836545_2021_广奕电子_2021年年度报告_2022-06-29.pdf

公告编号：2022-025 1 2021 年度报告 广奕电子 NEEQ:836545 上海广奕电子科技股份有限公司 Shanghai Vastity Electronics Technology Co.,Ltd.公告编号：2022-025 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021年 1月，公司获得中国专用设备工业协会会员证 2021 年 5月，公司参加 SEMICON展会 2021年 6月，公司组织优秀员工团建 公告编号：2022-025 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .136136 公告编号：2022-025 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】董事杨虎对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除上述情况外，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王作义、主管会计工作负责人王作义及会计机构负责人（会计主管人员）王作义保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上海孜荣会计师事务所（普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事杨虎因个人原因于 2022 年 6 月 22 日辞去董事职务，其未出席审议年度报告的董事会，未在年报书面确认意见中签字确认，拒不对 2021 年年报发表任何意见。2、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事杨虎因个人原因缺席，未委托其他董事代为表决。3、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，上海孜荣会计师事务所（普通合伙）对公司 2021 年度财务报告出具保留意见，原因是山西恒光微电子集成科技有限公司（以下简称“山西恒光公司”）因其内部原因无法在询证函上盖章，但是，公司已配合审计机构执行了相应替代程序并提供了审计机构所需的资料，审计公告编号：2022-025 5 机构已前往山西恒光公司现场查验设备，同时，山西恒光公司该笔业务的对接人亦配合审计机构履行了访谈等程序，但审计机构仍认为其未能就山西恒光公司对设备的验收确认获得充分、适当的审计证据，因此出具保留意见。针对审计报告出具非标准意见，公司将采取措施：业务开展前对交易对手方情况进行充分调查，避免客户及供应商无法配合审计机构执行函证等审计程序的情况发生。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、公司治理及内部控制的风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。各项管理控制制度的执行需要经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：为了减少控制风险，公司建立了较为完善的法人治理结构，先后通过了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、承诺管理制度、利润分配管理制度等，在公司规范运作、保护中小股东利益等方面作了制度性安排，上述制度的正常执行有助于减少控股股东控制风险。二、控股股东、实际控制人不当控制 截至 2021 年 12 月 31 日，王作义直接持有公司 17.9723%的股份，同时担任微装投资执行事务合伙人，能够控制微装投资持有的公司 27.1205%股份，王作义合计能够控制公司45.0928%的股份，足以对公司股东大会的决议产生重大影响，为公司控股股东、实际控制人。若未来控股股东、实际控制人利用其控股地位或实际控制地位及管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：公司为解决控股股东及实际控制人控制不当的风险，已经在公司章程中明确规定了股东的利益、累积投票制、异议股东股份回购等保护公司利益和中小股东利益的条款。同时，公司将进一步加强内部控制制度的建设，建立公司内部的信息沟通机制，保持与律师事务所、会计师事务所、证券中介机构等专业机构的密切合作，确保控股股东的决策符合公司实际情况，全面保护公司中小股东的利益。三、市场竞争加剧风险 公司主要服务于集成电路行业，目前由于利好政策扶持，国内集成电路行业大力发展，企业数量会急剧增多，服务于集成电路的行业竞争也会加剧；同时国外的众多服务类公司也纷纷涌入中国市场，其中不乏具有较强资金及技术实力的知名公司，进一步加剧了中国市场的竞争。应对措施：根据公司所处的行业特征，设备资源、技术服务能力和服务成本是行业的主要核心竞争力，公司一直致力于强化供应商资源整合能力、技术人才培养和项目管理，以提公告编号：2022-025 6 升公司的核心竞争力。四、技术不能满足需要的风险 公司主营业务为半导体先进工艺技术引进，半导体 2、3、4、5、6、8 英寸晶圆生产线与 LED 生产线的整线改造，光刻、注入、薄膜、刻蚀及扩散等关键设备改造以及相应技术服务和备件耗材供应。属于为集成电路产业四大主业（设计、制造、封装及测试）中的制造子行业提供专业技术服务以及设备改造研发公司。公司目前主要业务集中在 6 英寸生产线上，并已经掌握 8 英寸生产线的相关技术，在国内处于领先水平。但是国外技术已经发展至 12 英寸，国内电子技术落后于国外 20 年。如果公司不能继续保持技术的领先，技术不能满足需要，有可能造成客户资源的流失，影响公司收入。应对措施：首先，在技术层面，公司的高管及核心技术人员会通过与国外同行交流、在半导体行业杂志、网站学习，以及参加国内外展会了解服务对象技术发展和变化，并通过加强学习提高应对服务对象技术进步的风险；其次，从行业特征分析，由于芯片生产企业属于资本密集型和技术密集型，投资大周期长，从建设期到盈利状态一般需要 5 年左右的时间，客户一旦选择企业后就会有很强的依赖度，公司通过专业细致的技术服务与客户一同应对技术的变迁。五、核心技术人员流失风险 集成电路服务行业属于人才密集型、技术密集型行业，公司拥有较强的研发队伍和优秀的核心技术人员，这是公司保持服务技术水平领先之核心竞争力的重要因素。