836810_2021_创扬医药_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 创 扬 医 药 NEEQ:836810 苏州创扬医药科技股份有限公司 Suzhou CRH Pharmaceutical Technology 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 11 月，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布了 关于江苏省 2021年第一批备案高新技术企业名单的公告，公司被列为江苏省 2021 年第一批高新技术企业。此次公司获得高新技术企业认定，是对公司自主研发及创新能力的肯定，有助于提升公司自主创新能力和核心竞争力，提升公司整体的品牌形象，同时有助于进一步加大产品技术的研发力度，对公司经营发展将产生积极的影响。3、2021 年 12 月，根据关于申报推荐 2021 年度省级专精特新小巨人企业和组织开展有关复核工作的通知，经企业申报、市县审核推荐、形式审查、专家评审和网上公示等程序，公司被授予 2021 年度“江苏省专精特新小巨人企业”称号。此次公司被授予 2021 年度“江苏省专精特新小巨人企业”称号，是对公司创新能力的认可，有利于提高公司核心竞争力和业界影响力，将对公司整体业务发展产生积极影响。4、2021 年 12 月，根据中华人民共和国民法典、中华人民共和国公司法及证监会相关法律法规规定，公司实际控制人由龚晓青女士变更为龚晓青女士与费传文先生。2、2021 年 11 月，根据苏州市工业设计中心管理办法（试行）和关于组织开展 2021 年度苏州市工业设计中心申报工作的通知要求，经企业申报、地方推荐、信用审查、专家评审、党组审议、网上公示等程序，公司被认定为 2021 年度苏州市工业设计中心。5、报告期内，公司研发项目为 7 项，研发项目均已取得了阶段性研发成果，取得实用新型专利 9 项，在行业内均处于领先地位。上述研发项目的实施，将进一步提升产品质量及技术含量，提高生产效率，降低生产成本，增强公司核心竞争能力。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3737 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4242 第八节第八节 行业信息行业信息 .4545 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4949 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .152152 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龚晓青、主管会计工作负责人张苹及会计机构负责人（会计主管人员）张苹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项重大风险事项简要简要描述描述 行业政策变化风险 由于医药包装材料作为医药行业的重要组成部分，国家药监局对其监管日趋严格，行业监管政策存在提高医药包装企业准入门槛和监管标准的可能。若国家进一步提高对医药包装企业的技术要求和产品质量标准，将可能增加公司生产成本，降低企业市场竞争力。此外，若公司相关资质证书到期后不能正常续期，将对公司生产经营造成一定影响。市场竞争加剧风险 随着国内大输液市场的发展，具备一定生产规模的聚丙烯改性料及组合盖生产型企业较多，且大部分具有完善的生产条件、相对成熟的销售渠道。市场竞争情况较为激烈，并且存在一定程度的重复建设情况。部分企业为抢占市场采取降价或延长信用期等销售策略，竞争加剧。公司具备一定的研发、市场、人才优势，但随着医药包装市场的多样化发展，若不能进一步加大技术改造升级力度，公司存在产品竞争力逐步减弱、被其他新产品替代的风险。原材料采购价格波动风险 聚丙烯专用料作为公司主要产品聚丙烯改性料及下游产品组合盖的重要原材料。原材料的价格变动对公司整体盈利水平具有较大影响，而聚丙烯专用料为石化行业的下游，若国际 5 市场大宗商品波动较大，有可能对公司盈利能力造成不利的影响。经营活动现金流波动较大的风险 报告期末，公司应收账款余额占营业收入比重较高，尽管公司下游客户合作期限较长且信誉较好，但还是存在应收账款不能及时收回，给公司带来一定的营运压力，并导致一定的坏账准备的风险。技术人员及人才储备风险 由于医药包装行业涉及多个学科和专业技术领域，且作为独立的细分行业，其自身的规模较小，难以产生较大的经济效益，因此，对一些大型科研机构以及专业人才的吸引力不足，导致行业高精尖人才较为缺乏。随着行业对复合型人才和专业技术人员的需求量日趋扩大，具备复合背景的人才和技术工人储备相对不足的矛盾日益凸显，将制约医药包装行业的快速发展。新冠肺炎疫情对公司经营影响的风险 受新冠肺炎疫情影响，全国医疗机构未正常开展诊疗工作，公司下游客户为医药企业，客户药品销量下降，导致公司产品销售减少。若医疗机构及医药企业不能及时恢复正常工作，将对公司生产经营造成一定影响。商誉减值风险 公司并购安徽中马构成重大资产重组，形成较大数额商誉，需要在未来每个会计年度末对其进行减值测试，减值部分计入当期损益。若安徽中马未来经营中无法实现预期的盈利目标，将产生较大的商誉减值，从而对公司经营业绩产生不利影响。公司治理风险 公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了各项治理制度及内控体系，公司治理体系得到了显著提升。