834500_2021_猫诚股份_2021年年度报告_2022-03-29.pdf

上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 1 2021 年度报告 猫诚股份 NEEQ:834500 上海猫诚电子商务股份有限公司 上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司再次获得上海市宝山区 2021 年度“优秀企业”荣誉称号。公司获批 3 项计算机软件著作权，截至 2021 年 12 月，公司共计取得计算机软件著作权 44 项。上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2 21 1 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .109109 上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汤圣平、主管会计工作负责人陈天婕及会计机构负责人（会计主管人员）邹玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 出于商业竞争的考虑，本公司的主要合作客户及供应商名字、数据需要保密，故以“客户一”，“供应商一”等列示。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 电子商务行业发展风险 公司是一家通过互联网平台从事休闲食品运营的电子商务企业，会受到来自于互联网和电子商务行业发展中不确定因素的影响。随着技术进步，无线移动网络进入 5G 时代，电信网、无线移动网和广电网之间将逐渐融合，在这一过程中，技术开 发商、设备生产商和网络服务商将面临重新整合的局面，公司 在互联网平台的不断升级过程中也面临着一定的技术升级风险。如果公司不能很好地把握行业发展契机有效扩充销售渠道，将会在一定程度上影响公司的市场影响力和销售业绩，存在因电子商务行业发展过快而公司渠道建设滞后的风险。网络信息安全风险 电子商务是指以信息网络技术为基础，以商品交换为中心的电 子商务活动，在整个交易过程中涉及买家的个人信息、支付信 上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 5 息等，然而由于互联网的开放性，可能会遭到个别别有用心的 人利用，装有大量与电子商务有关的软件和商户信息的系统服 务器一旦出现安全问题，造成的后果会非常严重。所以网络安 全问题也成为制约电子商务行业发展的一个关键性问题。行业竞争加剧的风险 近年来我国电子商务行业发展迅速，企业数量众多。由于电子 商务行业发展空间巨大且发展速度较快，越来越多的社会资金 纷纷进入，争夺市场份额，导致行业竞争日趋激烈。此外，行 业巨头阿里巴巴、京东等已经通过前期积累占据了有利的市场地位和较大的市场份额，与其他中小型电子商务企业拉开了较大的差距。虽然公司进入电子商务行业的时间比较长，在区域市场上已经建立了较好的口碑、积累了较多的客户和渠道资源，但随着市场竞争对手的增多，公司面临行业竞争加剧的风险。休闲食品消费市场变化风险 休闲食品的销售受消费者的消费意愿和消费行为影响较大，公 司目前的商品种类较多，且不断根据市场变化进行调整，如果 公司对消费市场把握不够准确，或消费市场短时间内出现较大 变化，公司商品销售将会出现一定波动，从而影响公司业绩。因此，存在因休闲食品消费市场变化而导致公司业绩波动的风险。食品质量安全风险 公司所从事的业务主要是休闲食品的电子商务零售业务。近年 来我国食品行业食品质量问题较为严重，食品行业的监管体制 较为薄弱，很多食品存在产品质量安全隐患。公司历来注重食 品质量管理，极力保障产品的质量安全，报告期内公司未发生 过重大的产品质量安全问题，但仍有可能因质量监控措施未严 格执行、加工和检测程序操作不当等原因导致产品质量安全问 题，从而对公司声誉和业绩造成不利影响。盈利能力和获取现金能力较弱的风险 公司虽然经营模式清晰成熟、市场空间巨大，但总体规模化效益尚未完全体现，在公司快速的发展过程中，经营性净现金流尚不充足。如果公司不能持续提高收入，将对公司的未来发展造成较大不利影响。对各大电商平台依赖的风险 报告期内公司与天猫、京东、拼多多等各大电商平台建立了稳 定的合作关系，公司大部分的 B2C 销售均通过上述各大电商平台实现，对第三方电商平台依赖性较大。未来随着电子商务行业的发展速度放缓，各电商平台经营和盈利模式有可能从粗放式转向精细化，可能对线上经销商进一步提高收费标准，从而导致公司的盈利能力下降。公司将进一步拓宽其他渠道的业务，提升自有平台知名度，尽量降低对第三方电商平台的依赖程度。公司治理风险 公司于 2015 年 8 月整体变更为股份有限公司。股份公司设立后，公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理会提出更高的要求，公司在主办券商及其他中介机构的辅导下，持续加强对公司内控制度和管理制度的学习，不断提高规范运作意识。