随着集成电路行业的发展，服务于集成电路企业之间对于人才的竞争日趋激烈，公司存在核心技术人才流失的风险。应对措施：公司非常重视对员工的培养和投入，同时为员工提供良好的发展空间；公司不断探索完善行之有效的激励机制。六、汇率波动风险 公司所售设备多为日韩等国进口之后进行改造，汇率变化对于公司成本具有巨大影响。由于公司财务报表以人民币为基准，但对外采购需以日元、韩元或美元结算，所以当人民币贬值时，公司采购所支付的人民币成本将显著提高，进而影响公司盈利。应对措施：公司通过增加销售收入，增强自身的盈利能力，提高内部效率以抵消汇率波动带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、广奕电子 指 上海广奕电子科技股份有限公司 宁波广奕 指 广奕电子科技（宁波）有限公司 宁波广韩 指 广韩真空科技（宁波）有限公司 上海广铎 指 上海广铎国际贸易有限公司 香港广奕 指 广奕（香港）国际贸易有限公司 日本广奕 指 广奕电子科技株式会社 微装投资 指 上海微装投资中心（有限合伙）股东大会 指 上海广奕电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海广奕电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海广奕电子科技股份有限公司监事会 公告编号：2022-025 7 公司章程 指 上海广奕电子科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 治理规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商 指 开源证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-025 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海广奕电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Vastity Electronics Technology Co.,Ltd.-证券简称 广奕电子 证券代码 836545 法定代表人 王作义 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄明君 联系地址 上海市浦东新区盛大源创谷盛荣路 88 弄 1 号 802 室 电话 021-50827026 传真 021-50827026 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市浦东新区盛大源创谷盛荣路 88 弄 1 号 802 室 邮政编码 201204 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市浦东新区盛大源创谷盛荣路 88 弄 1 号 802 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 4 日 挂牌时间 2016 年 4 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-专业技术服务业（M74）-其他专业技术服务业（M749）-其他未列明专业技术服务（M7499）主要业务 半导体前道生产线关键设备供应、生产线整体改造服务和半导体先进工艺技术转移以及相应配套服务 主要产品与服务项目 半导体前道生产线关键设备供应、生产线整体改造服务和半导体先进工艺技术转移以及相应配套服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为王作义 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王作义，无一致行动人 公告编号：2022-025 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000660723546N 否 注册地址 上海市自由贸易试验区郭守敬路 351 号 2 号楼A644-28 室 否 注册资本 40,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 上海孜荣会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴军 张子周 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区长安路 1138 号 19E 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-025 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 107,012,049.76 56,478,748.25 89.47%毛利率%11.20%22.81%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,240,213.07-5,820,586.14-7.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,700,331.74-15,937,257.45 51.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-43.43%-28.88%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-53.59%-79.08%-基本每股收益-0.16-0.15-7.22%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 72,235,416.24 76,196,489.97-5.20%负债总计 63,209,508.87 61,102,910.07 3.45%归属于挂牌公司股东的净资产 11,724,336.18 17,488,088.49-32.