836903_2021_汇东管道_2021年年度报告_2023-08-30.pdf

1 2021 年度报告 汇东管道 NEEQ:836903 河北汇东管道股份有限公司（Hebei Hui Dong Pipeline co,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、由我公司为主要起草单位编制的 GB/T 39246-2020 高密度聚乙烯无缝外护管预制直埋保温管件国家标准于 2021 年 10 月 1 日开始执行，该标准的执行有提升公司行业影响力，加强行业领先地位，提高市场竞争力,对公司未来销售业绩和持续发展有着积极的推动作用。2、公司本年度收到中华人民共和国工业和信息化部发布的工业和信息化部关于公布第三批专精特新“小巨人”企业名单的通告（工信部企业函2021197 号），公司获评入选国家工业和信息化部第三批专精特新“小巨人”企业。3、公司本年度开发完成数字化补口管控系统软件 V1.0及保温管现场施工温度、压力自动控制软件 V1.0等 5 项软件著作权。公司开发完成的 5 项软件著作权是公司长期以来注重提升自身研发能力、自主创新能力的成果表现。有利于提高公司对自有知识产权的保护力度，有利于公司进一步完善知识产权体系，形成持续创新机制，增强自主知识产权优势，提升无形资产价值和核心竞争力，对公司未来经营和发展有着积极影响。3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义.4 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析.8 第四节 重大事件.24 第五节 股份变动、融资和利润分配.28 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护.37 第八节 财务会计报告.40 第九节 备查文件目录.115 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴月兴、主管会计工作负责人张海龙及会计机构负责人（会计主管人员）吴九春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、应收账款风险 公司 2021 年 12 月 31 日应收账款额 114,094,107.83 元,2020 年12 月 31 日应收账款额 76,354,722.35 元,应收账款净值占当期期末总资产的比例分别为 45.86%和 42.83%，截至 2021 年 12 月31 日的应收账款余额中,账龄为一年以内的应收账款占 81.07%,存在回收期延长甚至出现坏账的风险。2、市场竞争加剧的风险 城市集中供热行业是我国较成熟的行业。近年来由于各地相继建立众多保温管公司,使该行业领域的市场竞争压力越来越大,加上传统产品,特别是保温管件外护管焊接成型,极易造成开裂进水、保温层水解,面临一到两个采暖期保温失去效果的世界性难题。3、客户集中度较高的风险 报告期内,公司客户主要集中在城镇集中供热行业,2021 年前五大客户销售收入总和占当期销售收入比例为 98.19%,对前五大客户的销售相对集中。4、原材料和产品价格波动风险 公司的主要原材料为钢管、聚乙烯、聚氨酯,原材料成本占主营业务成本 90%左右;钢管等的价格波动直接影响到产品制造成本的变动。如果钢管等价格出现较大幅度的波动,可能对公司盈利能力产生一定的影响。同时,公司产品价格受原材料价格和市场环境影响也呈现一定波动性,可能对公司经营业绩造成风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、汇东管道 指 河北汇东管道股份有限公司 报告期、本年度 指 2021年度 股东大会 指 河北汇东管道股份有限公司股东大会 董事会 指 河北汇东管道股份有限公司董事会 监事会 指 河北汇东管道股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商 指 新时代证券股份有限公司 律师 指 北京市盈科（深圳）律师事务所 会计师 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 华能 指 中国华能集团 大唐 指 中国大唐集团 国电 指 中国国电集团 华电 指 中国华电集团 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 河北汇东管道股份有限公司章程 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 保温管/保温管道 指 保温管是绝热管道的简称,保温管用于液体、气体及其它介质的输送,用在石油、化工、航天、军事、集中供热、中央空调、市政等管道的隔热保温工程 聚乙烯 指 是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂 聚氨酯 指 聚氨酯全称为聚氨基甲酸酯,是主链上含有重复氨基甲酸酯基因的大分子化合物的统称 无缝管 指 一种具有中空截面、周边没有接缝的长条钢材 螺旋焊管 指 将低碳碳素结构钢或低合金结构钢带按一定的旋转线的角度卷成管坯,然后将管缝焊接起来制成,它可以用较窄的带钢生产大直径的钢管 蒸汽管道 指 保温管的一种,具有良好的机械性能和绝热性能,适用于高温蒸汽管道的保温工程 异氰酸酯 指 异氰酸酯是异氰酸的各种酯的总称,主要用于聚氨酯泡沫塑料、涂料、合成橡胶、绝缘漆、粘合剂等 聚醚多元醇 指 聚醚多元醇是由起始剂和环氧乙烷(EO)、环氧丙烷(PO)、环氧丁烷(BO)等催化剂存在下经加聚反应制得 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北汇东管道股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Huidong Pipe Co.Ltd.