上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 6 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、猫诚股份 指 上海猫诚电子商务股份有限公司 猫诚有限、有限公司 指 上海猫诚电子商务有限公司，公司前身 亨誉实业 指 上海亨誉实业有限公司，公司全资子公司 杭州秀味 指 杭州秀味电子商务有限公司，公司全资子公司 香港猫诚 指 香港猫诚国际有限公司，公司全资子公司 猫诚科技 指 上海猫诚数字科技有限公司，公司全资子公司 猫诚享啡啡 指 上海享啡啡科技有限公司，公司全资子公司 海欣食品 指 海欣食品股份有限公司，国内 A 股上市公司（SZ.002702）,主营以速冻鱼糜制品、速冻肉制品为主的速冻食品的研发、生产和销售,是公司主要股东之一。元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 上海猫诚电子商务股份有限公司章程 国金证券、主办券商 指 国金证券股份有限公司 上会、会计师 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2021.01.01-2021.12.31 B2C 指 B2C 是 Business-to-Customer 的缩写，中文简称“商对客”，是电子商务的一种模式，也就是通常说的直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式。这种形式的电子商务一般以网络零售业为主，主要借助于互联网开展在线销售活动。B2C 即企业通过互联网为消费者提供一个新型的购物环境网上商店，消费者通过网络在网上购物、网上支付等消费行为。B2B 指 是“Business-to-Business”的缩写，是指企业对企业之间的营销关系，它将企业内部网，通过 B2B 网站与客户紧密结合起来，通过网络的快速反应，为客户提供更好的服务，从而促进企业的业务发展。B2B2C 指 是“Business to Business to Consumer”简称,“B2B”和“C2C”两种商业平台模式的综合,第一个 B 指的是卖方，即供应商，第二个 B 指的是电子商务交易平台，即经销商，C 指的是买方，即消费者。APP 指 Application，指智能手机的第三方应用程序。SKU 指 Stock Keeping Unit(库存量单位)。即库存进出计量的基本单元，可以是以件、盒等为单位。每种产品均对应有唯一的 SKU 号。上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 7 天猫商城、天猫 指“天猫”（英文：Tmall，亦称淘宝商城、天猫商城）原名淘宝商城，是一个综合性购物网站。天猫是淘宝网打造的 B2C 网站，整合了数千家品牌商、生产商，为商家和消费者之间提供一站式解决方案。天猫超市、猫超 指 天猫超市，阿里巴巴全力打造的网上超市，生活百货 一站购齐。为消费者提供休闲零食、粮油米面、进口 食品、家居百货、母婴等商品，承诺正品保障。京东商城、京东 指 专业的综合网上购物商城，销售商品和品牌众多，囊括家电、手机、电脑、母婴、服装等品类。秉承客户为先的理念，京东所售商品 100%正品行货、全国联保、机打发票。线上、线下 指“线下”一词一般相对“线上”而言，线上主要指利用互联网等虚拟媒介而实现的一系列没有发生面对面交谈交互的情况与动作；而线下即可理解为，有真实发生的、当面的、人与人有通过肢体动态的一系列活动，或者是事物真实具有实体存在的，这类情况通常可以称之为线下。盒马鲜生 指 简称“盒马”，是阿里巴巴对线下超市完全重构的新 零售业态。盒马是超市，是餐饮店，也是菜市场，消 费者可到店购买，也可以在盒马 App 下单。而盒马最 大的特点之一就是快速配送:门店附近3公里范围内，30 分钟送货上门。直播 指 电商直播是一种“短视频+直播+电商”的新模式，不仅聚合了人、货、内容、场景，而且还实现了内容赋能传播、社交促进销售。这是一种新型的媒介卖场化、卖场媒介化相结合、传播销售一体化的营销模式。GMV 指 Gross Merchandise Volume,是网站成交金额，是拍下的订单金额，包含付款和未付款的部分。GMV 是衡量电商企业增速的最核心指标。上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海猫诚电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Morefood Electronic Commerce Co.,Ltd.Morefood 证券简称 猫诚股份 证券代码 834500 法定代表人 汤圣平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈天婕 联系地址 上海市中山西路 2020 号华宜大厦 1 号楼 801 室 电话 021-58363653 传真 021-58363635 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市中山西路 2020 号华宜大厦 1 号楼 801 室 邮政编码 200235 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市中山西路 2020 号华宜大厦 1 号楼 801 室财务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 24 日 挂牌时间 2015 年 11 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-互联网信息服务（I642）-互联网信息服务（I6420）主要业务 休闲食品销售；代运营、技术服务。