835791_2021_力邦营养_2021年年度报告_2022-04-17.pdf

力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 1 证券代码：证券代码：835791 835791 证券简称：力邦营养证券简称：力邦营养 主办券商：华龙证券主办券商：华龙证券 2021 西安力邦临床营养股份有限公司 Xian Libang Clinical Nutrition Corporation.,Ltd 年度报告 力邦营养 NEEQ:835791 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件.2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .124124 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨宏、主管会计工作负责人夏明及会计机构负责人（会计主管人员）李明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 特殊医学用途配方食品(FSMP)实行注册制以来,已有 70余款特医食品获得注册证书，公司尚无产品获批，在今后的市场竞争中处于劣势。在特医食品流通领域政策逐步落地的情况下，公司如再无特医食品获得注册许可,市场份额会逐步缩小，可能对公司经营造成不利影响。针对上述风险，公司一方面加快特医食品注册步伐，形成以“全营养+非全营养”为主、特定全营养为辅的产品布局，满足院内及院外市场需求，以尽快拿到特医注册许可为目标，分品种、分阶段完成注册审核；另一方面根据行业变化和技术发力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 4 展特点及时调整和改进经营策略，通过业务模式创新，降低市场份额缩小的风险。产品安全质量风险 报告期内,公司质量控制制度和措施执行良好,未发生过重大产品安全质量纠纷。如果公司不能持续有效地执行相关质量控制制度和措施,一旦公司产品出现安全质量问题,将影响公司在客户中的地位和声誉,进而对公司经营业绩产生不利影响。针对上述风险，公司建立了从原材料进厂到最终产品出厂进行全方位监控与管理，听装粉剂生产线采用全自动密相输送系统，全程监控，进一步降低了生产过程中的产品安全质量风险。税收优惠到期或政策变化风险 公司 2021 年 11 月 03 日重新申请通过了高新技术企业认定,证书编号:GR202161001465,企业所得税执行 15%的优惠税率。但 高新技术企业认定管理办法 规定:通过认定的高新技术企业资格有效期为三年。期满后,企业应提出复审申请。如果公司未能通过高新技术企业复审或者国家对税收优惠政策发生变化,则将无法继续享受所得税优惠政策,未来公司经营业绩将受到影响。针对上述风险，公司将充分利用目前的优惠政策，不断加快自身的发展速度，尽快把公司做大做强，提高企业的盈利水平，加大对新客户的开发与培养，使公司营业收入与利润稳步提高，将税收优惠对利润的影响降到最低程度。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为杨帆,可对公司的经营管理和决策施加重大影响。虽然公司目前已经按照公司法、证券法等法律法规和规范性文件的规定,建立了比较完善的公司治理结构,但若实际控制人利用其地位,对公司发展战略、经营决策、利润分配、人事、财务安排等重大事项的决策进行不当控制,可能给公司经营带来风险。针对上述风险，公司按照公司法、证券法等建立力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 5 了股东大会、董事会、监事会等企业运营体制，同时健全了企业信息披露制度、董事会议事规则等规章管理制度。在实际的运营过程中，企业在重大运营决策前，都通过科学的方法收集大量支撑数据，通过董事会、股东大会多级审核，最终做出决定，并在指定信息披露平台进行公告 公司治理的风险 公司于 2015 年 8 月变更为股份有限公司。整体变更为股份公司后,公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份公司设立初期,公司存在一定治理风险。针对上述风险，公司严格执行各项规章制度，保证“三会”机制有效运行。核心技术人员流失的风险 公司为高新技术企业,为维护市场竞争优势,公司需要持续开展技术研发工作。随着市场竞争的加剧,行业内优秀人才大多倾向于流向跨国企业或国内龙头企业,人力成本高企。为吸引、培育和留住优秀技术人员,企业往往需要付出较大的成本。若未来公司出现核心技术人员流失的情况,将对公司生产经营造成不利的影响。针对上述风险，公司将继续建立并不断完善人力资源管理制度，实施具有可操作性的人才引进计划、人才培养计划、人才激励计划，通过对人力资源科学的充分研究，了解人才的需求，在管理上坚持以人为本，使人才充分享受公司发展带来的成果，与公司紧密结合在一起，实现共同发展。公司偿债风险 公司资产负债率逐年增高,如公司未能实现业务的快速增长,将可能面临偿债能力不足的风险。针对上述风险，公司需要在保证业务增长的基础上保持优化资本结构，合理进行筹资；树立风险意识，健全内控程序，降低或有负债的潜在风险；科学的进行投资决策，在进行投资力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 6 决策时，充分考虑所面临的风险，做好投资项目现金流量预测；加强流动资金管理，加快现金周转速度，控制现金流持有规模。原材料价格波动风险 由于原材料成本占公司生产成本比重较高,主要原材料依赖进口，如果未来原材料价格受政治、环境、基础原料价格等因素影响,发生较大变化,将对公司产品的毛利率产生一定影响,因此公司面临原材料价格波动风险。针对上述风险，公司一方面通过与供应商建立长期合作关系并制定较灵活的销售定价策略以转嫁原材料价格波动的部分风险；另一方面不断进行生产工艺技术改进，加强生产过程中成本控制以降低原材料价格波动对产品成本的影响程度。