836782_2021_正大龙祥_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 正大龙祥 NEEQ:836782 哈尔滨正大龙祥医药股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 6 月，正大龙祥成功举办黑龙江药品检查员实训。截止至 2021 年底，正大龙祥电商平台零售终端客户迅速增长到4000 余家。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .101101 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张文奇、主管会计工作负责人孟淑霞及会计机构负责人（会计主管人员）孟淑霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 随着医改政策的落地，其中“两票制”促使药品的流通扁平化，药品的流通路径以及中间价格将变得透明可追溯。而随着医改政策的深入推进、实施，商业规则的多变，整体行业环境和企业发展处于政策带来的压力中。对企业的综合服务能力提出更高要求，企业的品牌优势凸显，大企业、大品牌集群作战时代已经到来。行业竞争加剧风险 在医疗体制改革相关政策的推动下,行业竞争将加剧,通过不断整合,市场集中度将进一步提高。随着“两票制”推行，同行业公司也持续加大了对医药流通领域的投资和市场营销网点的布控力度，使得中国的医药市场竞争日益激烈。虽然公司目前在黑龙江省药品流通行业处于领先地位,但如不能抓住行业整合的有利时机,实现进一步的发展,公司将有可能在本区域丧失竞争优势。产品价格受限风险 药品价格受国家监管,国家对药品价格政策和药品价格管理发生变化,将使药品定价受到约束。而公司对生产企业的药品配送费用是依据其中标价格的一定比例计收的,故国家对药品中标价5 格的控制相应会对本公司的盈利产生影响。实际控制人风险 公司实际控制人马宝林持有公司股 55,452,666 股,占总股本的92.42%,马宝林处于绝对控股地位。如果实际控制人马宝林利用其控制地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行控制,将可能损害本公司及本公司中小股东的利益,造成实际控制人控制风险。公司治理风险 股份公司成立时间较短,公司各项管理制度和内部控制治理机制的良好运行尚需一定时间,短期内公司可能存在治理不规范的风险。行业政策风险 医药行业是国家重点发展和监管的行业之一,容易受到国家及地方政策的影响，特别是医疗卫生、医疗保障、医药流通体制改革的影响。医疗、医保、药品供应三大体制的改革将在深层次上改变医药流通领域的格局，引发医药市场的分化与重组，公司的经营业务受国家相关政策的影响巨大。仓储物流风险 药品贮存和物流配送是药品批发业务非常重要的工作环节。药品贮存方面,随着营销网络的不断拓展和销售规模的扩大,公司存货水平可能会持续增加，而药品库存期越长,药品达到近效期（距有效期六个月内）甚至变质的风险越大，公司存在一定的药品仓储风险。应收账款金额较大风险 截至报告期末,公司应收账款金额为 124,952,642.66 元。公司应收账款金额有可能会继续保持较高水平。如果公司对应收账款催收不力,或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化,导致应收账款不能按合同规定及时收回,将可能带来坏账风险,从而影响公司现金流和净利润水平。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、正大龙祥 指 哈尔滨正大龙祥医药股份有限公司 鑫盛冷冻 指 哈尔滨鑫盛冷冻有限公司，公司全资子公司 股东大会 指 哈尔滨正大龙祥医药股份有限公司股东大会 董事会 指 哈尔滨正大龙祥医药股份有限公司董事会 监事会 指 哈尔滨正大龙祥医药股份有限公司监事会 高级管理人员 指 哈尔滨正大龙祥医药股份有限公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 哈尔滨正大龙祥医药股份有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 哈尔滨正大龙祥医药股份有限公司章程 关联关系 指 企业会计准则-关联方关系及其交易的披露中所规定的关联关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、江海证券 指 江海证券有限公司 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）基药 指 即国家基本药物,是能够满足基本医疗卫生需要,剂型适宜、保证供应、基层能够配备,国民能够公平获得的药品,包含处方药和非处方药 普药 指 即 OTC 药物、非处方药,不需凭执业医师或执业助理医师开具的处方便可自行购买和使用的药品 GSP 指 Good Supply Practice，药品经营质量管理规范 连锁药店 指 连锁药店是指在一个连锁总部统一管辖下,将有着共同的理念、经济利益、服务管理规范的众多药店,以统一进货或授权特许等方式连接起来,实现统一标准化经营,共享规模效益的一种组织形式。单体药店 指 非连锁和加盟制的个体药店 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 哈尔滨正大龙祥医药股份有限公司 证券简称 正大龙祥 证券代码 836782 法定代表人 张文奇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘霄刚 联系地址 哈市利民开发区鑫天食品北、萧红大街东 212 米办公楼 电话 0451-55583021 传真 0451-55583026 电子邮箱 公司网址 办公地址 哈市利民开发区鑫天食品北、萧红大街东 212 米办公楼 邮政编码 150025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 1 月 24 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（F51）-医药及医疗器材批发（F515）-西药批发（F5151）主要业务 医药商业批发，同时提供终端配送、医疗配送服务 主要产品与服务项目 医药商业批发，同时提供终端配送、医疗配送服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（马宝林）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（马宝林），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91230199744172702M 否 注册地址 黑龙江省哈尔滨市利民开发区鑫天食品北、萧红大街东 212 米办公楼 否 注册资本 60,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张国涛 关丽 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 872,953,768.54 818,142,435.74 6.70%毛利率%3.01%2.