但随着公司的快速发展，规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，为公司治理带来挑战。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、创扬医药 指 苏州创扬医药科技股份有限公司 创扬投资 指 上海创扬投资管理有限公司，系苏州创扬医药科技股份有限公司的控股股东 上海妙翔 指 上海妙翔企业管理咨询有限公司，系苏州创扬医药科技股份有限公司的股东 上海适置 指 上海适置企业管理有限公司，系苏州创扬医药科技股份有限公司的股东 上海起韵 指 上海起韵投资管理中心（有限合伙），系苏州创扬医药科技股份有限公司的股东 上海九瓣 指 上海九瓣智能科技有限公司，系苏州创扬医药科技股份有限公司的股东 湖北通瀛 指 湖北通瀛股权投资基金合伙企业（有限合伙），系苏州创扬医药科技股份有限公司的股东 安徽中马 指 安徽中马橡塑制品有限公司，系苏州创扬医药科技股份有限公司的全资子公司 安徽创扬双鹤 指 安徽创扬双鹤药用包装有限公司，系苏州创扬医药科技股份有限公司的控股子公司 苏州晟心 指 苏州晟心医药包装科技有限公司，系苏州创扬医药科技股份有限公司的全资子公司 上海晟心 指 上海晟心医药包装材料有限公司，系苏州创扬医药科技股份有限公司的全资子公司 上海创扬 指 上海创扬国际贸易有限公司，系苏州创扬医药科技股份有限公司的全资子公司 滁州佑康 指 滁州佑康医药包装科技有限公司，系安徽中马橡塑制品有限公司的全资子公司 双鹤药业 指 华润双鹤药业股份有限公司，系苏州创扬医药科技股份有限公司的关联方 股东大会 指 苏州创扬医药科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州创扬医药科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州创扬医药科技股份有限公司监事会 公司章程 指 苏州创扬医药科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 药监局 指 国家食品药品监督管理局/江苏省食品药品监督管理局 聚丙烯 指 是由丙烯聚合物而制得的一种热塑性树脂 聚丙烯改性料 指 是由聚丙烯及多种有机、无机材料，经过特殊的复合技术精制而成 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州创扬医药科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou CRH Pharmaceutical Technology Co.,Ltd.CRH 证券简称 创扬医药 证券代码 836810 法定代表人 龚晓青 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张超 联系地址 江苏省太仓市双凤镇温州路 18 号 电话 0512-82775978 传真 0512-53988009 电子邮箱 zhangchaocrh- 公司网址 www.crh- 办公地址 江苏省太仓市双凤镇温州路 18 号 邮政编码 215416 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 24 日 挂牌时间 2016 年 5 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-医药制造业-卫生材料及医药用品制造-卫生材料及医药用品制造 主要产品与服务项目 医药用聚丙烯改性料、医药用塑料包装容器组合盖、医药用胶塞及垫片 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）108,488,235.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为上海创扬投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为龚晓青、费传文，一致行动人为上海妙翔企业管理咨询有限公司、上海适置企业管理有限公司 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913205007780138307 否 注册地址 江苏省太仓市双凤镇温州路 18 号 否 注册资本 108,488,235.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 上海市中山东二路 558 号外滩金融中心 N1幢 9 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 姚宏伟 张安全 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦七楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2022 年 1 月 11 日召开了第二届董事会第二十二次会议审议通过了关于拟变更会计师事务所的议案，公司于 2022 年 1 月 26 日召开了 2022 年第一次临时股东大会审议通过了该议案。公司将 2021 年年度审计机构由中准会计师事务所（特殊普通合伙）变更为和信会计师事务所（特殊普通合伙）。