836831_2021_蜜思肤_2021年年度报告_2023-05-14.pdf

1 0 2021 年度报告 蜜思肤 NEEQ:836831 苏州蜜思肤化妆品股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .150150 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑久炎、主管会计工作负责人徐丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）徐丽萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 主要供应商集中风险 报告期公司前五名供应商合计采购金额占采购总额比例为89.34%。由于公司供应商集中程度偏高，若公司重要供应商与公司合作关系终止，可能会对公司收入及利润水平有所影响。应对措施：公司通过整合全球化妆品行业的优质资源，已与众多国际知名化妆品研发机构建立了长期的战略合作关系，并整合行业内技术尖端的研发团队，对采购、生产和产品质量等方面均进行严格的把控。为加强供应商管理，已与重要合作供应商签订长期战略合作协议，以确保合作的稳定性及持续性。同时不断优化供应商体系，寻求更多优质供应商，集各方的优势，不断提升、优化产品品质，减少因主要供应商集中带来的风险。实际控制人不当控制风险 郑久炎、吴玉妹系夫妻关系，郑久炎担任公司董事长兼总经理，吴玉妹担任公司人力资源中心负责人，两人共同为公司控股股东、实际控制人，合计共同控制公司 74.60%的股份。由于郑久炎夫妇处于绝对控股地位，可能通过直接干预、行使投票权或其他方式影响公司人事和重大决策，进而影响中小股东5 的利益，因此公司可能存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司已建立了完善的法人治理制度，通过完善法人治理结构来规范股东行为。在公司章程和股东大会议事规则中规定了股东的义务和股东大会的相关职责，三会议事规则进行了决策权限划分，明晰了相关的审批流程，股东大会、董事会和监事会的职权得到落实，将继续保持公司持续稳定发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、蜜思肤、股份公司 指 苏州蜜思肤化妆品股份有限公司“蜜思肤”指 公司运营和管理的化妆品品牌 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州蜜思肤化妆品股份有限公司章程 股东大会 指 苏州蜜思肤化妆品股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州蜜思肤化妆品股份有限公司董事会 监事会 指 苏州蜜思肤化妆品股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州蜜思肤化妆品股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou MISIFU Cosmetics Co.,Ltd MISIFU 证券简称 蜜思肤 证券代码 836831 法定代表人 郑久炎 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 梁花 联系地址 苏州市吴江区东太湖生态旅游度假区（太湖新城）东太湖大道11666 号开平商务中心 G 幢 2 号楼 电话 0512-63970125 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 苏州市吴江区东太湖生态旅游度假区（太湖新城）东太湖大道11666 号开平商务中心 G 幢 2 号楼 邮政编码 215200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 22 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-日用化学产品制造（C268）-化妆品制造（C2682）主要业务 化妆品研发、设计、生产及销售 主要产品与服务项目 蜜思肤化妆品及蜜思肤单品牌店运营管理 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为郑久炎、吴玉妹 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为郑久炎、吴玉妹，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9132050057378923XW 否 注册地址 江苏省苏州市吴江区东太湖生态旅游度假区（太湖新城）东太湖大道 11666 号开平商务中心 G 幢 2 号楼 是 注册资本 70,000,000.00 是 2021 年 5 月 28 日，公司权益分派实施完成后，总股本由 51,200,000 股增加至 70,000,000 股。2021 年 7 月 1 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了关于拟修订公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司工商变更的议案，公司注册资本由 51,200,000.00元变更为 70,000,000.00 元；同时公司住所变更为苏州市吴江区东太湖生态旅游度假区（太湖新城）东太湖大道 11666 号开平商务中心 G 幢 2 号楼。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王艳 刘丽娟 胡进福 2 年 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 12 月 10 日，第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通过了关于苏州蜜思肤化妆品股份有限公司股票定向发行说明书的议案。2021 年 12 月 28 日，2021 年第四次临时股东大会审议通过了本次发行方案。2022 年 1 月 24 日，全国中小企业股份转让系统出具了关于苏州蜜思肤化妆品股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函（2022）178 号）。公司本次定向发行了 2,400,000 股，新增股票于 2022 年 3 月 1 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司注册资本由 70,000,000 元增加到 72,400,000 元。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 148,220,179.70 126,702,238.56 16.98%毛利率%46.52%46.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,265,290.33 22,329,097.98-9.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,983,651.14 20,334,290.51 3.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.95%32.