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,472,380.03 3,014,725.94 48.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,344,620.50 2,800,038.09 55.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.26%2.76%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.14%2.56%-基本每股收益 0.0745 0.0502 48.41%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 300,392,477.06 292,541,104.70 2.68%负债总计 195,428,179.02 195,227,146.96 0.10%归属于挂牌公司股东的净资产 104,964,298.04 97,313,957.74 7.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.62 8.02%资产负债率%（母公司）66.57%66.93%-资产负债率%（合并）65.06%66.73%-流动比率 1.41 1.38-利息保障倍数 4.48 3.66-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,305,288.80-8,748,486.84 27.93%应收账款周转率 7.99 9.38-存货周转率 10.57 11.72-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.68%1.21%-营业收入增长率%6.70%10.37%-净利润增长率%48.35%-0.28%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）149,399.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 169,399.60 所得税影响数 41,640.07 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 127,759.53 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 （1）重要会计政策变更重要会计政策变更 新租赁准则新租赁准则 财政部于 2018 年发布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司于第三届董事会会议批准自 2021 年 1月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。作为承租人作为承租人 新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用追溯调整法处理。根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。在首次执行日，本公司按照附注五、21 对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。作为出租人作为出租人 根据新租赁准则，本公司无需对其作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，但需自首次执行新租赁准12 则之日按照新租赁准则进行会计处理。（2）本期无重要会计估计变更（3）本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。不涉及对以前年度进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 正大龙祥是一家区域性医药商业批发企业，产品包括西药、中成药、医疗器械和计生用品等。公司立足于医药流通业，依托丰富的医药物流仓储信息化管理经验，良好的上下游客户关系，利用在黑龙江 地区完善的医疗配送网络向下游客户批发、销售产品。服务方式主要是为公司上、下游客户提供分销、物流配送服务。公司从上游客户按照一定的价格采购药品等，公司销售对象为下游医药批发企业、连锁 药店、单体药店、二级及以下医院、乡镇、村卫生室等，公司通过进销差价及配送服务获取利益。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 32,570,650.08 10.84%78,743,135.77 26.93%-58.64%应收票据 应收账款 124,952,642.66 41.60%87,391,408.74 29.88%42.98%存货 91,712,982.37 30.53%68,434,816.79 23.40%34.02%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 23,758,088.05 7.91%21,119,767.32 7.22%12.49%在建工程 14 无形资产 856,990.85 0.29%962,593.38 0.33%-10.97%商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金比本期期初同比减少了 46,172,485.69 元，减少比例为 58.64%，主要原因是本期应收账款较本期期初增加 37,561,233.92 元，增长比例为 42.98%。2、报告期末，应收账款比本期期初同比增加 42.98%，系公司在报告期内加大销售力度，记账客户增加，同时也给予大客户增加了信用周期。3、报告期末，存货比本期期初同比增加 23,278,165.58 元，增长比例为 34.02%，主要原因系公司在报告期内销售规模增长，增加商品备库所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 872,953,768.54-818,142,435.74-6.70%营业成本 846,667,800.35 96.99%801,343,217.74 97.95%5.66%毛利率 3.01%-2.05%-销售费用 8,543,882.78 0.98%7,395,684.57 0.90%15.53%管理费用 8,211,369.23 0.94%7,036,328.96 0.86%16.70%研发费用-财务费用 1,343,249.99 0.15%406,475.75 0.05%230.46%信用减值损失-1,427,460.09-0.16%2,267,613.69 0.28%-162.95%资产减值损失-其他收益 149,399.60 0.02%306,564.35 0.04%-51.27%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-5,490.11-0.0007%100.00%汇兑收益-营业利润 6,124,942.89 0.70%3,768,105.75 0.46%62.55%营业外收入 20,000.00 0.002%0-,100.00%营业外支出-14,823.77 0.0018%-100.00%净利润 4,472,380.03 0.51%3,014,725.94 0.37%48.