公司于 2022 年 3 月 11 日召开了第二届董事会第二十五次会议审议通过了关于公司拟与德邦证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司拟与开源证券股份有限公司签署持续督导协议的议案、关于公司与德邦证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案等相关议案，公司于2022 年 3 月 26 日召开了 2022 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。公司将主办券商由德邦证券股份有限公司变更为开源证券股份有限公司。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 181,281,520.47 157,494,592.71 15.10%毛利率%32.23%29.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,514,960.32 4,417,480.90 273.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,885,517.25 2,688,793.29 490.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.23%1.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.99%0.98%-基本每股收益 0.15 0.04 275.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 549,353,348.76 520,654,353.38 5.51%负债总计 267,127,305.44 254,513,964.02 4.96%归属于挂牌公司股东的净资产 273,514,775.46 256,999,815.14 6.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.52 2.37 6.38%资产负债率%（母公司）40.63%40.89%-资产负债率%（合并）48.63%48.88%-流动比率 1.05 0.94-利息保障倍数 2.52 14.96-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,548,548.10 8,438,881.86 107.95%应收账款周转率 1.39 1.44-存货周转率 4.33 3.91-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.51%8.63%-营业收入增长率%15.10%-26.38%-净利润增长率%273.85%-86.69%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 108,488,235.00 108,488,235.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,969.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）952,245.38 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-307,674.88 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 220,091.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 859,692.69 所得税影响数 76,226.96 少数股东权益影响额（税后）154,022.66 非经常性非经常性损益净额损益净额 629,443.07 11 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因-不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他流动资产 308,255.24 249,209.85-固定资产 178,828,344.01 166,238,458.57-使用权资产-17,131,947.22-其他应付款 25,547,594.60 25,179,714.26-一年内到期的非流动负债 8,258,779.11 8,922,815.92-租赁负债-4,511,458.19-长期应付款 324,598.27-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引、挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于医药制造业下卫生材料及医药用品制造行业，是一家以医药用聚丙烯改性料、医药用塑料包装容器组合盖、医药用胶塞及垫片的研发、生产及销售为主营业务的高新技术企业，主要产品为医药用聚丙烯改性料、医药用塑料包装容器组合盖、医药用合成聚异戊二烯垫片（PP 胶垫）、注射用卤化丁基橡胶塞、注射用无菌粉末用卤化丁基橡胶塞、注射用冷冻干燥用卤化丁基胶塞等多个品种，产品应用领域为下游医药企业的产品包装。公司收入主要来源于医药用聚丙烯改性料、医药用塑料包装容器组合盖及医药用胶塞及垫片的生产与销售，销售模式为直接销售，公司下游客户主要为医药企业。（一）研发模式 公司重视技术创新，以市场需求为导向设立研发课题，使得技术研发紧贴市场，能够更好的将研发成果转化为产品。公司采取自主研发模式，提高研发效率，使得公司员工参与项目研发，对新技术的应用、新产品的市场营销起到了推动作用。（二）采购模式 公司主要原材料为医药用聚丙烯、聚异戊二烯橡胶、溴化丁基橡胶、氯化丁基橡胶等。