证券简称 汇东管道 证券代码 836903 法定代表人 吴月兴 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 薛永平 联系地址 河北省沧州市盐山县城东正港工业开发区 电话 0317-6195016 传真 0317-6195013 电子邮箱 公司网址 办公地址 河北省沧州市盐山县城东正港工业开发区 邮政编码 061300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011年 6 月 1日 挂牌时间 2016年 4 月 22日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制品业（C33）-建筑、安全用金属制品制造（C335）-建筑装饰及水暖管道零件制造（C3352）主要业务 保温管道、保温管件以及保温管件的生产、研发及销售 主要产品与服务项目 保温管、保温管件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）68,625,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（吴月兴）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴月兴），一致行动人为（杨金换）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 7 统一社会信用代码 9113090057554472XP 否 注册地址 河北省沧州市盐山县正港工业开发区 否 注册资本 68,625,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1号楼15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）新时代证券股份有限公司 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 程玺 王胜民 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 297,249,263.68 53,127,358.45 459.50%毛利率%9.81%27.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,168,277.94-7,274,851.28-171.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,490,603.79-7,706,981.86-158.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.43%-7.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.72%-8.01%-基本每股收益 0.08-0.11-172.73%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 248,761,882.67 178,281,173.01 39.53%负债总计 151,053,113.42 85,740,681.70 76.17%归属于挂牌公司股东的净资产 97,708,769.25 92,540,491.31 5.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.35 5.58%资产负债率%（母公司）60.72%48.09%-资产负债率%（合并）60.72%48.09%-流动比率 1.29 2.08-利息保障倍数 2.58-1.90-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,798,680.49 13,994,689.24-120.00%应收账款周转率 2.72 0.43-存货周转率 14.65 2.99-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%39.53%-20.43%-营业收入增长率%459.50%-66.82%-净利润增长率%-171.04%-416.55%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 68,625,000 68,625,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-9,855.97 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 160,000.00 除上述各项之外的其他营业收入和支出 655,766.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 805,910.77 所得税影响数 128,236.