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用 报告期内，公司财务费用较上年同期增长 230.46%，主要因为报告期内，利息支出较上年同期增加了 15 356,223.69 元，利息收入较上年同期减少了 563,447.94 元。2、其他收益 报告期内，公司其他收益较上年同期下降 51.27%，主要是因为报告期内，公司获得政府补贴较上年同期减少 55.87%。3、资产处置收益 报告期内，公司资产处置收益较上年同期减少 100%，主要因为报告期内，公司无处置资产。4、信用减值损失 报告期内，公司信用减值损失较上年同期减少 162.95%，主要是因为报告期内公司加销售力度，应收账款客户增加，应收账款较上年同期增加 43.41%，计提坏账准备金增加 59.19%。5、营业利润 报告期内，公司营业利润较上年同期增加 62.55%，主要是因为报告期内公司营业收入较上年同期增加6.70%，毛利率较上年同期增长 0.96 个百分点。6、净利润 报告期内，公司净利润较上年同期增加 48.35%，主要是因为报告期内公司营业利润较上年同期增加62.55%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 872,953,768.54 818,142,435.74 6.70%其他业务收入-主营业务成本 846,667,800.35 801,343,217.74 5.66%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%西药 484,990,839.43 466,730,620.75 3.77%4.20%2.92%34.27%中成药 382,609,921.96 375,011,183.90 1.99%10.51%9.69%38.42%医疗器械 4,240,020.30 3,867,434.35 8.79%-27.04%-27.84%19.42%计生 1,112,986.85 1,058,561.35 4.89%69.88%68.78%16.93%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司各业务板块均保持稳定，各项收入占营业收入的比重较上年度无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 16 1 大庆鑫世一大药房连锁有限公司 70,403,255.21 8.06%否 2 佳木斯市嘉诚医药有限公司 53,456,806.88 6.12%否 3 牡丹江嘉通医药有限公司 51,676,360.45 5.92%否 4 黑龙江省冠玉医药有限公司 42,269,347.87 4.84%否 5 黑龙江省百年阜康医药有限公司 35,028,573.12 4.01%否 合计合计 252,834,343.53 28.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 哈药集团医药有限公司药品分公司 95,764,505.53 11.31%否 哈药集团医药有限公司新药特药分公司 31,150,042.39 3.68%否 2 西安杨森制药有限公司 37,307,978.93 4.41%否 3 山西亚宝制药有限公司 36,736,394.01 4.34%否 4 石家庄以岭药业股份有限公司 35,174,805.30 4.15%否 5 葵花药业集团医药有限公司 25,210,466.40 2.98%否 合计合计 261,344,192.56 30.87%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,305,288.80-8,748,486.84 27.93%投资活动产生的现金流量净额-3,759,572.62 19,172,729.25-119.91%筹资活动产生的现金流量净额 4,250,000.00-4,660,000.00 191.20%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-6,305,288.80 元，较上年同期增加了2,443,198.04 元，增长比例为 27.93%，主要有几方面原因：1）销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加了14,752,948.15 元；2）本期收回上年支付的票据保证金额较大，使得收到其他与经营活动有关的现金较上期增加了 39,811,227.42 元；3）由于存货备货使得购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加了91,903,101.00 元；4）2021 年度公司无支付其他与经营活动有关的现金票据保证金，去年同期支付38,863,614.62 元，使得支付其他与经营活动有关的现金较上期下降 41,457,604.59 元；5）支付给职工以及为职工支付的现金与支付的各项税费较上期合计增长了 1,675,481.02 元，以上几方面综合作用使得公司经营活动产生的现金流量净额略有增长。公司 2021 年度经营活动产生的现金流量较 2021 年度净利润少 10,777,668.83 元，主要是由经营性应收应付项目与存货余额变动引起，一方面，2021 年末经营性应收应付项目增加 37,561,233.92 元；另一方面，抵减 2021 年末存货增加金额 14,283,068.634 元，以上两方面综合作用使得公司 2021 年度经营活动产生的现金流量净额与 2021 年度净利润相差较大。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同比减少 119.91%。主要因为报告期内无投资活动17 产生的现金流入，且报告期内，公司新增固定资产 3,759,572.62 元。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同比增加 191.20%。主要因为：1）2021 年度公司大股东提供借款 4,250,000.00 元，较上年期间减少了 19,290,000.00 元；2）上期有分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,200,000.00 元，两方面综合作用，使得 2021 年度筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 8,910,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 哈 尔 滨鑫 盛冷冻有 限公司 控 股 子公司 冷 藏 服务（国家专 有的审批 项目除 外），普通 货物仓储（不 含危 险化学 品），自有 房屋租赁。