公司采购前进行市场调查，通过向多家供应商询价、比价、商洽等环节最终确定供应商，根据销售订单情况及生产经营计划，采取持续分批量的形式向原料供应商进行采购。公司与合格供应商建立了长期的合作关系，供应较为稳定。（三）生产模式 公司产品作为医药包装的一部分，产品要求根据下游医药包装的规格尺寸、性能指标的不同而各不相同，具有“多规格、大批量”的特点。公司采取以销定产的生产模式，与客户达成框架合作协议后，由客户下订单，公司根据客户订单要求的产品规格、技术指标提供相应产品。公司针对各生产环节制定了相关的管理制度，整个生产程序受到质量管理体系的控制，以满足医药企业对包装材料的要求。（四）销售模式 公司产品销售主要采取直销的方式。为实现对客户需求的快速响应，销售人员采取分区域管理，由指定销售人员与客户保持日常沟通，了解客户需求，落实客户订单。公司销售人员及时反馈客户需求及市场信息，技术人员根据客户需求和行业发展趋势研究开发新产品。公司凭借稳定的产品质量、优质的服务，与多家知名医药企业建立了长期稳定的合作关系。（五）盈利模式 公司的营业收入主要来源于医药包装材料的研发、生产及销售。销售的主要产品为医药用塑料包装容器组合盖及接口、医药用聚丙烯改性料、医药用胶塞及垫片等产品。公司一直致力于医药包装材料的研发与生产，以客户需求为主导，研究开发新产品。为客户打造高质量、高标准、多元化的产品解决方案，满足客户需求。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 13 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 苏州市工业设计中心 苏州市工业和信息化局 详细情况 1、2021 年 11 月，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布了关于江苏省 2021 年第一批备案高新技术企业名单的公告，公司被列为江苏省 2021 年第一批高新技术企业。2、2021 年 12 月，根据关于申报推荐 2021 年度省级专精特新小巨人企业和组织开展有关复核工作的通知，经企业申报、市县审核推荐、形式审查、专家评审和网上公示等程序，公司被授予2021 年度“江苏省专精特新小巨人企业”称号。3、2021 年 11 月，根据苏州市工业设计中心管理办法（试行）和关于组织开展 2021 年度苏州市工业设计中心申报工作的通知要求，经企业申报、地方推荐、信用审查、专家评审、党组审议、网上公示等程序，公司被认定为 2021 年度苏州市工业设计中心。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入为 181,281,520.47 元，较上年同期增长 15.10%；实现净利润为16,085,653.96 元，较上年同期增长 300.18%；报告期末，公司总资产为 549,353,348.76 元，较上年期末增长 5.51%。主要原因为：随着新冠肺炎疫情影响的不断消散，下游客户产品销量逐渐恢复，公司业绩持续稳定增长，但尚未恢复到疫情前的水平。公司将进一步加大研发及设备投入，通过技术研发、设备优化改造、产品升级及产能提升等经营策略，提高公司的核心竞争力，提升公司的盈利能力，促进公司快速、健康、持续发展。公司凭借新产品积极开拓高端胶塞市场，已通过多家医药企业的相关测试并通过相关评审及备案，为实现公司战略发展目标奠定了坚实的基础。14 (二二)行业情况行业情况 1、行业发展及趋势：随着人们生活水平的提高、用药安全意识的增强及医院给药技术的进步，国内各大医院和患者对用药的安全性要求逐渐提高。大输液行业产业升级，软塑包装输液产品（塑料瓶 PP/PE 和非 PVC 软袋）替代玻瓶输液成为趋势。近年来，我国大输液用量中，玻瓶输液占比呈逐年下滑趋势，塑瓶和软袋输液总体上升较快。大输液行业产品结构的调整和升级，将带动与之配套的医药包装材料生产企业的快速发展，特别是与塑瓶、软袋输液相配套的新型医药包装材料的增长空间巨大。医药用胶塞作为一类直接接触药品的一次性医药包装材料，具有批量大、尺寸要求严格、洁净和生物安全性要求高的特点，整体市场规模随着下游医药产业的稳定增长而持续发展。根据相关统计，我国医药用胶塞年市场销量规模约为 400 亿只，广泛用于注射剂、疫苗、生物制剂、抗生素、大输液、口服液、采血、抗肿瘤等领域，整体市场容量巨大且持续稳定增长。2、行业法律法规：我国先后出台了关于改革药品医疗器械审评审批制度的意见、关于药包材药用辅料与药品关联审评审批有关事项的公告、关于进一步完善药品关联审评审批和监管工作有关事宜的公告等规范性文件，医药包装材料审批由独立审批制度修改为关联审评审批制度。在关联审评审批制度下，医药包装材料被视为药品的整体，在审批药品注册申请时一并审评审批。随着我国医药产业的迅速发展，国家对医药包装行业管理逐步规范化，关联审评审批制度的实施使医药包装行业的发展步入快车道，一批具备资质的专业化药包材生产企业成为市场的主导力量。药包材与药品进行关联审评审批，医药企业将更倾向于与具有先进技术和生产高品质药包材的企业合作。因此，本行业竞争力不佳的企业将面临挑战，优质企业将具有更多竞争优势，从而带来整个行业的升级。综上，随着医药包装行业的升级、市场需求的增加及行业监管政策的提高，公司凭借技术研发优势、丰富的生产经验、创新的生产工艺、高品质的产品及快速响应能力，综合实力的优势将进一步体现。