836847_2021_黄河水_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

1 2021 年度报告 黄河水 NEEQ:836847 安徽黄河水处理科技股份有限公司 Anhui Huanghe Water Treatment Science and Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 10 月 18 日，“LRW-15T 餐厨生物资源化利用全自动设备”通过国家环保设备质量检验。2021 年 2 月 19 日，公司的“一种利用黑水虻虫粪制备食用菌培养基的方法”获得发明专利证书。2021 年 8 月 10 日，公司“安科曼”智能一体化污水处理装备、“皖智星”污水处理设施物联网运维管理装备两项产品获得马鞍山市 2021 年度“两创产品”称号。2021 年 6 月 3 日获得“环境污染治理工程总承包”甲级证书。2021 年 12 月，“低控源截污强度下水体治理技术及成套装备产业化”获得江苏省科学技术三等奖。2021 年 11 月 22 日，“黑水虻养殖机控制系统软件”获得计算机软件著作权登记证书。2021 年 10 月 21 日，“拉尔维”获得国家知识产权局颁发的“商标注册证”。2021 年 11 月 9 日，“低控源截污强度下水体治理技术及成套装备产业化”获得中国机械工业联合会、中国机械工程协会联合颁发的“2021 年度中国机械工业科学技术三等奖”。2021 年 11 月，公司、“低控源截污系统及构建技术”、“餐厨垃圾生物资源化利用装备”获得 2021 年安徽省工业领域节能环保“五个一百”推介，分别列入环保优质生产企业、环保先进技术、新产品新装备目录。2021 年 6 月 28 日，“皖智星”系列污水处理设施远程智慧管理系统获得马鞍山市高新技术产品认定。2021 年 3 月，公司“五星服务体系”认证获得通过。公司的“双泥膜一体化污水处理设备”和“碳源梯级复用双污泥一体化设备”通过国家环保设备质量监督检验。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何业俊、主管会计工作负责人李俊峰及会计机构负责人（会计主管人员）李俊峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理机制及内部控制的风险 概述：公司自有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则和相关关联交易管理制度、对外投资管理制度以及对外担保决策制度。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层对“三会”制度及规范运作的意识有待提高，公司可能存在内部控制不严，执行力不强的风险。因此，在未来的一段时间内，公司治理及内部控制仍然会存在不规范的风险。分析：公司于 2016 年 4 月挂牌后，通过加强对公司治理层、管理层培训等方式，不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规，忠诚履行职责。公司管理层承诺将认真学习公司法、公司章程以及公司其他规章制度，提高自身的内控意识；公司将继续加强内部控制规范的制定完善、执行考核，严格执行“三会”议事规则及各项决议的实施，确保实际控制人、控股股东及关联方严格遵守公司的各项规章制度。5 实际控制人不当控制的风险 概述：公司实际控制人为何业俊和何翠华，二人系兄妹关系，截至 2021 年 12 月 31 日，合计持股比例为 52.01%，能够实际支配公司的经营决策。同时，何业俊担任公司董事长、何翠华担任公司董事，在公司决策、日常经营管理上均可施予重大影响。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果相关制度执行不严格，公司存在实际控制人利用其控制地位损害中小股东利益的风险。分析：公司在公司章程中制定了保护中小股东利益的条款；制定了三会议事规则，制定了防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度；公司还将通过加强对治理层、管理层培训等方式，不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规，忠诚履行职责。公司通过 关于聘任公司高级管理人员议案，聘请何业俊先生为公司总经理，聘请李俊峰先生为公司副总经理（兼董事会秘书）、财务总监；职业经理人团队逐步健全，有效地解决了公司治理层与经营管理层职责分工和权力分配。业务区域集中度较高的风险 概述：公司目前实施的污水处理项目均位于安徽省区域内，公司也制定了积极的发展战略，以安徽为依托向周边区域特别是华东区域逐步拓展，以寻求进一步的业务扩张。但华东区域经济发展较快，企业竞争激烈，且各地在项目引进、审批及实施等过程的相关政策上也存在较大差异，公司为适应当地市场环境并取得项目的不确定性较强，从而使公司未来的业务发展及盈利能力面临考验。分析：本期公司通过参加区域外招投标等途径，积极参与区域外市场，随着未来公司业务布局的拓展，将在一定程度上减弱公司业务区域集中度较高的风险。公司优化收入结构，以农村点源式水处理及系统运维、环保设备生产及销售、餐厨垃圾生物资源化利用等为主营业务发展方向，不断创新、延伸销售半径；同时餐厨垃圾生物资源化利用项目以县域城市为支点，以投资拉动的商业模式开拓新市场，扩大市场产品占有率，进而减弱公司业务区域集中度较高的风险。经营规模较小的风险 概述：公司 2021 年实现营业收入 68,979,918.30 元，经营规模总体偏小。