主要产品与服务项目 休闲食品的互联网新零售的全渠道营销服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）28,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（汤圣平）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（汤圣平），无一致行动人 上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000697275687D 否 注册地址 上海市宝山区上大路 668 号 1 幢 102 室 否 注册资本 28,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国金证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张力 马莉 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 *公司的天猫“猫诚旗舰店”目前拥有粉丝数 129 万（人），2021 年直播间访客月均突破 10 万人次，高出同行平均值 50%。双十一期间，“天猫旗舰店”荣登天猫卖场旗舰店成长榜和卖场旗舰店成交榜前十名。*2021 年公司新开立了全球最大蔓越莓品牌-“优鲜沛”天猫旗舰店及拼多多旗舰店，与法国知名奶酪品牌“百吉福”及比利时知名品牌“和情”合作，开立了拼多多“百吉福旗舰店”、拼多多“和情旗舰店”。*公司的天猫超市业务继续增长，双十一、双十二期间均有不俗的表现。2021 年“海太”、“营多”等品牌实现业绩翻倍的增长，“卡乐比”品牌更是涨幅达到 158%。*2021 年，猫诚代运营业务增势喜人，双十一活动中“岩谷旗舰店”前 1 小时两场累计销售额突破60 万，活动整体销售额达 150 万元，同比实现 340%的增长；猫诚代运营“锋味旗舰店”位列 TOP 增速排行榜第一名。*公司直播部门，除给内部店铺服务外，还对外开展专业内容营销（图文、视频、直播）服务：通过对策略、创意、大数据、媒介整体及行业发展的深度洞察，为客户提供电商领域的整合营销解决方案，以销售为导向，为客户构建全渠道电商营销矩阵。2021 年新增合作“立邦”、“科勒”两个家居头部品牌，直播运营效果良好，未来将继续深耕家居、宠物、食品等行业。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 451,626,109.95 460,430,320.75-1.91%毛利率%16.34%22.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,653,135.41 4,417,654.35-318.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,771,383.81 2,288,653.44-570.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.59%9.33%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.09%4.84%-基本每股收益-0.34 0.16-312.50%*注：根据新收入准则要求，本年已将相关费用从销售费用归集至营业成本列示，如还原至去年同期口径，毛利率为 21.30%，同比下降了 0.9 个百分点。(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 94,648,482.66 86,153,531.31 9.86%负债总计 54,832,972.95 36,619,160.71 49.74%归属于挂牌公司股东的净资产 39,815,509.71 49,534,370.60-19.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.77-19.77%资产负债率%（母公司）49.10%40.03%-资产负债率%（合并）57.93%42.50%-流动比率 1.64 2.29-利息保障倍数-5.11 4.60-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-14,295,493.73 19,332,571.03-173.95%应收账款周转率 14.50 13.57-存货周转率 19.67 20.40-上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.86%-7.19%-营业收入增长率%-1.91%0.52%-净利润增长率%-318.51%314.36%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 28,000,000 28,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-24,664.89 计入当期损益的政府补助 1,504,127.89 可供出售金融资产取得的投资收益 14,223.33 其他营业外收入和支出-375,437.