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 677,674.15 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 4,269,635.60 4,246,850.18 9,013,207.43 8,829,419.64 应收账款 75,705,727.81 76,354,722.35 148,900,667.28 142,553,352.72 预付款项 1,751,214.65 1,351,214.65 878,080.16 478,080.16 其他应收款 7,428,403.98 6,737,597.98 3,867,740.41 3,595,159.97 存货 15,350,509.29 17,280,090.48 0.00 0.00 合同资产 7,358,457.73 7,367,172.02 5,337,482.72 5,218,013.85 使用权资产 0.00 3,607,230.77 4,689,400.01 递延所得税资产 2,459,128.83 4,633,590.38 1,361,583.74 3,097,380.49 其他非流动资产 15,807,729.06 15,826,449.47 6,131,351.27 5,994,113.24 短期借款 31,400,000.00 29,400,000.00 0.00 0.00 应付账款 13,005,279.93 13,141,128.00 30,978,041.16 31,502,570.97 应付职工薪酬 2,328,086.41 2,520,905.68 3,022,915.49 3,502,252.58 应交税费 1,999,912.78 2,599,426.22 7,610,614.15 8,210,127.58 其他应付款 5,393,656.44 5,447,188.61 14,088,325.40 14,300,402.06 一年内到期的非流动负债 0.00 1,063,088.08 0.00 1,014,335.02 其他流动负债 698,141.85 2,698,141.85 0.00 0.00 租赁负债 0.00 2,281,921.05 0.00 3,345,009.13 递延所得税负债 0.00 541,084.62 0.00 703,410.00 盈余公积 6,630,603.16 6,158,303.68 6,630,603.16 6,158,303.68 未分配利润 4,973,269.42 7,851,873.53 22,567,829.40 15,126,724.81 营业成本 40,763,318.37 38,757,234.76 0.00 0.00 销售费用 7,557,855.99 7,555,848.85 0.00 0.00 管理费用 6,222,863.14 6,211,832.50 0.00 0.00 研发费用 7,029,692.24 6,557,280.92 0.00 0.00 财务费用 2,969,814.20 3,096,684.18 0.00 0.00 投资收益（损失以“”号填列）0.00-58,795.00 0.00 0.00 信用减值损失（损失以“”号填列）-6,533,596.86 595,112.34 0.00 0.00 资产减值损失（损失以“”号填列）-783,370.53-499,228.93 0.00 0.00 所得税费用-1,097,545.10-1,698,535.27 0.00 0.00 净利润-17,594,559.98-7,274,851.28 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 9,298,565.43 9,354,997.72 0.00 0.00 支付其他与经营活动有关的现金 46,546,250.13 45,289,817.84 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 12,794,689.24 13,994,689.24 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 59,659,000.00 60,859,000.00 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额-8,409,188.67-9,609,188.67 0.00 0.00 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、更正事项的性质及原因一、更正事项的性质及原因 河北汇东管道股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2023年度对公司2020-2022年财务报表进行自查，发现以下会计差错事项：（一）成本费用调整事项（一）成本费用调整事项 由于公司存在未能及时收到发票，未根据成本费用发生对应期间合理计提等情况，导致成本费用跨期。具体情况如下：金额单位：元 项目项目 2021年年12月月31日日/2021年年度调整金额度调整金额 2020年年12月月31日日/2020年年度调整金额度调整金额 2020年年1月月1日调整金额日调整金额 其他应收款-894,828.22-646,256.36-289,686.27 应付账款 913,038.16 135,848.07 524,529.81 应付职工薪酬 578,004.07 192,819.27 479,337.09 其他应付款 183,695.91 44,654.51 170,145.80 年初未分配利润-1,019,578.21-1,463,698.97-1,463,698.97 营业成本 882,476.32-548,913.74 0.00 销售费用 442,149.46 115,823.62 0.00 管理费用 212,843.16-11,030.64 0.00 研发费用 12,519.21 0.00 0.00 注：上表所列调整金额中正数为调增金额、负数为调减金额，下同。