公司通过产品技术优势和质量优势，在原有客户群体中形成了良好的声誉，使其在保证原有客户的同时，逐步打开了新市场及销售渠道，经营规模得以迅速扩大。但在目前发展阶段，与上市公司及国际上资金雄厚的水环境治理公司相比仍存在经营规模较小的风险。分析：公司进一步拓展污水处理项目，延伸产业链，在污水处理设施物联网运管平台系统建设上保持市场领先优势，提高市场占有率；以餐厨垃圾生物资源化全自动处理系统为新型的商业模式、领先的技术优势抢占国内市场，毛利率水平高，对扩大公司经营规模具有积极地影响。行业和市场竞争风险 概述：国家支持污水处理、循环利用、节能环保行业的发6 展，随着市场环境逐步成熟，市场化程度逐步提高，市场规模迅速扩大，新的竞争者也会随之出现，竞争者的增加可能促使污水处理行业利润下滑，不利于公司未来继续扩大市场份额或业绩增长。分析：公司加大新技术创新研发力度，实行差异化营销策略，重点开发农村点源式水处理及系统运维、环保设备生产及销售、餐厨垃圾生物资源化利用等，保持行业细分市场技术领先优势。加强公司研发能力，引进行业高端人才，加强与高等院校和科研院所形成合作联盟，提高公司产品、技术等核心竞争力。项目建设风险 概述：污水治理项目具有实施过程复杂、涉及环节多、周期较长的特点。业主在与公司签订工程建造合同后，即将与整个工程项目相关的设计、采购、施工、试运行等直至交付使用为止的各项工作全部交由公司负责，公司需要在约定的时间内将完工项目交付业主。但由于工程项目实施过程复杂、周期较长，因此，在项目施工过程中，可能会出现设计文件不能按时提供或发生变更，工程款不能及时到位，原材料、设备供应不及时等情况，从而导致不能按期建成交付从而造成违约的风险。分析：本期公司加强对项目的技术分析、财务判断、可行性研究、风险评估，选择财政状况良好的地方政府、实力雄厚和信誉良好的合作方，降低项目风险。另一方面，公司逐渐调整收入结构，以农村点源式水处理及系统运维、环保设备生产及销售、餐厨垃圾生物资源化利用等为主营业务发展方向，大大降低了项目建设风险。关键技术流失风险 概述：公司自成立以来积极与高校合作，成功研发了很多新型污水处理技术，虽然公司已经为其技术申请了专利保护并与核心技术人员签订了保密协议。可随着环境治理企业的不断增多，市场竞争的不断加剧，如果核心技术人员流动、公司技术保密措施的执行不严，以致技术泄密，均可能削弱公司的技术优势，对公司的竞争力产生不利影响。分析：公司对涉及公司机密技术的员工从招聘开始签订服务期限、保密协议，同时提高员工待遇，给予公司员工精神与物质上的双重鼓励，增加员工忠诚度；并且对公司关键技术按单元分解、分别保管，对技术文档统一进行加密管理，授权使用。政策风险 概述：环保产业成为我国经济可持续发展的战略性新兴产业之一、国民经济新的支柱产业之一。未来我国对于环保政策的修订将逐步趋于完善，对于环保产业企业的资质及技术的要求也将更加严格。政策出台时间及力度的不确定性可能会导致企业经营策略产生偏差，致使企业的经营存在一定的政策风险。分析：公司对国家环保产业政策、技术规范、市场导向认真调研，系统解读并融入到公司未来产业（产品）市场定位和企业发展方向，抓住国家环保新规的政策红利，规划未来发展；加强公司研发能力，保持行业细分市场技术领先优势，7 后续公司将继续加大对在职人员的培训力度，提升人员业务能力的同时增加环保技术储备，延伸产业链。资产负债率较高风险 概述：伴随着环保工程 EPC 业务的发展，公司的短期借款是公司负债的主要构成。截至 2019 年末、2020 年末、2021 年末公司短期借款余额分别为 2,450.00 万元、2350.00 万元和 2950 万元，短期借款主要受公司业务特点的影响，2019 年末、2020 年末以及本年末公司的资产负债率分别为 51.10%、47.62%和 59.44%。公司负债总额和资产负债率较高，存在一定的偿债风险。分析：本年公司的资产负债率较上年末略有上升，由 47.62%上升到 59.44%，主要因为：报告期公司处于转型期，新的业务餐厨垃圾处理项目在不断的投资研发，还不能形成对应的收益，而公司原有的收入结构在优化升级，故对资金需求量大。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司或公司或黄河水 指 安徽黄河水处理科技股份有限公司 拉尔维、控股子公司 指 安徽拉尔维生物科技股份有限公司 陶庄区厂房 指 公司坐落于雨山西路南侧、H 型钢厂以东的厂房 雨山工业园区雨翠路厂房 指 公司坐落于雨翠路西侧的厂房 唯得力 指 马鞍山唯得力润滑材料科技有限公司 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 则 报告期 指 2021 年 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 西南证券股份有限公司 会计师 指 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海锦天城（合肥）律师事务所 公司章程 指 安徽黄河水处理科技股份有限公司章程 公开转让说明书 指 安徽黄河水处理科技股份有限公司公开转让说明 书 关联交易管理办法 指 安徽黄河水处理科技股份有限公司关联交易管理办 法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 治理规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则 公司法 指 中华人民共和国公司法（2018 年 10 月 26 日 修订）证券法 指 中华人民共和国证券法（2019 年 12 月 28 日 8 修订）商标法 指 中华人民共和国商标法 专利法 指 中华人民共和国专利法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 氧化沟工艺，氧化沟法 指 传统活性污泥法污水处理技术的改良工艺，外形呈封 5 闭环状沟，其特点是混合液在沟内不中断地循环流 动，形成厌氧、缺氧和好氧段，且将传统的鼓风曝气 改为表面机械曝气 BOT 指 Build-Operate-Transfer（建设-经营-移交）的英文 缩写，在本说明书中指：客户与服务商签订特许权协 议，特许服务商承担污水处理项目的投资、建设、经 营与维护，在协议规定的期限内，服务商向客户定期 收取污水处理费，以此来回收该项目的投资、融资、建造、经营和维护成本并获取合理回报，特许期结束，服务商将污水处理项目的资产无偿移交给客户。