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.29 0.44-34.09%资产负债率%（母公司）51.37%50.66%-资产负债率%（合并）87.50%80.19%-流动比率 1.19 1.41-利息保障倍数-11.43-5.44-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,853,325.49 8,870,751.94-67.83%应收账款周转率 7.70 3.03-存货周转率 4.06 1.43-公告编号：2022-025 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.20%-26.80%-营业收入增长率%89.47%-29.01%-净利润增长率%5.47%-69.89%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-81,985.50 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,672,379.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-183,477.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,278.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,411,194.17 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-48,924.50 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,460,118.67 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2022-025 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付款项 4,357,480.69 5,887,651.94 递延收益 1,667,886.67 未分配利润-25,584,900.07-25,722,615.49 管理费用 23,722,943.33 22,192,772.08 其他收益 12,041,940.80 10,374,054.13 净利润-7,234,168.37-7,371,883.79 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的房屋及建筑物类别的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：公告编号：2022-025 13 将于首次执行日后 12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。执行新租赁准则对 2021年 1月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020年 12月 31 日（变更前）金额 2021年 1 月 1日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预付账款 5,887,651.94 3,796,674.17 4,357,480.69 3,796,674.17 使用权资产 9,689,602.40 租赁负债 5,607,725.41 1 年内到期的非流动负债 4,574,819.55 1,619,081.95 7,126,525.29 1,619,081.95 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%。本公司2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年 1月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：项 目 合并报表 公司报表 2020年 12月 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 9,004,638.04 减：采用简化处理的租赁付款额 173,604.05 其中：短期租赁 173,604.05 公告编号：2022-025 14 低价值资产租赁 调整后 2021年 1月 1 日重大经营租赁最低付款额 8,831,033.99 增量借款利率加权平均值 4.75%2021年 1 月 1日租赁负债余额 8,159,431.15 其中：一年内到期的租赁负债 2,551,705.74 （2）会计估计变更 无。（3）会计差错更正 公司于近期发现重要前期差错事项。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正和全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则（股转系统公告20211007号）的相关规定，公司对相关差错事项进行更正，涉及合并及公司财务报表，具体情况如下：一、一、重要前期差错事项及更正情况重要前期差错事项及更正情况 1、对跨期租赁费用的调整 宁波厂房租赁费未计入恰当的期间，现予以调整。2020 年调增预付款项 1,530,171.25 元，调减管理费用 1,530,171.25 元。2、对政府补助进行递延调整 根据政府补助确认原则：与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益。宁波厂房租赁补贴款未进行递延，现予以调整。2020 年调增递延收益1,667,886.67元，调减其他收益 1,667,886.67元。二、更正事项的财务影响和更正后的财务指标二、更正事项的财务影响和更正后的财务指标 1、对 2020 年财务报表的影响（1）对 2020年 12 月 31日合并资产负债表的影响 金额单位：人民币元 报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额 预付款项 4,357,480.69 5,887,651.94 1,530,171.25 递延收益 1,667,886.67 1,667,886.67 公告编号：2022-025 15 未分配利润-25,584,900.07-25,722,615.49-137,715.42（2）对 2020年 12 月 31日公司资产负债表的影响 无。