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,118,248.40 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,118,248.40 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产-6,034,440.42 一年内到期的其他非流动负债-4,666,527.60 租赁负债-1,298,280.44 预付账款 18,683,591.64 18,548,178.61 盈余公积 1,901,203.84 1,892,681.29 未分配利润 14,978,945.41 14,921,687.31 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更及依据 财政部于 2018 年发布了企业会计准则第 21 号租赁（修订）（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行该准则。并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即 2021 年 1 月 1 日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。2、本报告期无会计估计变更或重大会计更正差错变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 新增合并上海享啡啡科技有限公司、上海小使猴科技有限公司、上海猜才采菜科技有限公司。宁波猫诚供应链有限公司已经注销，不再纳入合并范围。上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司系主营休闲食品的电子商务公司，除了自建官方商城（）及移动 APP 平 台外，公司还在天猫、京东商城、拼多多、唯品会、抖音、快手、小红书等主流的电子商务平台设有旗舰店或专营店，积极拓展盒马、美团小象生鲜等新零售渠道；代运营服务，即帮助品牌商制订销售策略、提供全网营销创意服务、助力品牌的推广、携手李佳琦等头部主播，包括产品的宣传文案策划、辅助品牌宣传及粉丝沉淀等业务增长迅速。公司产品包括饼干、糕点、糖果、巧克力、坚果、速食、方便食品、肉类制品、饮品、咖啡等近 240 个品牌、1,557 个 SKU，截至目前为止，已经有超过 2,500 万人在公司的各大平台消费，“猫诚”日渐成为办公白领、年轻族群、居家生活首选的休闲食品购物渠道品牌和中国领先的休闲食品网络渠道品牌。公司的商业模式是通过打开食品供应商与消费者之间的通道，实现货物流、现金流、信息流的快 速运转，尽可能多的让利给消费者，为消费者提供最好的服务及感受，商业价值就在于为消费者提供 高品质的休闲食品一站式购物。公司专注于休闲食品电商运营已经十二年，致力于用专业的运营手段助力企业拓展电商渠道、打通新零售入口，获得市场增量和品牌曝光，实现消费者、供应商、猫诚三方共赢。一、业务模块 1）B2C：以猫诚食品为经销主体，在自有商城（）、天猫商城、京东、拼多多等开 设和运营品牌直营旗舰店和专营店等零售业务形态。2）B2B2C：以猫诚食品为供货方，对天猫超市、京东超市、唯品会等自营模式的 B2C 商城进行货品供应和管理运营的业务形态。形式是 B2B，但终端指向还是 B2C。3）新零售业务群：整合猫诚优质的供应资源和平台零售能力，把线上商品接入线下渠道及新零售业务，以盒马为代表的渠道表现亮眼。4）代运营业务：包括 ERP 系统支持、品牌定位、新店铺开店、电商视觉、推广营销、客户服务 等内容，赋能品牌客户迅速进入电商市场，提升品牌曝光度及销量。5）直播业务：帮助客户设计直播策划方案，利用自有主播及合作主播，帮助客户店铺自播或品宣直播。6）仓储及发货服务；利用公司自建 ERP 的优势及多年操作经验，精准地进行保质期管理、操作流程管理、以及依托公司超大发货量的快递资源，帮助客户降低成本和发货错误率，提高运营效率和客户满意度。二、解决方案 猫诚专业的管理运营体系，促成线上休闲食品营销业绩提升的全面管理。1）营销与销售管理 猫诚并不是单纯的零售运营服务提供者，更是品牌电商的合作伙伴,有着对中国休闲食品行业市 场深刻的理解，在日常网站运营、市场及促销等方面的优势日益明显，可以帮助到品牌更快的融入渠 道及提升业绩，节省时间成本，提高效率，并根据不同时间点确定品牌对应的阶段目标，寻找不同阶 段的突破口；为品牌提供更多商业机遇，提升品牌知名度和影响力。2）技术解决方案与仓储管理 公司技术团队自主研发一系列自动化运营工具，涵盖从商品上下架、活动管理、订单处理、报表 分析、退款处理、仓储物流等每一个环节，保证运营数据化和销售管理的高效性。一万平半自动化的 上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 14 智能食品仓库，提供专业化的食品保质期仓储管理，高效的发货能力。准确的库存校验、全程保质期 的管理，可对临保商品做出自动提醒，并计算取货的最优路径，所有的配货环节都实现逆向查询。3）客户服务 为消费者提供商品导购、信息咨询、订单跟踪、售后支持等服务，此外，客户服务完全融入消费 者与品牌互动的全过程，在消费者购买的过程中提供实时的支援，这样的特点赋能品牌从客户服务的 角度直面消费者。