托管运营 指 客户将建成或即将建成的污水处理项目委托给专业的 污水处理运营商运营管理，并支付一定的运营费用 EPC 指 Engineering Procurement Construction（设计采 购施工），工程总承包的一种模式：公司按照合同 约定，承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服 务等工作。EPC+O 指 Engineering Procurement Construction+Operation（设计采购施工运营），是工程总承包的一种模式。污水处理产业链 指 以污水处理产业为核心，由专业设备制造、工程投资 与建设、设施运营以及相关技术服务等诸多环节组成 并相互衔接与支持的一系列经济活动。污水处理 指 通过采用物理、化学、生物或其组合的技术方法，对 人们在生产生活中排放的生活污水、工业废水进行净 化处理，使污水中的污染物质得以分离、去除或使其 转化为无害物质，从而使处理后的水达到相关排放标 准，以减少其排放对环境带来危害的过程。污水厂 指 污水处理厂 物联网 指 通过射频识别（RFID）、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等信息传感设备，按约定的协议，把物体与互联网相连接，进行信息交换和通信，以实现对物体的智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络。SBR 工艺 指 英 文（Sequencing Batch Reactor Activated SludgeProcess）的简称，是一种按间歇曝气方式来运 行的活性污泥污水处理技术，又称序批式活性污泥法。A/O 工艺 指 英文(Anaerobic-Oxic)的简称，是一种厌氧好氧污水 处理工艺。A2/O 工艺 指 英文（Anaerobic-Anoxic-Oxic）的简称，是厌氧-缺 9 氧-好氧法污水处理工艺，亦称 A-A-O 工艺。AB 法 指 污水处理的一种工艺，该工艺的特点是将曝气池分为 高低负荷两段，各有独立的沉淀和污泥回流系统。餐厨垃圾生物资源化利用 指 以黑水虻生物资源化利用新模式处理餐厨垃圾，公司自主设计研发的厨余自动化养殖系统设备，利用黑水虻的生物转化功能，对餐厨垃圾进行综合利用，将餐厨垃圾最终转化为有机肥料、虫干等产品。10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽黄河水处理科技股份有限公司 Anhui Huanghe Water Treatment Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 黄河水 证券代码 836847 法定代表人 何业俊 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李俊峰 联系地址 安徽省马鞍山市雨山区雨山西路 1800 号 7 栋 电话 0555-2619775 传真 0555-2619788 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省马鞍山市雨山区雨山西路 1800 号 7 栋 邮政编码 243000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽黄河水处理科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 12 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理-水污染治理（N77-772-7721）主要业务 水污染治理；环保设备的研发、生产及销售；餐厨垃圾处理 主要产品与服务项目 从事污水处理工程咨询、工程设计、工程总承包和运营管理；污水处理成套设备以及干雾抑尘设备的研发、生产与销售；餐厨垃圾处理及厨余自动化养殖系统设备的研发、生产及销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）47,995,920 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（何业俊）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（何业俊），一致行动人为（何翠华）11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9134050066623433XY 否 注册地址 安徽省马鞍山市雨山区雨山西路 1800 号 7 栋 否 注册资本 47,995,920.