（3）对 2020年度合并利润表的影响 金额单位：人民币元 报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额 管理费用 23,722,943.33 22,192,772.08-1,530,171.25 其他收益 12,041,940.80 10,374,054.13-1,667,886.67 净利润-7,234,168.37 -7,371,883.79-137,715.42（4）对 2020年度公司利润表的影响 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-025 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于为芯片生产厂家提供一系列服务，包括但不限于产品设计、厂房设计、设备安装和调试技术、生产管理等一系列软硬件服务。主营业务为半导体先进工艺技术引进，提供 2 英寸、5 英寸、6 英寸、8 英寸、12 英寸产线或独立设备，光刻、注入、薄膜、刻蚀及扩散等关键设备改造以及相应技术服务和备件耗材供应。公司自成立伊始，致力于为芯片生产厂家提供技术一揽子交钥匙解决方案。包括提供产品技术、设备技术、管理等软件，以及厂房设计、建设等硬件在内的整套解决方案。公司积累了丰富的项目经验，同时创始人均为相关研究所出身，技术实力雄厚，同我国上市的大中型企业建立了长期而良好的合作关系。上游承接日韩等国先进技术，下游承接士兰微、水晶光电等龙头企业。自成立以来，公司重视研发生产，致力于新设备及关键零部件的研发，紧跟市场需求和行业发展趋势，不断改进工艺，提升产品质量和技术含量，扩大客户群体，提高销售收入，实现盈利最大化。1.采购模式 公司的主营业务属于专业技术服务领域。由于海外经济的不景气以及其对设备的更新改造提出了更高的要求，公司采购一些目前仍为国内集成电路制造企业所需的光刻、注入、薄膜、刻蚀及扩散等集成电路制造环节中的关键设备。由于这些设备具有不易耗损的特性，通过公司的改造仍能达到国内集成电路制造企业的生产要求。公司选取供应商时会选取市场上规模较大、设备质量较好的供应商，对其供货能力、质量保证能力、价格水平等基本情况进行综合比较，择优选择供应商。2.服务模式 公司根据国内客户对集成电路整条生产线的要求，凭借公司多年在海外的业务积累，积极帮助客户寻求该条生产线的潜在出售方，为客户提供全方面的生产线改造及安装调试等服务以确保该条从海外引进的整条生产线能够达到客户的预定目标。对于集成电路生产线上的部分专业设备，如光刻、注入、薄膜，刻蚀，扩散等以及 LED 生产线上的专用光刻机，公司根据客户的需要，通过对库存设备进行升级改造，运抵客户公司后进行安装调试确保能够达到客户的生产要求，并提供后续的技术支持和备件耗材服务。对于集成电路生产线上的清洗机，公司已研发成功并推向市场。公司致力于国产设备的研发，力争逐步扩大半导体生产线上国产设备的份额。3.销售模式 公司采取直销的方式进行销售，与客户签订订单进行合作。公司的客户主要是集成电路制造企业，公司与这些行业内的大型企业沟通后，按照其所需设备或者整条生产线的技术指标进行方案设公告编号：2022-025 17 计、研发，后确定合作意向，进行设备供应以及后续技术服务支持。对于其他新客户、新项目，公司主要通过展会、会议等形式宣传，公司在行业内从业多年，积累了一定的品牌优势，客户会根据自身需求主动与公司进行合作。4.盈利模式 公司主要为芯片生产厂家提供一系列服务，包括但不限于产品设计、厂房设计、设备安装和调试技术、生产管理等一系列软硬件服务。公司将客户需求与专业改造技术相结合，通过自主研发和对外技术合作等手段将自主研发的设备及采购的设备改造成个性化的集成电路生产线，并提供安装、调试、保养、备件替换等一系列服务，每条生产线都有严格的质量标准，经过客户的检验后确认收入。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2021 年 11 月 18 日，公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局共同评定为高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR202131001726，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,048,821.23 6.99%6,678,503.38 8.76%-24.40%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 7,383,960.00 10.22%20,410,048.15 26.79%-63.82%公告编号：2022-025 18 存货 28,824,766.39 39.90%18,029,038.48 23.66%59.88%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 1,337,192.05 1.85%1,125,649.88 1.48%18.79%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%无形资产 0 0.00%0 0.00%0.00%商誉 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 1,524,847.30 2.11%1,974,635.72 2.59%-22.78%长期借款 7,795,417.10 10.79%7,276,626.80 9.55%7.13%合同负债 25,409,481.37 35.18%11,791,565.96 15.48%115.49%其他应付款 3,498,924.82 4.84%11,608,354.00 15.23%-69.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司应收账款 7,383,960.00 元，较本期期初 20,410,048.15 元减少了 63.82%，主要原因是公司本期增加催款力度，收回历年应收款。2、报告期末，公司存货 28,824,766.39 元，较本期期初 18,029,038.48 元增加了 59.88%，主要原因是本期订单量增加导致采购量增加。