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、报告期内，绝大部分客户实行现款现货的销售政策，应收账款风险被取消。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、力邦营养、本公司 指 西安力邦临床营养股份有限公司 有限公司、力邦有限 指 西安力邦临床营养有限公司 力康投资 指 西安力康投资有限公司 艺融同创 指 深圳艺融同创基金管理有限公司 立沛盈网络 指 西安立沛盈网络科技有限公司 食品分公司 指 西安力邦临床营养有限公司食品分公司 力邦海特 指 西安力邦海特财务管理有限公司 食品有限公司 指 西安力邦特医食品有限公司 力邦营养(加拿大)指 LIBANG CLINICAL NUTRITION(CANADA)LIMITED 力邦营养(香港)指 力邦临床营养(香港)有限公司 特殊医学用途配方食品 指 为满足某些特殊人群的生理需要,或某些疾病患者的营养需要,按特殊配方专门加工的食品 全营养 指 全营养配方食品,可作为单一营养来源满足目标人群营养需求的特殊医学用途配方食品 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 7 特定全营养 指 特定全营养配方食品,可作为单一营养来源能够满足目标人群在特定疾病或医学状况下营养需求的特殊医学用途配方食品 非全营养 指 非全营养配方食品,可满足目标人群部分营养需求的特殊医学用途配方食品,不适用于作为单一营养来源 肠内营养 指 口服或管饲来提供营养基质及其他各种营养素 肠内营养制剂、特医食品 指 特殊医学用途配方食品“康复快”APP 指 康复快营养诊断系统 V1.0,公司移动营销客户端,连接医生与需要营养咨询的病人,为病人提供营养方案,并在线销售产品 公司章程 指 西安力邦临床营养股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 二、二、基本信息基本信息 公司中文全称 西安力邦临床营养股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Libang Clinical Nutrition Corporation.,Ltd-证券简称 力邦营养 证券代码 835791 法定代表人 杨宏 三、三、联系方式联系方式 董事会秘书 夏明 联系地址 西安市高新区天谷七路 996 号西安国家数字出版基地 C 栋 10604 电话 029-81772820 传真 029-81772820 电子邮箱 公司网址 办公地址 西安市高新区天谷七路 996 号西安国家数字出版基地 C 栋 10604 邮政编码 710076 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 四、四、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 8 月 2 日 挂牌时间 2016 年 2 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-14 食品制造业-149 其他食品制造-1491 营养食品制造 主要业务 肠内营养制剂产品的研发、生产与销售 主要产品与服务项目“立适康”、“立沛得太”系列肠内营养制剂 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）11,494,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（西安力康投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨帆），无一致行动人 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 9 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916101316340195399 否 注册地址 陕西省西安市高新区天谷七路 996 号西安国家数字出版基地 C 栋 10604 否 注册资本 11,494,200 否 六、六、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华龙证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨晓荣 郭毅辉 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 58,638,926.51 64,866,183.96-9.60%毛利率%46.35%53.52%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,982,869.20 611,785.93-1,241.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,172,112.45 -2,362,022.87-203.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.62%1.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.29%-7.49%-基本每股收益-0.61 0.05-1,320.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 54,702,386.63 62,377,940.01-12.30%负债总计 29,835,235.09 30,527,919.27-2.27%归属于挂牌公司股东的净资产 24,867,151.54 31,850,020.74-21.