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华鑫证券 主办券商办公地址 深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道2008号中国凤凰大厦1 栋 20C-1 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘雪明 余锦红 4 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 68,979,918.30 50,901,895.92 35.52%毛利率%34.10%40.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,531,307.28 2,072,881.99-26.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,316,758.42 1,661,347.72-20.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.66%3.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.29%2.91%-基本每股收益 0.03 0.04-25.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 143,567,500.40 108,279,987.16 32.59%负债总计 85,329,420.81 51,568,132.31 65.47%归属于挂牌公司股东的净资产 58,243,162.13 56,711,854.85 2.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.18 2.54%资产负债率%（母公司）59.41%47.62%-资产负债率%（合并）59.44%-流动比率 1.24 1.37-利息保障倍数 2.49 2.82-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,693,699.03 7,516,325.27-162.45%应收账款周转率 1.53 1.03-存货周转率 13.20 8.74-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%32.59%-7.16%-营业收入增长率%35.52%-31.65%-净利润增长率%-26.37%-50.16%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 47,995,920 47,995,920 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,660.03 计入当期损益的政府补助 244,572.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,498.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 252,410.42 所得税影响数 37,861.56 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 214,548.86 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 14 根据新租赁准则的要求，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新的租赁准则，根据新旧准则衔接规定，不涉及对公司以前年度的追溯调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 安徽黄河水处理科技股份有限公司与明光跃龙投资控股集团有限公司共同投资设立合资公司安徽拉尔维生物科技股份有限公司，注册地为安徽省滁州市明光市明西街道，注册资本为人民币 2000 万元，本公司认缴出资人民币 1800 万元，占注册资本 90%；明光跃龙投资控股集团有限公司认缴出资人民币 200 万元，占注册资本 10%。2020 年 3 月 23 日，本公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了关于对外投资设立控股子公司的议案，议案表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。本议案不涉及关联交易，无需回避表决，具体内容详见本公司 2020 年 3 月 24 日在股转系统指定信息披露平台（）披露的对外投资设立控股子公司的公告（公告编号 2020-004)。安徽拉尔维生物科技股份有限公司于 2020 年 7 月 7 日成立，但由于公司 2020 年度未经营且未设置账套，而从 2021 年开始经营并设立账套，故本期将其纳入合并范围。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是水环境治理、大气污染防治及固体（厨余)废弃物处理全产业链的系统环境服务商，具有先进的水治理、大气污染防治及固废生物处理技术的研发、设计和设备制造能力，拥有环境工程总承包和环境系统运管专业资质。公司的主营业务为环境工程 EPC 业务、污水处理成套设备以及干雾抑尘设备的研发、生产与销售、餐厨垃圾处理及厨余自动化养殖系统设备的研发、生产及销售。（一）研发模式 公司技术一直走自主创新的道路，通过市场调研，了解行业国内外前沿技术水平，根据客户的需求和业务发展方向，确定研发目标，然后制定研发方案进行技术创新研发。公司设有生态环境设计研究院，主要负责污水处理、干雾抑尘、餐厨垃圾生物资源化利用技术的研发和环保装备的应用开发。