3、报告期末，公司合同负债 25,409,481.37 元，较本期期初 11,791,565.96 元增加了 115.49%，主要原因是公司新增大额订单收到客户预付款，未到验收确认阶段。4、报告期末，公司其他应付款 3,498,924.82 元，较本期期初 11,608,354.00 元减少了 69.86%，主要原因是公司上期末刘超诉讼案应付款项本期已支付。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 107,012,049.76-56,478,748.25-89.47%营业成本 95,023,310.43 88.80%43,596,897.11 77.19%117.96%毛利率 11.20%-22.81%-销售费用 427,729.40 0.40%314,937.05 0.56%35.81%管理费用 12,768,661.79 11.93%22,192,772.08 39.29%-42.46%研发费用 5,063,929.14 4.73%3,845,009.06 6.81%31.70%财务费用 560,545.52 0.52%1,141,522.86 2.02%-50.89%信用减值损失-258,216.15-0.24%-1,101,242.14-1.95%76.55%资产减值损失-543,094.54-0.51%-1,781,639.81-3.15%69.52%其他收益 1,686,407.88 1.58%10,374,054.13 18.37%-83.74%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公告编号：2022-025 19 资产处置收益-17,658.42-0.02%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-6,720,890.34-6.28%-7,225,605.18-12.79%6.99%营业外收入 26,683.08 0.02%82,175.68 0.15%-67.53%营业外支出 274,488.03 0.26%208,928.63 0.37%31.38%净利润-6,968,695.29-6.51%-7,371,883.79-13.05%5.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021 年度，公司营业收入 107,012,049.76 元，较上年同期 56,478,748.25 元增长 89.47%，主要原因是本期签订大额订单，实现营业收入增长。2、2021 年度，公司营业成本 95,023,310.43 元，较上年同期 43,596,897.11 元增长 117.96%，主要原因是本期订单量增加，导致采购成本增加。3、2021 年度，公司管理费用 12,768,661.79 元，较上年同期 22,192,772.08 元减少 42.46%，主要原因是上期发生了较大的宁波杭州湾新区装修费用摊销。4、2021 年度，公司其他收益 1,686,407.88 元，较上年同期 10,374,054.13 元减少 83.74%，主要原因是上年同期存在子公司装修补贴。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 107,012,049.76 56,478,748.25 89.47%其他业务收入 0 0-主营业务成本 95,023,310.43 43,596,897.11 117.96%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%设 备 销 售收入 95,573,216.83 86,015,488.84 10.00%101.89%123.96%-8.87%备 件 销 售收入 474,319.61 323,311.95 31.84%-40.33%-58.07%28.83%技 术 服 务收入 10,964,513.32 8,684,509.64 20.79%31.40%96.51%-26.24%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2022-025 20 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2021年度，设备销售收入95,573,216.83元，较上年增加101.89%，营业成本86,015,488.84元，较上年增加 123.96%，主要原因主要是本期签订大额订单，所以设备销售收入增加，同时成本增加。2、2021 年度，备件销售收入 474,319.61 元，较上年减少 40.33%，营业成本 323,311.95 元，较上年减少 58.07%，毛利率比上年同期增加 28.83%，主要原因主要是本期备件销售订单减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山西恒光微电子集成科技有限公司 50,441,980.09 47.14%否 2 华芯设备有限公司 14,829,020.00 13.86%否 3 UNION WIN ENTERPRISES LIMITED 8,173,200.00 7.64%否 4 江苏新顺微电子股份有限公司 4,584,070.80 4.28%否 5 上海奥宽电子科技有限公司 4,302,500.00 4.02%否 合计合计 82,330,770.89 76.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Sumitomo Mitsui Finance and Leasing Company Limited 32,800,000.00 35.69%否 2 VE-Tech Co.,Ltd.13,462,093.50 14.65%否 3 海迪科（南通）光电科技有限公司 11,017,500.00 11.99%否 4 Jone Solution 5,150,650.68 5.60%否 5 上海伟勤科技发展有限公司 2,171,000.00 2.36%否 合计合计 64,601,244.18 70.29%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,853,325.49 8,870,751.94-67.83%投资活动产生的现金流量净额-1,069