（二）重分类调整（二）重分类调整事项事项 公司将应计入销售费用的人员工资计入管理费用；将应计入成本的装卸费计入销售费用；将应计入其他流动负债的期末已背书未到期的承兑汇票计入短期借款；将应计入财务费用的保函手续/担保费计入管理费用；将应确认至投资收益的贴现时终止确认的应收票据贴现费用计入了财务费用；将应确认为其他流动资产的IPO中介机构费计入了预付账款；将应计入资产处置收益的固定资产处置费用计入了营业外支出，以及此次更正形成了其他往来的红字，公司对以上事项进行重分类调整，具体情况如下：金额单位：元 项目项目 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度调整金额年度调整金额 2020 年年 12 月月 31 日日/2020 年度调整金额年度调整金额 2020 年年 1 月月 1 日调日调整金额整金额 其他应收款 46,500.03 8,877.66 41,930.86 短期借款-1,000,000.00-2,000,000.00 0.00 其他应付款 46,500.03 8,877.66 41,930.86 12 其他流动负债 1,000,000.00 2,000,000.00 0.00 销售费用 30,000.00 0.00 0.00 管理费用-957,620.12 0.00 0.00 财务费用 752,930.40-58,795.00 0.00 投资收益（损失以“”号填列）-174,689.72-58,795.00 0.00 资产处置收益（损失以“”号填列）-9,855.97 0.00 0.00 营业外支出-9,855.97 0.00 0.00（三）（三）存货成本调整事项存货成本调整事项 公司在对以前期间的存货核算进行检查时发现两个物料分别存在计价错误和出库数量错误，导致存货和营业成本有误，公司对此进行调整，具体情况如下：金额单位：元 项目项目 20212021 年年 1212 月月 3131 日日/2021/2021 年度调整年度调整金额金额 20202020 年年 1212 月月 3131 日日/2020/2020 年度调年度调整金额整金额 存货-442,615.65 1,457,169.87 年初未分配利润 1,457,169.87 营业成本 1,899,785.52-1,457,169.87（四）新（四）新租赁租赁准则调整准则调整事项事项 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，由于公司对租赁准则的理解有误，将符合新租赁准则的租赁合同采用了简化处理方式，未确认相关的使用权资产和租赁负债现对使用权资产、租赁负债及相关财务报表科目进行追溯调整：金额单位：元 项目项目 2021年年12月月31日日/2021年年度调整金额度调整金额 2020年年12月月31日日/2020年年度调整金额度调整金额 2020年年1月月1日调整金额日调整金额 预付款项-400,000.00-400,000.00-400,000.00 使用权资产 2,525,061.53 3,607,230.77 4,689,400.01 一年内到期的非流动负债 1,114,184.38 1,063,088.08 1,014,335.02 租赁负债 1,167,736.67 2,281,921.05 3,345,009.13 年初未分配利润-137,778.36-69,944.14-69,944.14 销售费用-117,830.76-117,830.76 0.00 财务费用 136,911.92 185,664.98 0.00（五（五）研发形成的废钢调整研发形成的废钢调整 公司研发过程领用的钢管、钢材等，因材料性质已被破坏，不满足常规原料的质量要求，无法回流应用于其他生产过程，但废旧钢管及钢材仍存有经济价值，只能通过出售实现，2020年以前的废钢已经对外销售，但2020-2022年的研发废钢直接堆放在厂区范围内，未做出相关管理举措，形成资源浪13 费和管理缺陷。2023年7月，公司对废钢进行了称重盘点，并根据各期领用钢材情况，追溯调增存货，调减研发费用。具体情况如下：金额单位：元 项目项目 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度调整金额调整金额 2020 年年 12 月月 31 日日/2020 年年度调整金额度调整金额 存货 1,064,366.00 472,411.32 年初未分配利润 472,411.32 研发费用-591,954.68-472,411.32 （六六）坏账准备调整事项）坏账准备调整事项 公司根据上述各项涉及其他应收款的调整，重新计算了相应的坏账准备及资产减值准备；公司对应收款项预期信用损失率复核时发现未对计算出的历史损失率进行前瞻性调整，且未与同行业上市公司的平均水平进行比较，为保证坏账准备计提的充分性和准确性，对公司应收款项的预期信用损失率进行了调整。具体情况如下：金额单位：元 项目项目 2021 年年 12 月月 31 日日/2021年度调整金额年度调整金额 2020 年年 12 月月 31 日日/2020年度调整金额年度调整金额 2020 年年 1 月月 1 日调整日调整金额金额 应收票据 41,460.00-22,785.42-183,787.79 应收账款-4,271,325.38 648,994.54-6,347,314.56 其他应收款-29,011.38-53,427.30-24,825.03 合同资产-390,290.53 8,714.29-119,468.87 其他非流动资产-342,414.80 18,720.41-137,238.03 年初未分配利润 600,216.52-6,812,634.28-6,812,634.28 信用减值损失（损失以“”号填列）-4,831,658.58 7,128,709.20 0.00 资产减值损失（损失以“”号填列）-760,140.03 284,141.60 