（二）采购模式 公司建立了完善的采购管理体系，公司采购主要根据承接的工程项目情况和销售的环保设备类型制定采购计划，公司在工程项目实施前或环保设备生产前，由项目经理制定采购计划，并经技术部、工程事业部、财务部审批。公司采购部对供应商进行了严格的考察及认真筛选，能够和一批优质的供应商保持长期稳定的合作关系，确保了质量并有效地控制采购成本。（三）服务模式 环境工程方面：主要针对乡镇生活污水处理、水体生态修复治理、医疗废水处理、工业污水处理及大气粉尘治理提供解决方案、设备及后续运营维护服务。业务模式包括环境工程 EPC 业务、设备销售、技术服务、运营服务。EPC（设计采购施工）为工程总承包的一种模式，被环境污染治理业普遍采用。公司按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。餐厨固废处理方面：公司具有自主知识产权的黑水虻生物资源化处理技术，并设计研发具有自主知识产权的垃圾收、运、处理系统设备，实现了餐厨垃圾收运及处理过程的全流程物联网监控及处理过程的自动化。业务模式包括区域餐厨垃圾的特许经营项目的投资与运营、购买餐厨垃圾用于黑水虻生物养殖与繁育、餐厨垃圾一体化设备设计、销售与运营维护等。主要产品有：黑水虻虫卵、虫干、虫粉、虫油；有机肥、有机土壤改良剂及黑水虻虫体深加工产品等。（四）销售模式 一方面，公司水污染治理及运营维护服务的主要客户为政府企事业单位。目前普遍采用招投标方式获取业务合同，因此公司目前的销售模式围绕招投标展开。公司的市场部人员通过主动拜访、公开搜集招标信息等方式收集客户的产品需求信息，在与客户接洽后，由公司的技术部根据客户需求制定方案、成本预算并投标。项目中标后，公司与客户签订销售合同、技术协议。之后进行项目的实施，实施阶段由施工、技术人员负责，最后以验收报告确认项目实施完毕，环保项目移交甲方。另一方面，公司也销售环保设备。公司提供的污水处理设备为个性化、专业性及技术性强的非标产品，主要应用于公司中标的各污水治理工程；公司生产的干雾抑尘设备主要销往矿区，由市场部人员主动拜访矿厂，洽谈销售。此外，公司餐厨垃圾处理项目未来将以实体与网络销售相结合的营销模式开展。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 16 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 知识产权管理体系认证-其他与创新属性相关的认定情况 AAA 级企业信用等级证书-详细情况（1）2019 年 1 月，公司获得安徽省经济和信息化厅颁发的“安徽省专精特新中小企业”认定证书，无有效期。此外，2020 年 12 月 22 日，公司被马鞍山市科技局列入“2020年度市科技小巨人企业培育计划”中，培育期一年。（2）2019 年 9 月 9 日，公司获得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省税务局联合颁发的“高新技术企业证书”，有效期三年。（3）2021 年 4 月，公司列入安徽省科技厅公布的“安徽省 2021 年第二批入库科技型中小企业名单”里，有效期一年。（4）2020 年 11 月 2 日，公司获得中知（北京）认证有限公司颁发的“知识产权管理体系认证证书”，有效期至 2023 年 11 月 1 日。（5）2019 年 12 月 13 日，公司获得中国环境保护产业协会颁发的“AAA 级企业信用等级证书”，有效期至 2022 年 12 月 12 日。公司依托东南大学、常州大学、安农大及中国科学院等科研院所组建了环境设计研发团队，集合前沿科技研发力量，孵化环保新技术、新工艺及新产品。公司的“安科曼”系列污水处理一体化设备、黑臭水体治理及水环境生态修复技术、低控源截污系统及构建技术、“皖智星”环境智能运维系统、干雾抑尘设备等获得业界的广泛认可。公司是“马鞍山市水环境生态治理及安全控制工程技术研究中心”的依托单位、此外，公司的餐厨垃圾生物资源化利用是公司新的研发领域，公司也是“马鞍山市餐厨垃圾生物资源化利用重点实验室”组建单位。未来，公司将继续优化营收结构，着重于环保设备的研发与制造、智能化运维系统的开发与升级、餐厨垃圾生物资源化利用装备的研发与投产，在环境工程 EPC 业务的基础上实现更多元化且专业化发展。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 17 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,289,993.78 1.60%3,413,822.21 3.15%-32.92%应收票据-应收账款 51,802,851.37 36.08%29,473,879.91 27.22%75.76%应收账款融资 650,000.00 0.45%300,000.00 0.28%116.67%预付款项 11,851,594.63 8.26%9,534,353.76 8.81%24.30%存货 5,079,458.94 3.54%5,372,556.39 4.96%-5.46%合同资产 30,072,114.65 20.95%19,233,067.95 17.76%56.36%其他流动资产 697,668.93 0.49%148,474.25 0.14%369.