿止痛胶囊本期销售收入 2,340.23 万元，较上年同期增加 281.73 万元，增长 13.69%，主要是报告期加大了市场推广力度所致。2、固肠止泻丸本期销售收入 3,610.84 万元，较上年同期增加 1,215.63 万元，增长 50.75%，主要是报告期改变了营销策略、加强市场宣传力度所致。3、其他药品本期销售收入 4,504.67 万元，较上年同期增加 338.77 万元，增长 8.13%，主要是报告期新产品的销售增加所致。按区域划分各地区的营业收入除华南地区外，其他地区都有不同程度的增长，主要是