(三三)财财务务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 15,655,377.51 2.85%12,374,182.57 2.38%26.52%应收票据 27,351,246.58 4.98%31,460,407.59 6.04%-13.06%应收账款 155,355,778.00 28.28%139,017,959.60 26.70%11.75%存货 28,849,540.40 5.25%27,830,873.89 5.35%3.66%投资性房地产 3,603,672.47 0.66%3,732,324.71 0.72%-3.45%长期股权投资-固定资产 171,632,945.56 31.24%178,828,344.01 34.35%-4.02%在建工程 8,328,003.96 1.52%18,418,557.56 3.54%-54.78%15 无形资产 26,839,910.52 4.89%29,297,773.55 5.63%-8.39%商誉 63,100,189.44 11.49%63,100,189.44 12.12%0.00%短期借款 149,322,927.82 27.18%154,029,756.55 29.58%-3.06%长期借款 22,879,429.04 4.16%16,798,076.05 3.23%36.20%使用权资产 20,205,916.00 3.68%-租赁负债 6,619,085.11 1.20%-其他非流动资产 5,864,694.05 1.07%-一年内到期的非流动负债 19,389,606.33 3.53%8,258,779.11 1.59%134.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末金额为 15,655,377.51 元，与上年期末相较增加 26.52%。主要原因为：报告期内，公司销售增加，回款增加。2、应收账款：本期期末金额为 155,355,778.00 元，与上年期末相较增加 11.75%。主要原因为：公司第四季度销售恢复正常水平，销售额增加导致应收账款增加。3、在建工程：本期期末金额为 8,328,003.96 元，与上年期末相较减少 54.78%。主要原因为：报告期内，公司在建工程已部分竣工，转入固定资产。4、长期借款：本期期末金额为 22,879,429.04 元，与上年期末相较增加 36.20%。主要原因为：报告期内，公司投入智能化设备，增加了银行及非银行金融机构间接融资。5、使用权资产：本期期末金额为 20,205,916.00 元。主要原因为：根据新租赁准则的规定，公司将融资租赁固定资产调整至使用权资产核算，符合条件的经营租赁确认为使用权资产。6、租赁负债：本期期末金额为 6,619,085.11 元。主要原因为：根据新租赁准则的规定，公司将融资租赁固定资产调整至使用权资产，符合条件的经营租赁确认为使用权资产，并同时确认租赁负债。7、其他非流动资产：本期期末金额为 5,864,694.05 元。主要原因为：报告期内，建造期较长的固定资产预付款增加。8、一年内到期的非流动负债：本期期末金额为 19,389,606.33 元，与上年期末相较增加 134.78%。主要原因为：报告期内，一年内到期的长期应付款同比增加；执行新租赁准则，导致账面确认的一年内到期的非流动负债金额增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重%营业收入 181,281,520.47-157,494,592.71-15.10%营业成本 122,846,459.80 67.77%110,417,054.29 70.11%11.26%毛利率 32.23%-29.89%-销售费用 3,376,124.63 1.86%4,437,892.82 2.82%-23.93%管理费用 14,819,301.51 8.17%14,339,444.92 9.10%3.35%研发费用 8,935,651.72 4.93%8,290,502.54 5.26%7.78%16 财务费用 12,844,563.24 7.09%12,105,871.74 7.69%6.10%信用减值损失 81,759.01 0.05%-2,121,972.55-1.35%103.85%资产减值损失-1,656,500.00-1.05%-100.00%其他收益 970,157.12 0.54%2,220,096.10 1.41%-56.30%投资收益-409,401.62 0.26%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-4,969.21 0.00%36,684.64 0.02%-113.55%汇兑收益-营业利润 17,177,020.25 9.48%4,683,738.79 2.97%266.74%营业外收入 207,537.60 0.11%59,171.28 0.04%250.74%营业外支出 5,357.94 0.00%320,394.62 0.20%-98.33%净利润 16,085,653.96 8.87%4,019,575.03 2.55%300.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期金额为 181,281,520.47 元，与上年同期相较增加 15.10%。主要原因为：随着新冠肺炎疫情影响的不断消散，医疗机构已正常开展诊疗工作，制药企业订单逐渐恢复，公司销售增加。2、营业成本：本期金额为 122,846,459.80 元，与上年同期相较增加 11.26%。主要原因为：报告期内，公司销售增加，产量增加，导致营业成本增加。3、销售费用：本期金额为 3,376,124.63 元，与上年同期相较减少 23.93%。