836514_2021_光华伟业_2021年年度报告_2022-03-29.pdf

1 2021 年度报告 光华伟业 NEEQ:836514 深圳光华伟业股份有限公司 Shenzhen Esun Industrial Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 【荣誉称号】2021 年 1 月，公司“eSUN 易生”品牌成功入选第十八届“深圳知名品牌”；4 月，公司成功入选广东省专精特新“小巨人”企业；6 月，公司获评“广东省守合同重信用企业”称号;8 月，公司全资子公司易生新材成功入选国家专精特新“小巨人”企业。【参与标准制定】2021 年 3 月，公司参与起草广东省团体标准 增材制造立体光固化树脂发布；11 月，公司参与起草的两项国家标准生物降解塑料与制品降解性能及标识要求、生物降解饮用吸管发布。【3D 产品发布】2021 年 1 月，发布新型高透抗黄变树脂eResin-PMMA Like 类亚克力树脂；3 月，发布夜光彩虹 PLA 和星空 PLA 线材；同月，eSUN 易生与索尔维携手推出四款超高性能工业级 3D 打印材料，可替代部分金属；5 月，与德国雷孚斯（LEHVOSS）再次携手合作，联合发布两款新款工程性 3D 打印耗材ePA12-CF 碳纤增强尼龙 12、ePAHT-GK玻璃微珠增强尼龙；7 月，推出具备低吸湿性、高韧性、高抗冲击性的工业级 3D 打印材料ePA12；同月，推出高性价比的经济型 PLA 线材亮光 PLA（ePLA-Gloss）；8 月，推出重磅新品哑光 PLA（ePLA-Matte）耗材；12 月，推出 TPU 温变耗材及闪光彩虹耗材。【扩产扩能】2021 年 4 月，公司越南工厂新增多条产线，产能持续扩张，满足全球化市场需求；6 月，公司全资孙公司湖北瑞生新材正式挂牌营业，专注一次性生物降解制品的生产及销售;7 月，公司控股子公司深圳聚生生物注册成立，专注医用材料的研发生产和销售。【产品许可认证】2021 年 5 月，eSUN 易生生物降解购物袋、塑料袋和垃圾袋获海南“禁塑”替代品电子监管码，获进入海南市场许可证；12 月，公司 3D 打印矫形鞋垫系统入选深圳市创新产品推广目录，产品进入深圳市政府采购目录。【市场拓展】2021 年 6 月，公司全资子公司中科三维 iSUN3D 与德国专业矫形企业 Pedcad签订独家合作协议；12 月，公司成功中标南方航空两个生物降解塑料项目，助力航空包装物升级换代。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .152152 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨义浒、主管会计工作负责人祁儒祯及会计机构负责人（会计主管人员）祁儒祯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格波动和人力成本上升风险 目前公司主要产品为 3D 打印产品、环境友好型生物降解材料，其主要原材料为聚乳酸、乳酸、丙交酯、己内酯单体、醇类、催化剂等。全球“禁塑”，生物材料市场爆发，聚乳酸、乳酸、丙交酯等原材料短期内存在供应紧张，价格上涨的风险，可能对公司经营业绩造成不利影响。此外，公司作为技术密集型企业，且行业处于急速爆发期，对高端技术性人才的需求较大,近年来，随着经济的快速发展以及通货膨胀的影响，人才的引进成本不断上升，给公司的用工成本增加了较大的压力，可能会对公司经营业绩造成一定的不利影响。原材料的价格波动和人力成本的上升都会对公司的经营业绩造成一定的风险。公司深耕行业近 20 年，对行业的发展与变化敏感性较强，将持续关注原材料价格变化，价格低位适度进行战略采购，价格高位适量减少储备，以应对原料价格波动风险。同时通过加大越南制造的投入，进一步降低人力用工成本。短时期内行业市场需求的不确定性引致的业绩下降风险 环境友好型生物材料行业在我国属于新兴产业，虽然国内环境友好型生物材料行业已经取得较大进展，且随着国家产业5 政策对绿色环保行业的支持以及全社会环保意识的提高，从长远来看环境友好型生物材料行业具有广阔的市场空间，但是在目前阶段，由于环境友好型生物材料成本高昂，虽然在某些细分市场领域已经有较多的应用，但大规模产业化应用市场空间尚未完全打开，短时期内市场需求存在较大的不确定性，可能会导致公司经营业绩在短时期内出现下降的风险。公司将密切关注行业政策变化，不过分依赖政策支持，以市场经济出发进行市场开拓，深挖高附加值市场。市场竞争风险 公司是行业内较早从事环境友好型生物材料生产的企业，具有一定的先发优势。但随着全球禁塑及国家对环境友好型生物材料行业的重视，产业政策逐渐向环境友好型生物材料行业倾斜，同时全社会环境保护意识逐渐增强，环境友好型生物材料行业爆发，越来越多的企业进入市场。随着越来越多的企业加入环境友好型生物材料行业，未来市场竞争会越来越激烈。可能存在竞争者抢占先机，公司增长速度放缓，市场份额降低的风险。公司将持续加大研发投入，保证创新能力，加快项目扩产扩能建设，以规模效应降低成本，持续投入品牌建设保证品牌的生命力，以进一步增强公司的市场竞争力。核心技术泄密及核心技术人员流失风险 公司拥有一支经验丰富的研发人才队伍，具有较强的研发能力，主要从事新产品的市场调研、设计、开发、工艺改进、试验、小试、中试、检测等。公司通过提供有竞争力的薪酬、福利和建立公平的竞争晋升机制，提供全面、完善的培训计划，努力创造开放、协作的工作环境和企业文化氛围，吸引人才、留住人才，保证核心技术团队的稳定。环境友好型生物材料市场爆发，行业对于技术人才的需求日趋增长，行业内企业对掌握核心技术人员的争夺在所难免。尽管公司已经采取与核心技术人员签订保密协议、建立研发激励制度、及时将研发成果申请专利等多项措施稳定研发队伍、保护核心技术等多项措施，但仍可能存在公司无法吸引优秀人才加入，或者出现核心技术泄密、核心技术人员流失等风险。公司将继续完善研发管理制度，增强技术研发过程中各环节的管控，同时让更多的技术人员享受产品销售带来的收益，适时进行股权激励，留住核心人员，激发创新活力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、光华伟业 指 深圳光华伟业股份有限公司 易达生物 指 易达生物新技术（深圳）有限合伙企业（有限合伙）孝感易生 指 全资子公司孝感市易生新材料有限公司 中科三维 指 全资子公司中科三维成型技术（深圳）有限公司 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 股东大会 指 深圳光华伟业股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳光华伟业股份有限公司董事会 监事会 指 深圳光华伟业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 PLA 指 聚乳酸，英文名称 polylactide，又称聚丙交酯，是以乳酸为主要原料聚合得到的聚合物，可以实现生物降解。PCL 指 聚己内酯，英文名称 polycaprolactone，由-己内酯在金属有机化合物（如四苯基锡）做催化剂，二羟基或三羟基做引发剂条件下开环聚合而成，属于聚合型聚酯，具有良好的生物相容性和降解性。PBS 指 聚丁二酸丁二醇酯，由丁二酸和丁二醇经缩合聚合合成而得，树脂呈乳白色，无嗅无味，易被自然界的多种微生物或动植物体内的酶分解、代谢，最终分解为二氧化碳和水，是典型的可完全生物降解聚合物材料。PHA 指 聚羟基烷酸酯，是一类在众多微生物细胞内可合成的聚酯，由于其可完全生物降解，是一类可替代传统塑料的新型生物材料。3D 打印 指 3D 打印又称作增材制造，是快速成型技术的一种，是以数字模型文件为基础，运用粉末状金属或塑料等可黏合材料，通过逐层打印的方式来构造物体的技术。3D 打印技术综合了数字建模技术、机电控制技术、信息技术、材料科学与化学等诸多领域的前沿技术，被誉为“第三次工业革命”的核心技术。元，万元 指 人民币元，人民币万元。