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.77%29.61%-基本每股收益 0.29 0.44-34.09%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 120,702,565.98 98,855,747.98 22.10%负债总计 22,903,669.81 19,536,858.14 17.23%归属于挂牌公司股东的净资产 97,798,896.17 79,318,889.84 23.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.55-9.86%资产负债率%（母公司）18.91%19.76%-资产负债率%（合并）18.98%19.76%-流动比率 2.87 2.36-利息保障倍数 62.03 39.71-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,153,811.31 17,690,806.63 19.58%应收账款周转率 13.39 18.74-存货周转率 3.87 3.53-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.10%21.21%-营业收入增长率%16.98%2.99%-净利润增长率%-4.07%13.56%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,000,000 51,200,000 36.72%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 151,392.30 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）40,501.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,149,708.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-957,814.42 所得税影响数-239,453.61 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-718,360.81 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 11 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 （1）会计政策变更 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 3,139,916.04 一年内到期的非流动负债 574,599.96 1,467,275.30 租赁负债 2,247,240.70 （2）会计差错更正 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业成本 67,677,614.27 67,786,415.32 销售费用 19,479,586.68 19,037,840.55 管理费用 12,432,052.14 11,296,052.15 研发费用-1,468,945.07 合同负债 208,370.32 184,398.51 其他流动负债-23,971.81 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1 1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 执行新租赁准则执行新租赁准则 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了 企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、28。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2021 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整：A.对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；B.对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产。C.在首次执行日，本公司按照附注三、28，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。12 本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理;计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外，本公司未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。售后租回交易 对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合附注三、25 作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司作为卖方（承租人）按照与其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对于首次执行日前作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司作为卖方（承租人）应当按照与其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。于 2021 年 1 月 1 日，本公司及母公司将原租赁准则下披露重大经营租赁尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：项 目 本公司 母公司 2020 年 12 月 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 2,437,024.57 2,437,024.57 减：采用简化处理的最低租赁付款额 59,978.00 59,978.00 其中：短期租赁 59,978.00 59,978.00 剩余租赁期超过 12 个月的低价值资产租赁 加：2020 年 12 月 31 日融资租赁最低租赁付款额 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下最低租赁付款额 2,377,046.57 2,377,046.57 2021 年 1 月 1 日增量借款利率加权平均值 3.95%3.95%2021 年 1 月 1 日租赁负债 2,211,886.49 2,211,886.49 列示为：13 一年内到期的非流动负债 639,765.30 639,765.30 租赁负债 1,572,121.19 1,572,121.19（2 2）重要会计估计变更）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。