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司省(市)级“专精特新企业”认定情况：上海市经济和信息化委员会于 2019 年 12 月 31 日发布了 2019 年度上海市“专精特新”中小企业名单公示（沪经信企【2019】565 号），公司名列其中。证书有效期为:2020 年 2 月 9 日到 2023 年 2 月 9 日。这是公司第二次被认定为“专精特新”企业，再次入选是相关部门对本公司在科研创新、经营管理、市场竞争等综合实力的认可与肯定，该资质也对公司整体业务发展产生积极影响。2、公司“科技型中小企业”认定情况：科技型中小企业入库登记编号：202121011300000371,有效期 2021 年 4 月 8 日至 2021 年 12月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 1、行业分类：公司主营业务是向食品企业提供电子商务全渠道服务。根据证监会颁布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处的行业是“I64 信息传输、软件和信息技术服务业”，细分行业属于互联网和相关服务。2、行业产业链概况：公司所处的电子商务行业属于国家产业政策鼓励和支持的行业，市场规模巨大，增速较快；同时，公司已在品牌、人才、经验、资源、技术等方面建立起了竞争优势，“休闲食品网络零售领导者”的品牌雏形已经初步形成，具有一定的渠道品牌知名度。未来，随着公司渠道品牌认知度的进一步提高，品牌知名度在消费群体中的深入、固化，公司业务量将呈现爆发式增长，业务发展空间巨大，据艾媒网等数据显示，2019 年中国休闲食品电商市场销售额为 766.7 亿元，2020 年中国休闲食品电商市场销售额为 951.6 亿元，增幅超过 20%，且近几年呈现持续增长。在整个食品行业中，休闲食品是增幅较大的细分行业，而一个行业的风向标，电商市场有着重要的参考意义。作为一个富有生机和活力的产业，中国休闲食品电商市场销售额在经济下行的大环境下行业规模仍然值得关注，休闲食品类目尤其是线上渠道始终保持着快速发展的态势。休闲食品电商受众主要为年轻的白领阶层，该部分人群的品牌认可度和忠诚度较高，所以稳定的客户群体和较强的客户粘性将会成为新零售食品品牌运营的核心竞争力之一。3、零售升级趋势：在阿里、京东等平台的推动下，依托于数字化技术与商业环境，传统零售行业的升级成为了新的市场机遇。传统零售商在营销、技术、平台运营、数据化会员管理方面的服务需求，将成为电子商务服务行业新的爆发点。上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,968,211.02 5.25%7,238,355.42 8.40%-31.36%应收票据 应收账款 34,597,672.02 36.55%27,697,466.53 32.15%24.91%存货 24,172,749.50 25.54%21,743,098.37 25.24%11.17%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,817,734.17 1.92%1,673,613.39 1.94%8.61%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 37,703,005.72 17,230,000.15 118.82%长期借款 资产总计 94,648,482.66 86,153,531.31 9.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2021 年 12 月 31 日货币资金期末数为 4,968,211.02 元，较上年末减少 31.36%，主要原因是2022 年春节时间较上年提前，各销售渠道的年度备货金额增加，从而减少了资金余额。2、2021 年 12 月 31 日应收账款期末数为 34,597,672.02 元，较上年末增加 6,900,205.49 元，增加 24.91%，主要原因是报告期账期较短的 B2C 销售占比下降至 55.52%，而期账较长的 B2B 的销售占比持续上升，为 44.48%，较上年增长 20.81%，特别是天猫超市的销售占比由上年的 18.05%增加至 23.23%，应收账款余额也较上年增加了 7,826,072.65 元，使得公司的应收账款水平总体上升。3、2021 年 12 月 31 日短期借款期末数为 37,703,005.72 元，较上年末增加了 20,473,005.57 元，主要原因也是天猫超市的影响，天猫超市的应收账款大幅度的增加，使得公司的贷款金额需求上涨。