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 16,799,763.05 11.70%17,923,384.97 16.55%-6.27%在建工程 4,222,872.91 2.94%2,943,828.84 2.72%43.45%无形资产 12,733,081.92 8.87%12,838,544.35 11.86%-0.82%商誉-短期借款 29,500,000.00 20.55%23,500,000.00 21.70%25.53%其他应付款 8,215,727.71 5.72%4,153,791.11 3.84%97.79%应付账款 12,549,504.23 8.74%12,637,175.54 11.67%-0.69%应交税费 4,116,906.60 2.87%1,702,226.58 1.57%141.85%长期借款-其他流动负债 30,858,361.33 21.49%9,370,814.57 8.65%229.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款截止 2021 年 12 月 31 日余额为 51,802,851.37 元，较去年同期增加了 22,328,971.46 元，增长了 75.76%，主要因为：公司的主营业务是环境工程 EPC 业务以及配套的设备销售，报告期营业收入为 68,979,918.30 元，较去年同期增加了 18,078,022.38 元，根据完工百分比法，工程项目集中于2021 年 12 月结算开票，但回款滞后于 2022 年 1、2 月。2、合同资产截止 2021 年 12 月 31 日余额为 30,072,114.65 元，较去年同期增加了 10,839,046.70元，增长了 56.36%，主要因为：报告期末施工合同形成的已完工未结算资产为 28,288,278.81 元，较去年同期增加了 11,344,472.08 元。3、其他流动资产截止 2021 年 12 月 31 日余额为 697,668.93 元，较去年同期增加了 549,194.68元，增长了 369.89%，主要因为：报告期末预交企业所得税 697,668.93 元，较去年同期增加了 549,194.68元所致。4、在建工程截止 2021 年 12 月 31 日余额为 4,222,872.91 元，较去年同期增加了 1,279,044.07 元，增长了 43.45%，主要因为：公司坐落于马鞍山市雨山区雨翠路西侧的二期厂房报告期增加投入18 1,279,044.07 元所致。5、短期借款截止 2021 年 12 月 31 日余额为 29,500,000.00 元，较去年同期增加了 6,000,000.00元，增长了 25.53%，主要因为：报告期公司处于转型期，新的业务餐厨垃圾处理项目在不断的投资研发，还不能形成对应的收益，而公司原有的收入结构在优化升级，故对资金需求量大。6、其他应付款截止 2021 年 12 月 31 日余额为 8,215,727.71 元，较去年同期增加了 4,061,936.60元，增长了 97.79%，主要因为：报告期公司与关联方马鞍山唯得力润滑材料科技有限公司的资金拆借余额 3,574,000.00 元。7、应交税费截止 2021 年 12 月 31 日余额为 4,116,906.60 元，较去年同期增加了 2,414,680.02 元，增长了 141.85%，主要因为：报告期公司可抵扣的增值税进项税很少，导致期末应缴增值税较上年增加2,511,546.54 元。8、其他流动负债截止 2021 年 12 月 31 日余额为 30,858,361.33 元，较去年同期增加了21,487,546.76 元，增长了 229.30%，主要因为：公司的主营业务是环境工程 EPC 业务以及配套的设备销售，有些工程需要跨年完成，公司年底按照完工百分比法确认收入的同时，暂估对应的成本计入其他流动负债，期末预提成本较期初增加 20,086,119.82 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 68,979,918.30-50,901,895.92-35.52%营业成本 45,456,604.61 65.90%30,539,929.01 60.00%48.84%毛利率 34.10%-40.00%-销售费用 1,687,364.08 2.45%783,390.71 1.54%115.39%管理费用 13,756,490.82 19.94%11,506,539.69 22.61%19.55%研发费用 3,719,768.64 5.39%2,824,783.46 5.55%31.68%财务费用 1,339,029.19 1.94%1,315,428.32 2.58%1.79%信用减值损失-956,434.35 1.39%-1,436,336.55 2.82%33.41%资产减值损失-其他收益 247,751.82 0.36%597,118.14 1.17%-58.51%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,606,868.48 2.33%2,225,087.21 4.37%-27.78%营业外收入 37,772.00 0.05%-100.00%营业外支出 29,933.77 0.04%112,960.17 0.22%-73.50%净利润 1,526,224.74 2.21%2,072,881.99 4.07%-26.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入报告期为 68,979,918.30 元，较去年同期增加了 18,078,022.38 元，增长了 35.52%，主19 要因为：报告期公司加强业务管理，在省内外各地积极投标项目，承接项目较多，在中国宝武马钢集团、肥东县医疗机构医疗污水及医疗废弃物处理项目等中标承接的水处理系统设备、干雾抑尘设备等形成较大收入，报告期环境工程