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 2.77-22.02%资产负债率%（母公司）50.23%47.40%-资产负债率%（合并）54.54%48.94%-流动比率 1.04 1.28-利息保障倍数-1.6-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,038,476.16 8,538,944.20-112.16%应收账款周转率 20.80 25.49-存货周转率 7.55 3.25-力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.30%3.17%-营业收入增长率%-9.60%-2.77%-净利润增长率%-1,241.39%158.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,494,200 11,494,200 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 0.63 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）120,757.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 99,357.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 220,116.18 所得税影响数 30,872.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 189,243.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付款项 2,213,080.43 1,549,485.29 使用权资产 10,622,523.24 一年内到期的非流动负债 1,285,749.59 租赁负债 8,673,178.51 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更 2018 年 12 月，财政部修订发布的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起实施。首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况如下：合并资产负债表合并资产负债表 项项 目目 20202020-1212-3131 余额余额 2022021 1-1 1-1 1 余额余额 调整数调整数 预付款项 2,213,080.43 1,549,485.29 663,595.14 使用权资产 10,622,523.24-10,622,523.24 一年内到期的非流动负债 1,285,749.59-1,285,749.59 租赁负债 8,673,178.51-8,673,178.51 母公司资产负债表母公司资产负债表 项项 目目 20202020-1212-3131 余额余额 2022021 1-1 1-1 1 余额余额 调整数调整数 预付款项 1,907,427.85 1,243,832.71 663,595.14 使用权资产 10,622,523.24-10,622,523.24 一年内到期的非流动负债 1,285,749.59-1,285,749.59 租赁负债 8,673,178.51-8,673,178.51 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司行业属于营养食品制造业(C1491)。主要从事肠内营养制剂产品的研发、生产与销售。公司主要产品为“立适康”系列产品,主要为特殊生理阶段及病理状态下的人群提供营养。患者通过使用公司产品可以实现营养在肠内直接吸收,从而达到缩短住院时间,有效降低并发症以及死亡率的目的,降低相应的医疗支出成本。公司坚持专业带动大众、线下形成线上、以数据库为核心的销售模式。线下销售采用经销与直销相结合的模式,主要客户包括下游食品流通企业、医院等。公司在全国主要省份建立了销售网络,覆盖了除港澳台、西藏之外的大部分区域;线上销售主要依靠三方商城、“康复快”营养诊断系统平台为中心进行。“康复快”用于线上诊断以及营养健康咨询功能；患者可通过康复快与医生或营养师进行在线沟通,并获得解决方案。报告期内,公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日,公司的商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、2020 年 11 月，陕西省工业和信息化厅授予公司 2020 年级“专精特新”中小企业，有效期 3 年；2、2021 年 10 月，公司通过国家级高新技术企业认定，有效期三年；3、2021 年 3 月我公司通过 2021 年科技型中小企业认定，有效期1 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 9,497,592.65 17.36%14,181,628.14 22.74%-33.03%应收票据 390,000.00 0.71%343,143.40 0.55%13.66%应收账款 1,919,794.05 3.51%2,167,689.32 3.48%-11.44%存货 7,880,115.15 14.41%7,657,734.53 12.28%2.90%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 9,604,229.94 17.56%11,382,129.58 18.25%-15.62%在建工程-无形资产 1,284,055.96 2.35%1,538,752.55 2.47%-16.55%商誉-短期借款 5,006,187.50 9.15%5,006,187.50 8.03%0.00%长期借款-使用权资产 10,237,852.73 18.72%10,622,523.24 17.03%-3.62%递延所得税资产 2,662,452.88 4.87%1,303,548.98 2.09%104.25%应付账款 3,289,749.31 6.01%3,982,661.72 6.38%-17.40%应交税费 1,123,623.07 2.05%585,089.29 0.94%92.04%递延收益 585,089.29 1.07%585,089.29 0.94%0.00%合同负债 3,619,459.99 6.62%2,867,599.33 4.60%26.22%其他流动负债 470,529.79 0.86%372,787.91 0.60%26.22%资产总计：54,702,386.63 100.00%62,377,940.01 100.00%-12.