（3 3）首次执行新租赁准则首次执行新租赁准则 合并资产负债表合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 2,211,886.49 2,211,886.49 一年内到期的非流动负债 574,599.96 1,214,365.26 639,765.30 租赁负债 1,572,121.19 1,572,121.19 注 1、使用权资产、租赁负债、一年内到期的非流动负债 于 2021 年 1 月 1 日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为 2,211,886.49 元，其中将于一年内到期的金额 639,765.30 元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，金额为 2,211,886.49 元。母公司资产负债表母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 2,211,886.49 2,211,886.49 一年内到期的非流动负债 574,599.96 1,214,365.26 639,765.30 租赁负债 1,572,121.19 1,572,121.19 注 1、使用权资产、租赁负债、一年内到期的非流动负债 于 2021 年 1 月 1 日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为 2,211,886.49 元，其中将于一年内到期的金额 639,765.30 元重14 分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，金额为 2,211,886.49 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司新设立全资子公司苏州蜜讯生物科技有限公司，纳入 2021 年合并报表范围。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 苏州蜜思肤化妆品股份有限公司是一家根植于江南文化，从事化妆品研发、设计、生产及销售的企业。2011 年公司成立于中国苏州，旗下“蜜思肤”品牌围绕江南肌肤美学文化理念，定位“精准养肤”，将科技精准养肤与江南肌肤美学融为一体，针对国人肤质特点打造产品体系。目前，公司产品覆盖了护肤品、彩妆、面膜等，超过 300 个单品及 10 余种功效系列套装，全面满足各年龄段各种类型肌肤的消费群体需求。公司通过护肤研究中心及蜜思肤江南肌肤美学研究中心，整合行业内技术尖端的研发团队，以皮肤学理论为基础，以皮肤科学养护为指导，依托庞大的会员数据，深入探索消费者的肤质、地域、使用场景、护肤习惯等影响因子，创新性地打造了完善的产品研发体系，主导消费者需求洞察、新品研发立项、配方研究等环节。公司立足精准养肤，通过精准需求、精准科研、精准产品的战略体系，深研国人肌肤需求，为消费者提供精准养肤方案，呵护国人肌肤精致之美。在销售运营模式上，主要通过经销商开设单品牌店方式进行化妆品的推广和销售，构建了以“线下门店服务体验零售+线上智慧门店推广裂变+数据运营分析精准运营”的三位一体门店零售运营模式。线下门店运营上，公司致力于通过带教式、督察式的全流程服务，使门店充分传达“蜜思肤”品牌文化，营造舒适的购物环境、独特的产品体验和舒心用心的服务，为消费者提供多重感官的消费体验；线上门店通过多元化的渠道覆盖，优化公域流量，建设私域流量，全方位锁定用户；数字化运营方面，通过“数据运营”工具，更好的挖掘用户需求，通过精准营销、精准服务达到销售业绩持续性增长。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,799,317.62 22.20%13,289,498.66 13.44%101.66%应收票据 应收账款 12,150,374.02 10.07%8,835,291.11 8.94%37.52%存货 21,991,186.82 18.22%17,776,299.55 17.98%23.71%投资性房地产 4,647,939.13 3.85%-长期股权投资 固定资产 48,934,358.15 40.54%6,357,180.14 6.43%669.75%在建工程 45,138,913.39 45.66%-无形资产 518,470.11 0.43%259,529.69 0.26%99.77%商誉 短期借款 7,534,489.58 6.24%7,008,937.50 7.09%7.50%长期借款 335,183.51 0.34%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：货币资金本期期末余额为26,799,317.62元，较期初增长101.66%，主要系本期营业收入的增加，回款增加所致。2.应收账款：应收账款本期期末余额为12,150,374.02元，较期初增长37.52%，主要系公司营业收入规模增长，相应应收账款增长所致。3.存货：存货本期期末余额为21,991,186.82元，较期初增长23.71%，主要系报告期内增加营销活动备货及新品上市备货所致。4.固定资产：固定资产本期期末余额为48,934,358.15元，较期初增长669.75%，主要系在建工程验收完成转固定资产所致。5.无形资产：无形资产本期期末余额为518,470.11元，较期初增长99.77%，主要系本期数字化建设的持续投入所致。17 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 148,220,179.70-126,702,238.56-16.98%营业成本 79,266,392.79 53.48%67,786,415.32 53.50%16.94%毛利率 46.52%-46.50%-销售费用 23,289,614.44 15.71%19,037,840.55 15.03%22.33%管理费用 12,444,048.19 8.40%11,296,052.15 8.92%10.16%研发费用 2,868,777.15 1.94%1,468,945.07 1.16%95.30%财务费用 422,933.97 0.29%717,385.60 0.57%-41.05%信用减值损失-117,176.05-0.08%-346,395.36-0.27%-66.17%资产减值损失-619,526.67-0.42%-176,634.77-0.14%250.74%其他收益 54,421.80 0.04%954,317.81 0.75%-94.30%投资收益 0.00%2,116,310.42 1.67%-100.00%公允价值变动收益 0.00%0 0.00%资产处置收益 151,392.30 0.10%0 0.00%汇兑收益 0.00%0 0.00%营业利润 28,168,752.07 19.00%28,446,617.82 22.45%-0.98%营业外收入 1,900.50 0.00%191,849.25 0.15%-99.01%营业外支出 1,151,608.86 0.78%568,344.65 0.45%102.63%净利润 20,265,290.33 13.67%21,124,646.15 16.67%-4.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：营业收入为 148,220,179.70 元，较上年同期增长 16.98%，主要系报告期内公司 积极开展品牌建设和产品营销，创新及优化产品结构，不断完善和拓展销售渠道，加大市场督导与服务、培训等工作，使得本期主营业务收入较上期增长。2.营业成本：营业成本为 79,266,392.79 元，较上年同期增长 16.94%，主要系营业收入的增 长，随之增加。