主要原因为：报告期内，业务招待费用下降，人力资源优化调整，薪酬下降。4、信用减值损失：本期金额为 81,759.01 元，与上年同期相较变动 103.85%。主要原因为：报告期内，公司应收账款的回款改善，已计提坏账准备的应收账款减少。5、资产减值损失：本期金额为 0 元，与上年同期相较减少 100.00%。主要原因为：上年同期子公司安徽中马产生商誉减值损失，本期未产生。6、其他收益：本期金额为 970,157.12 元，与上年同期相较减少 56.30%。主要原因为：上年同期公司获得了政府发放的政策性特别奖励，本期未发生。7、投资收益：本期金额为 0 元，与上年同期相较减少 100.00%。主要原因为：上年同期公司购买银行理财取得投资收益，本期未购买。8、资产处置收益：本期金额为-4,969.21 元，与上年同期相较减少 113.55%。主要原因为：报告期内，公司处置固定资产收益减少。9、营业利润：本期金额为 17,177,020.25 元，与上年同期相较增加 266.74%。主要原因为：报告期内，随着新冠肺炎疫情影响的不断消散，公司销售增加，同时提升了高毛利新产品的销售比例，提高了毛利率，营业利润增加。10、营业外收入：本期金额为 207,537.60 元，与上年同期相较增加 250.74%。主要原因为：报告期内，公司营业外收入为债务重组所得。11、营业外支出：本期金额为 5,357.94 元，与上年同期相较减少 98.33%。主要原因为：上年同期公司对部分存货进行了报废处置，本期未处置。12、净利润：本期金额为 16,085,653.96 元，与上年同期相较增加 300.18%。主要原因为：报告期内，随着新冠肺炎疫情影响的不断消散，公司销售增加，同时提升了高毛利新产品的销售比例，提高了毛利率，净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 177,859,782.67 156,392,122.87 13.73%其他业务收入 3,421,737.80 1,102,469.84 210.37%主营业务成本 120,015,429.85 109,454,822.65 9.65%其他业务成本 2,831,029.95 962,231.64 194.22%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%聚丙烯改性料 16,449,450.35 13,176,935.45 19.89%18.38%28.10%-23.39%贸易 13,738,927.90 9,890,737.97 28.01%-4.18%-6.49%6.76%组合盖 111,109,177.47 76,781,486.19 30.90%11.66%10.58%2.25%胶塞及垫片 36,244,458.50 20,006,373.19 44.80%28.45%7.16%32.41%材料销售 2,825,031.00 2,681,270.95 5.09%1,178.96%1,169.54%16.06%租赁 596,706.80 149,759.00 74.90%122.55%16.41%44.00%其他 317,768.45 159,897.05 49.68%-69.73%-85.54%-1,032.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、聚丙烯改性料：营业收入增加 18.38%，营业成本增加 28.10%，毛利率减少 23.39%。主要原因为：报告期内，公司销售增加，原材料价格上涨，从而导致营业收入增加，营业成本增加，毛利率下降。2、贸易：营业收入减少 4.18%，营业成本减少 6.49%，毛利率增加 6.76%。主要原因为：报告期内，受国外疫情影响，公司进口业务减少，高毛利率商品销售比例增加，从而导致营业收入减少，营业成本减少，毛利率增加。3、组合盖：营业收入增加 11.66%，营业成本增加 10.58%，毛利率增加 2.25%。主要原因为：报告期内，公司销售增加，高毛利率的组合盖产品销售比例增加，同时开拓了新的兽药包装领域，从而导致营业收入增加，营业成本增加，毛利率增加。4、胶塞及垫片：营业收入增加 28.45%，营业成本增加 7.16%，毛利率增加 32.41%。主要原因为：报告期内，公司销售增加，高毛利率的胶塞产品销售占比增加，从而导致营业收入增加，营业成本增加，毛利率增加。5、材料销售：营业收入增加 1,178.96%，营业成本增加 1,169.54%，毛利率增加 16.06%。主要原因为：报告期内，公司客户聚丙烯材料需求量的增加，导致营业收入增加，营业成本增加，毛利率增加。6、租赁：营业收入增加 122.55%，营业成本增加 16.41%，毛利率增加 44.00%。主要原因为：报告期内，房屋租金增加，房屋折旧不变，新增车辆融资租赁出租确认租赁收入，从而导致营业收入增加，营业成本增加，毛利率增加。7、其他：营业收入减少 69.73%，营业成本减少 85.54%，毛利率减少 1,032.35%。主要原因为：报告期内，其他为公司非主营业务奶瓶盖收入，该业务逐渐减少，产量下降使得单位制造成本上涨，从 18 而导致营业收入减少，营业成本减少，毛利率减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 双鹤药业及关联方 46,610,946.51 25.71%是 2 广东利泰制药股份有限公司 15,198,584.08 8.38%否 3 上海戎戍国际贸易有限公司 11,530,210.60 6.36%否 4 湖南懿科药用包装材料科技有限公司 7,253,048.66 4.00%否 5 济民