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：期末余额较期初余额减少4,684,035.49 元，变动比率33.03%，主要由于报告期营业收入减少约622万元。力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 58,638,926.51-64,866,183.96-9.60%营业成本 31,460,943.02 53.65%30,146,560.76 46.48%4.36%毛利率 46.35%-53.52%-销售费用 13,198,138.33 22.51%16,324,752.25 25.17%-19.15%管理费用 14,209,957.57 24.23%14,342,309.07 22.11%-0.92%研发费用 6,987,175.50 11.92%6,256,852.49 9.65%11.67%财务费用 649,073.52 1.11%277,769.99 0.43%133.67%信用减值损失-65,649.25-0.11%-254,956.65-0.39%74.25%资产减值损失-其他收益 74,057.92 0.13%3,557,218.96 5.48%-97.92%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 0.63 0.00%-汇兑收益-营业利润-8,438,880.73-14.39%176,724.56 0.27%-4,875.16%营业外收入 170,171.84 0.29%43,994.20 0.07%286.81%营业外支出 70,814.21 0.12%95,301.48 0.15%-25.69%净利润-6,982,869.20-11.91%611,785.93 0.94%-1,249.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）净利润-6,982,869.20 元，较上年同期减少 7,594,655.13 元，降幅-1,249.39%，主要由于营业收入58,638,926.51 元，较上年同期减少约 622 万元，降幅 9.6%；营业成本 31,460,943.02 元，较上年同期增加约 131 万元，毛利率 46.35%，较上年同期减少 7.17 个百分点，具体原因详见收入构成中的收入降低及成本增加的解释；财务费用 649,073.52 元，较上年同期增加约 39 万元，增幅约 152.43%，主要由于根据新租赁准则确认的融资费用约 41 万元。其他收益 74,057.92 元，较上年同期减少约 340 万元，主要由于上年同期收到稳岗补贴约 301 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 58,334,962.1 64,501,914.32-9.56%力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 16 其他业务收入 303,964.41 364,269.64-16.56%主营业务成本 31,443,654.62 30,093,443.72 4.49%其他业务成本 17,288.4 53,117.04-67.45%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%全营养 24,981,690.51 17,771,800.78 28.86%-12.27%2.03%-9.98%非全营养 16,228,835.85 7,214,074.172 55.55%-6.95%7.55%-5.99%特定全营养 16,168,832.37 5,778,582.545 64.26%-3.91%16.05%-6.15%其他产品 955,603.37 679,197.1212 28.92%-45.67%-31.23%-14.92%其他业务收入 303,964.41 17,288.4 94.31%-16.56%-67.45%8.89%合计 58,638,926.51 31,460,943.02 46.35%-9.60%4.36%-7.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）营业收入 58,638,926.51 元，较上年同期减少约 622 万元，降幅 9.60%，主要由于公司尚未取得特医注册，市场竞争力下降，市场份额被竞品企业瓜分；国家政策的影响，2021 年下半年全国范围内的医保贯标，造成医院原有收费项目禁用，整个行业均不景气；销售团队及模式都是在调整过程中，造成销量下降。（2）营业成本 31,460,943.02 元，较上年同期增加约 131 万元，毛利率 46.35%，较上年同期减少约7.17 个百分点，主要由于草滩生产基地产品单位成本增加，成本增加的主要原因是产量下降，较上年同期产量减少约 4 吨；生产费用增加，特医技改造成需摊销和折旧的生产费用增加约 50 万元；原材料价格上涨，报告期因疫情原因主要原材料酪蛋白、大豆粉、大豆分离蛋白、乳清蛋白等均有20%-60%不等的涨幅，用量较大的产品标签价格也出现 30%左右的涨幅。