3.销售费用：销售费用为 23,289,614.44 元，较上年同期增长 22.33%，主要系销售部员工数量 增加，职工薪酬费用、市场推广费用及第三方费用增加所致。4.财务费用：财务费用为 422,933.97 元，较上年同期减少 41.05%，主要系借款利息减少所致。5.信用减值损失：信用减值损失为-117,176.05 元，较上年同期减少 66.17%，主要其他往来款 减少，相应计提的信用减值损失减少。6.资产减值损失：资产减值损失为-619,526.67 元，较上年同期增加 250.74%，主要本期末存货 增加，相应计提的存货跌价损失增加。7.其他收益：其他收益为 54,421.80 元，较上年同期减少 94.30%，主要系直接计入当期损益的 政府补助减少所致。8.营业外支出：营业外支出为 1,151,608.86 元，较上年同期增加 102.63%，主要系本期公司对 河南抗洪救灾的捐赠。18 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 146,855,633.15 126,504,125.33 16.09%其他业务收入 1,364,546.55 198,113.23 588.77%主营业务成本 78,186,607.45 67,786,415.32 15.34%其他业务成本 1,079,785.34-单位：元 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%常 规 护 肤 品（含促销品）103,081,312.10 54,500,943.41 47.13%24.57%27.82%-1.34%其他化妆品 43,774,321.05 23,685,664.04 45.89%0.04%-5.81%3.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.主营业务收入：主营业务收入为 146,855,633.15 元，较上年增长 16.09%，主要系报告期内公司积极开展品牌建设和产品营销，创新及优化产品结构，不断完善和拓展销售渠道，加大市场督导与服务、培训等工作，使得本期主营业务收入较上期增长。2.其他业务收入：其他业务收入为 1,364,546.55 元，较上年增长 588.77%，主要系本期针对经销商门店员工开展培训的培训收入增加所致。3.主营业务成本：主营业务成本为 78,186,607.45 元，较上年增长 15.34%，主要系主营业务收入的增长，随之增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 何丽靖 16,453,789.71 11.10%否 2 王大允和杜迎风夫妻 15,351,974.83 10.36%否 3 丁小娟 13,193,464.85 8.90%否 4 张宜全和上海谨美化妆品有限公司 8,515,846.08 5.75%否 5 赵擎擎 7,558,385.69 5.10%否 合计合计 61,073,461.16 41.21%-19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 科玛化妆品（无锡）有限公司 57,774,934.91 69.41%否 2 韵斐诗化妆品（上海）有限公司 7,873,570.58 9.46%否 3 莹特丽科技（苏州工业园区）有限公司 6,332,395.96 7.61%否 4 诺斯贝尔化妆品股份有限公司 1,428,530.82 1.72%否 5 上海鑫束展示道具有限公司 952,477.90 1.14%否 合计合计 74,361,910.17 89.34%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,153,811.31 17,690,806.63 19.58%投资活动产生的现金流量净额-5,995,395.30-16,656,209.71 64.01%筹资活动产生的现金流量净额-1,648,597.05-4,093,556.26 59.73%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额为21,153,811.31元，较上年 同期增长19.58%，主要系销售商品收到的现金增多所致。2.投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额为-5,995,395.30元，较上年 同期增长64.01%，主要系支付办公楼尾款及办公楼装修款减少所致。3.筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额为-1,648,597.05元，较上年 同期增长59.73%，主要系银行借贷收支的现金流量净额增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 苏州蜜讯生物科技有限公司 子公司 化妆品销售、技术服务、技术开发 2,000,000.00 1,899,466.05 1,786,230.38 797,476.46-213,769.62 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 20 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司的营业收入为 148,220,179.70 元，净利润为 20,265,290.33 元，公司盈利能力较强。公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或者高级管理人员无法履职情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续主要生产经营资质等情况。综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响公司持续经营能力的重大不利因素。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 四.二.(四)是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 四.二.(六)二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项-8,000,000.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：22 根据挂牌公司治理规则第九十四条，公司单方面获得利益的交易免于按照关联交易审议。关联方为公司向银行借款提供担保，未收取任何费用。公司未提供反担保，不会对公司财务状况、经营成果及独立性构成重大不利影响。关联方为公司向银行等机构申请借款无偿提供担保，属于关联方对公司发展的支持行为，不存在损害和其股东利益的情形。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：不适用 (四四)股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 2021 年 12 月 10 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了关于公司 2021 年员工持股计划（草案）的议案、关于公司 2021 年员工持股计划管理办法的议案、关于公司 2021 年员工持股计划授予的参与对象名的议案、关于提请股东