0.00（六六）税费及利润分配税费及利润分配调整调整事项事项 根据前述更正事项，相应调整递延所得税资产、应交税费、所得税费用和利润分配科目，具体情况如下：金额单位：元 项目项目 2021 年年 12 月月 31 日日/2021年度调整金额年度调整金额 2020 年年 12 月月 31 日日/2020年度调整金额年度调整金额 2020 年年 1 月月 1 日调整金日调整金额额 递延所得税资产 2,888,186.59 2,174,461.55 1,735,796.75 应交税费 148,460.83 599,513.44 599,513.43 递延所得税负债 378,759.23 541,084.62 703,410.00 盈余公积-1,186,459.06-472,299.48-472,299.48 年初未分配利润 1,506,162.97 905,172.80 432,873.32 提取法定盈余公积 714,159.58 0.00 472,299.48 14 所得税费用-1,327,103.04-600,990.17 0.00（七七）现金流量表调整）现金流量表调整 本期主要对2020年至2021年现金流量以下事项进行了调整：将支付的与租赁负债相关的租金从支付其他与经营活动有关的现金调整至支付其他与筹资活动有关的现金；将2021年原记入支付其他与经营活动有关的现金的保函手续费/担保费调整至支付其他与筹资活动有关的现金等。具体情况如下：金额单位：元 项目项目 2021 年调整金额年调整金额 2020 年调整金额年调整金额 支付给职工以及为职工支付的现金 270,837.46 56,432.29 支付其他与经营活动有关的现金-2,398,457.58-1,256,432.29 经营活动产生的现金流量净额 2,127,620.12 1,200,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 2,127,620.12 1,200,000.00 筹资活动产生的现金流量净额-2,127,620.12-1,200,000.00 二、更正事项对财务报表的影响二、更正事项对财务报表的影响（一一）对）对 2020 年年 1 月月 1 日日财务报表项目的影响财务报表项目的影响 项目项目 更正前金额更正前金额 更正后金额更正后金额 更正金额更正金额 应收票据 9,013,207.43 8,829,419.64-183,787.79 应收账款 148,900,667.28 142,553,352.72-6,347,314.56 预付款项 878,080.16 478,080.16-400,000.00 其他应收款 3,867,740.41 3,595,159.97-272,580.44 合同资产 5,337,482.72 5,218,013.85-119,468.87 使用权资产 0.00 4,689,400.01 4,689,400.01 递延所得税资产 1,361,583.74 3,097,380.49 1,735,796.75 其他非流动资产 6,131,351.27 5,994,113.24-137,238.03 应付账款 30,978,041.16 31,502,570.97 524,529.81 应付职工薪酬 3,022,915.49 3,502,252.58 479,337.09 应交税费 7,610,614.15 8,210,127.58 599,513.43 其他应付款 14,088,325.40 14,300,402.06 212,076.66 15 一年内到期的非流动负债 0.00 1,014,335.02 1,014,335.02 租赁负债 0.00 3,345,009.13 3,345,009.13 递延所得税负债 0.00 703,410.00 703,410.00 盈余公积 6,630,603.16 6,158,303.68-472,299.48 未分配利润 22,567,829.40 15,126,724.81-7,441,104.59 （二二）对）对 2020 年度财务报表项目的影响年度财务报表项目的影响 1、资产负债表 金额单位：元 项目项目 更正前金额更正前金额 更正后金额更正后金额 更正金额更正金额 应收票据 4,269,635.60 4,246,850.18-22,785.42 应收账款 75,705,727.81 76,354,722.35 648,994.54 预付款项 1,751,214.65 1,351,214.65-400,000.00 其他应收款 7,428,403.98 6,737,597.98-690,806.00 存货 15,350,509.29 17,280,090.48 1,929,581.19 合同资产 7,358,457.73 7,367,172.02 8,714.29 使用权资产 0.00 3,607,230.77 3,607,230.77 递延所得税资产 2,459,128.83 4,633,590.38 2,174,461.55 其他非流动资产 15,807,729.06 15,826,449.47 18,720.41 短期借款 31,400,000.00 29,400,000.00-2,000,000.00 应付账款 13,005,279.93 13,141,128.00 135,848.07 应付职工薪酬 2,328,086.41 2,520,905.68 192,819.27 应交税费 1,999,912.78 2,599,426.22 599,513.44 其他应付款 5,393,656.44 5,447,188.61 53,532.17 一年内到期的非流动负债 0.00 1,063,088.08 1,063,088.08 其他流动负债 698,141.85 2,698,141.85 2,000,000.00 