（依 法须 经批准 的 项目，经相关 部 门批 准 后方 可 开展 经 营活动）20,100,000 23,557,444.85 23,323,293.48 3,962,264.29 2,444,930.83 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所处行业符合国家长期发展政策，为公司提供了持续的经营和发展空间。同时，公司主营业务 明确，各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立性和自主经营的 能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营 指标正常；经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司持续经营情况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 40,000,000.00 40,000,000.00 20 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：为保证公司的正常运营，补充公司流动资金，截止至 2021 年 12 月 6 日，公司控股股东马宝林先生累计提供借款 40,000,000.00 元。以上借款无固定到期日。2021 年 12 月 6 日，马宝林先生与公司签订补充借款协议，约定马宝林先生借给公司的款项从 2021年 1 月 1 日起开始计息，本金为截至 2021 年 1 月 1 日累计借款余额，2021 年度新增及未来新增借款从借款日开始计算利息，借款利率参照银行同期贷款利率确定为年利率 4.35%。本次财务资助有利于公司充实流动资金，保持业务持续稳定发展，体现了公司控股股东对公司发展 的支持，本次财务资助的借款利率不高于银行同期贷款利率，且公司不提供相应的抵押或担保，有利于维护全体股东利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形，不会对公司独立性构成重大不利影响。本次关联交易由公司第三届董事会第二次会议审议通过。由于本交易符合全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则（2020 年 1 月 3 日发布，2021 年 7 月 3 日修改）第一百一十二条第七项“关联方向公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规定的同期贷款基准利率，且公司对该项财务资助无相应担保的可以免予按照关联交易的方式进行审议，关联董事不需要回避表决。”本次关联交易免于股东大会审议。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：-(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016年4月20 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年4月20 日 2018 年 4月 20 日 挂牌 限售承诺 按照规定锁定其所持公司股份 已履行完毕 董监高 2016年4月20 日-挂牌 限售承诺 按照规定锁定其所持公司股份 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年4月20 日-挂牌 关联交易承诺 规范关联交易 正在履行中 董监高 2016年4月20 日-挂牌 关联交易承诺 规范关联交易 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 否 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原否 21 因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 1、公司控股股东及实际控制人马宝林向公司出具了关于避免同业竞争的承诺函，截止报告期末，公司未发现其违反上述承诺的行为。2、公司控股股东及实际控制人马宝林出具承诺函，承诺所持股份分三批进入全国中小企业股份转让系统进行挂牌转让，每次进入的数量均为其所持股份的三分之一，进入的时间分别为挂牌之日（满足 公司法对股份转让的限制性条件下）、挂牌满一年和两年。截止报告期末，公司未发现其违反上述承诺的行为。3、公司董事、监事及高级管理人员出具承诺函，承诺每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五；在离职后六个月内，不转让所持有的公司股份。截止报告期末，公司未发现其违反上述承诺的行为。4、公司控股股东及实际控制人马宝林出具关于规范关联交易的承诺函：“本人及受本人控制的企业将尽量避免、减少与公司发生关联交易；本人及受本人控制的企业与公司之间无法避免的关联交易，将严格遵循市场公平原则进行，在公司对涉及己方的关联交易进行决策时；本人及受本人控制的企业将严格执行法律、法规、规范性文件、哈尔滨正大龙祥医药股份有限公司章程及关联交易管理制度等相关规定，自觉回避并履行相关审批程序。”截止报告期末，公司未发现其违反上述承诺的行为。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 货币资金 货币资金 质押 23,303,958.29 7.76%银行承兑汇票保证金 应收款项融资 货币资金 质押 4,326,294.78 1.44%银行承兑汇票质押 全资子公司哈尔滨鑫盛冷冻有限公司 屋建筑物 固定资产 抵押 19,507,092.12 6.49%开具银行承兑汇票敞口协议 全资子公司哈尔滨鑫盛冷冻有限公司土地使用权 无形资产 质押 813,111.81 0.27%开具银行承兑汇票敞口协议 总计总计-47,950,457.00 15.96%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：以上抵押、质押均是公司正常开展业务所需发生的，遵循公平、自愿的商业原则，交易价格系按市 场方式确定，定价公允合理，不存在损害公司和其他股东的利益的情形，不存在通过关联交易进行利益 输送以及损害公司和其他股东利益的情形。有利于保证公司健康持续稳定发展，符合公司全体股东利益，对公司的生产、经营提供了资金支持，不会对公司经营产生不利影响。22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 58,350,000 97.25%0 58,350,000 97.25%其中：控股股东、实际控制人 55,400,000 92.33%52,666 55,452,666 92.42%董事、监事、高管 550,000 0.92%0 550,000 0.92%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 1,650,000 2.75%0 1,650,000 2.75%其中：控股股东、实际控制人 0 0%0 0 0%董事、监事、高管 1,650,000 3.75%0 1,650,000 2.75%核心员工-总股本总股本 60,000,000-0 60,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 12 股本结构变动情