上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 16 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 451,626,109.95-460,430,320.75-1.91%营业成本 377,844,987.39 83.66%358,234,733.02 77.80%5.47%毛利率 16.34%-22.20%-销售费用 40,914,570.85 9.06%61,379,683.39 13.33%-33.34%管理费用 22,831,159.15 5.06%22,204,630.96 4.82%2.82%研发费用 18,111,733.47 4.01%13,825,401.11 3.00%31.00%财务费用 1,814,655.66 0.40%1,438,599.55 0.31%26.14%信用减值损失-247,304.99-0.05%6,507.76 0.00%-3,900.16%资产减值损失-2,485.83 0.00%18,336.96 0.00%-113.56%其他收益 174,127.89 0.04%484,325.85 0.11%-64.05%投资收益 14,223.33 0.00%6,748.64 0.00%110.76%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-10,583,032.59-2.34%2,779,727.93 0.60%-480.72%营业外收入 1,330,569.53 0.29%1,652,302.43 0.36%-19.47%营业外支出 400,672.35 0.09%14,376.01 0.00%2,687.09%净利润-9,653,135.41-2.14%4,417,654.35 0.96%-318.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本年公司营业收入为 451,626,109.95 元，较上年同期 460,430,320.75 元下降 1.91%。其中：B2C渠道，因猫诚天猫旗舰店受到几个重点品牌销量下滑的影响，营业收入同比减少较大，为 43,403,813.51元,下降率 14.76%；但是 B2B 渠道营业收入同比增加 34,599,602.71 元，增长率为 20.81%，其中天猫超市增加 21,786,260.11 元，增长率 26.21%；另外技术服务费收入 18,632,191.08 元，较去年同期增加5,704,673.89 元，同比增长明显，增长率为 44.13%，原因是为品牌方提供数据化内容营销、多方位集成服务所形成的服务性收入增加。2.本年毛利率 16.34%，上年同期为 22.20%，根据 2021 年 12 月中国证监会发布的监管规则适用指引一一会计类第 2 号的要求，本期将运费（22,436,309.76 元）在营业成本中列报，如还原至去年同期口径，毛利率为 21.30%，报告期略有下降，下降了 0.90 个百分点。3.本年销售费用 40,914,570.85 元，上年同期 61,379,683.39 元，减少 33.34%，根据会计准则，本期将运费（22,436,309.76 元）在营业成本中列报，如还原至去年同期口径，销售费用为 63,350,880.61元，较去年同期略有增长，增长率为 3.21%。4.本年信用减值损失较上年同期增加 3,900.16%，主要原因为应收账款期末余额较上年末增加 上海猫诚电子商务股份有限公司 公告编号：2022-009 2021 年度报告 17 6,900,205.49 元，也相应增加计提坏账准备金额。5.报告期营业利润、净利润下降，主要因为本年营业收入略有下降，较上年同期下降 1.91%；毛利率还原至去年同期口径，较上年度同期下降 0.90 个百分点；本年销售费用（如还原至去年同一口径）、管理费用、研发费用三大费用开支为 104,293,773.23 元，较上年同期 97,409,715.46 元增加了6,884,057.77 元，增长率 7.07%，去年因受疫情影响，企业享受了一系列社保减免政策，报告期已恢复至正常水平;另外公司开拓了新业务，新增人员，也同时提高了老员工的薪酬水平，这些因素使得薪酬福利费用较上年增加 8,677,034.95 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 451,626,109.95 460,430,320.75-1.91%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 377,844,987.39 358,234,733.02 5.47%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%A-1 休闲食品销售 432,993,918.87 370,380,748.77 14.46%-3.24%4.85%-31.34%A-2 技术服务 18,632,191.08 7,464,238.62 59.94%44.13%49.35%-2.28%合计 451,626,109.95 377,844,987.39 16.34%-1.91%5.47%-26.40%B-1 B2C 250,742,591.05 206,014,703.76 17.84%-14.76%-6.17%-29.64%B-2 B2B 200,883,518.90 171,830,283.63 14.46%20.81%23.90%-12.89%合计 451,626,109.95 377,844,987.39 16.34%-1.91%5.47%-26.40%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：A 按照收入类别来分：1、报告期公司专注于休闲食品的开发和拓展，主营业务收入与同期水平相比，略有下降，但变化不大。2、技术服务收入包含推广服务收入、软件收入、代运营收入等，仍是公司未来业务的增长点，报告期