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 洛阳金领健生物科技有限公司 4,719,667.18 8.05%否 2 天津知康商贸有限公司 2,945,566.31 5.02%否 3 洛阳宝力特商贸有限公司 1,738,748.62 2.97%否 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 17 4 长沙仁术生物科技有限公司 1,649,847.7 2.81%否 5 南阳立适康营养食品销售有限公司 1,469,816.76 2.51%否 合计合计 12,523,646.57 21.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 海思默(天津)国际贸易有限公司 4,265,520 14.79%否 2 北京银河路经贸有限公司 1,853,917.5 6.43%否 3 西安大满制罐有限公司 1,668,109.07 5.79%否 4 保龄宝生物股份有限公司 1,309,072.19 4.54%否 5 西安尚嘉新材料有限公司 968,803.65 3.36%否 合计合计 10,065,422.41 34.91%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,038,476.16 8,538,944.20-112.16%投资活动产生的现金流量净额-1,541,745.27-3,129,226.25-50.73%筹资活动产生的现金流量净额-2,341,869.54-196,416.72 1092.30%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期减少 9,577,420.36 元，变动比率-112.16%，主要原因是：收到的货款较上年同期减少约 545 万元；退税较上年同期增减少约 61 万元；支付的货（劳务）款较上年同期减少约 114 万元，主要是采购原辅料减少；因国家取消减免企业缴纳职工社保政策、员工工资结构化调整造成支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加约 188 万元；支付的各项税费较上年同期减少约 79 万元，主要是国家延缓增值税及其附加缴纳；支付与其他经营有关的现金减少约 229.96 万元，主要原因是：因会计政策租赁准则变更，原先支付的房租款项，现金流从经营性现金流变为筹资活动产生的现金流，报告期因支付的房租产生的产生的现金流出约 216 万元；力邦营养（香港）银行余额 244,495.82 元因无法函证，暂时定义为受限资金，列入经营活动现金流出，详见“财务报表附注”五（一）；(2)投资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期减少 1,587,480.98 元，变动比率 50.73%，主要原因是：报告期内工厂技改结束购建固定资产等长期资产支付的现金较上年同期减少约 158 万元；（3）筹资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期流出增加 2,145,452.82 元,变动比率 1,092.30%，主要原因是：会计政策变更，支付的房租款项现金流从经营性现金流变为筹资活动产生的现金流。力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 立沛盈网络 控股子公司 预包装食品的零售；网站建设、推广、设计 1,000,000.00 1,331,673.20-1,854,759.77 2,979,098.94-1,050,985.30 力邦营养（香港）控股子公司 产品与技术的生产，研发，销售，加工，代理，国际贸易 273,450.00 244,495.82 244,495.82-6,437.87 众康营养 控股子公司 健康咨询服务（不含诊500,000.00 84,355.2-1,303,122.32 16,010.00-1,579,993.33 力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 19 疗服务）主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生任何违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。1、公司治理结构完善 公司依照公司法和公司章程已建立较为完善的治理结构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制；公司已建立适度的管理体系和管理工具。2、管理团队较为出众 公司管理团队具有良好的从业经验、职业精神、管理能力和个人品德；具备较好的学习能力、反省与自我批评心态和创新激情。3、创新能力强 公司已在研发资金投入、机构与人员、执行与激励等方面形成了良性的技术、管理和模式创新机制，研发现有储备多个品种的新产品，正在筹划相关备案上市工作。为公司可持续发展奠定了良好的基础。4、资产结构合理 公司资产流动性高，变现快，风险低，截止报告期末，公司现金及现金等价物余额为 9,497,592.65 元，占总资产比例 17.36%；流动资产 22,810,710.40 元，占总资产比例 41.70%；资产负债率（合并）54.54%。报告期内，虽然有疫情影响，但未发生对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。力力邦营养邦营养 20202121 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-0 02323 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调