租赁负债 0.00 2,281,921.05 2,281,921.05 递延所得税负债 0.00 541,084.62 541,084.62 16 盈余公积 6,630,603.16 6,158,303.68-472,299.48 未分配利润 4,973,269.42 7,851,873.53 2,878,604.11 2、利润表 金额单位：元 项目项目 更正前金额更正前金额 更正后金额更正后金额 更正金额更正金额 营业成本 40,763,318.37 38,757,234.76-2,006,083.61 销售费用 7,557,855.99 7,555,848.85-2,007.14 管理费用 6,222,863.14 6,211,832.50-11,030.64 研发费用 7,029,692.24 6,557,280.92-472,411.32 财务费用 2,969,814.20 3,096,684.18 126,869.98 投资收益（损失以“”号填列）0.00-58,795.00-58,795.00 信用减值损失（损失 以“”号 填列）-6,533,596.86 595,112.34 7,128,709.20 资产减值损失（损失 以“”号 填列）-783,370.53-499,228.93 284,141.60 所得税费用-1,097,545.10-1,698,535.27-600,990.17 净利润-17,594,559.98-7,274,851.28 10,319,708.70 3、现金流量表 金额单位：元 项目项目 更正前金额更正前金额 更正后金额更正后金额 更正金额更正金额 支付给职工以及为职工支付的现金 9,298,565.43 9,354,997.72 56,432.29 支付其他与经营活动有关的现金 46,546,250.13 45,289,817.84-1,256,432.29 经营活动产生的现金流量净额 12,794,689.24 13,994,689.24 1,200,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 59,659,000.00 60,859,000.00 1,200,000.00 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额-8,409,188.67-9,609,188.67-1,200,000.00（三）（三）对对 2021 年度财务报表年度财务报表项目项目的影响的影响 1、资产负债表 金额单位：元 项目项目 更正前金额更正前金额 更正后金额更正后金额 更正金额更正金额 应收票据 18,454,540.00 18,496,000.00 41,460.00 17 应收账款 118,365,433.21 114,094,107.83-4,271,325.38 预付款项 1,590,526.04 1,190,526.04-400,000.00 其他应收款 3,409,774.92 2,532,435.35-877,339.57 存货 18,250,461.80 18,872,212.15 621,750.35 合同资产 20,420,978.16 20,030,687.63-390,290.53 使用权资产 0.00 2,525,061.53 2,525,061.53 递延所得税资产 1,612,183.08 4,500,369.67 2,888,186.59 其他非流动资产 17,915,999.96 17,573,585.16-342,414.80 短期借款 44,660,000.00 43,660,000.00-1,000,000.00 应付账款 66,210,475.29 67,123,513.45 913,038.16 应付职工薪酬 2,513,439.10 3,091,443.17 578,004.07 应交税费 4,652,962.84 4,801,423.67 148,460.83 其他应付款 3,076,505.91 3,306,701.85 230,195.94 一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 26,114,184.38 1,114,184.38 其他流动负债 350,000.00 1,350,000.00 1,000,000.00 租赁负债 0.00 1,167,736.67 1,167,736.67 递延所得税负债 0.00 378,759.23 378,759.23 盈余公积 7,861,590.53 6,675,131.47-1,186,459.06 未分配利润 16,052,155.71 12,503,323.68-3,548,832.03 2、利润表 金额单位：元 项目项目 更正前金额更正前金额 更正后金额更正后金额 更正金额更正金额 营业成本 265,307,193.02 268,089,454.86 2,782,261.84 销售费用 5,953,283.41 6,307,602.11 354,318.70 管理费用 6,960,857.73 6,216,080.77-744,776.96 研发费用 7,058,494.96 6,479,059.49-579,435.47 财务费用 3,651,994.16 4,541,836.48 889,842.32 投资收益（损失以“”号填列）0.00-174,689.72-174,689.72 18 信用减值损失（损失以“”号填列）5,942,463.12 1,110,804.54-4,831,658.58 资产减值损失（损失以“”号填列）-296,157.99-1,056,298.02-760,140.03 资产处置收益（损失以“”号填列）0.00-9,855.97-9,855.97