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳光华伟业股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Esun Industrial Co.,Ltd eSUN 证券简称 光华伟业 证券代码 836514 法定代表人 杨义浒 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗伟 联系地址 深圳市南山区粤兴二道 6 号武汉大学产学研大楼 A403-1 电话 0755-26031980 传真 0755-26031982 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 深圳市南山区粤兴二道 6 号武汉大学产学研大楼 A403-1 邮政编码 518052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 29 日 挂牌时间 2016 年 4 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-C2659 化学原料及化学制品制造业-合成材料制造-其他合成材料制造 主要业务 环境友好型生物材料的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 3D 打印产品、环境友好型生物降解材料、化工产品贸易 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）57,599,996 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（杨义浒）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杨义浒，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914403007388283142 否 注册地址 广东省深圳市南山区粤海街道粤兴二道 6 号武汉大学产学研大楼 A403-I 否 注册资本 57,599,996 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东兴证券 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 张媛媛 熊能 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 274,242,454.55 205,757,387.15 33.28%毛利率%25.57%28.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,310,153.08 16,105,950.64-17.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,072,973.34 11,913,713.45-7.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.03%22.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.51%16.91%-基本每股收益 0.23 0.30-37.84%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 288,604,914.61 198,088,037.70 45.70%负债总计 128,656,901.50 119,584,272.37 7.59%归属于挂牌公司股东的净资产 159,751,067.61 78,503,765.33 103.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.77 1.81 53.23%资产负债率%（母公司）43.37%59.66%-资产负债率%（合并）44.58%60.37%-流动比率 2.35 1.48-利息保障倍数 6.09 21.76-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,544,266.42-1,299,695.17-1,142.11%应收账款周转率 17.80 14.83-存货周转率 2.45 2.56-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%45.70%34.77%-营业收入增长率%33.28%46.17%-净利润增长率%-17.81%456.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 57,599,996 43,357,900 32.85%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,631,152.16 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 38,275.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-36,333.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,633,093.85 所得税影响数 395,914.11 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,237,179.74 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁 本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 14 号 本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 15 号 本公司自 2021 年 6 月 1 日存货发出采用移动加权平均法（1 1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 使用权资产-1,806,975.26 1,806,975.26 一年内到期的非流动负债 1,484,746.84 833,528.06 2,318,274.90 租赁负债-973,447.20 973,447.20 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。（2 2）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3 3）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称12 “解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。（4 4）存货发出计价方法的变更存货发出计价方法的变更 2021 年 5 月 31 日前，公司会计核算采用金蝶 K3 财务软件，存货发出按月末一次加权平均法确定发出存货的成本。为更精细化核算公司存货成本，更加客观、及时地反映公司财务状况和经营成果，公司 2021年 6 月 1 日起，开始使用 SAP 系统，将存货计价方法由月末一次加权平均法变更为移动加权平均法。按照企业会计准则会计政策、会计估计变更和会计差错更正的规定，本次会计政策变更采用未来适用法，不涉及对以前年度会计报表进行追溯调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 2 月 23 日，公司全资子公司中科三维成型技术(深圳)有限公司设立全资孙公司深圳易铸科技有限公司。2021 年 2 月 26 日，公司设立全资子公司河北易生新材料有限公司。2021 年 3 月 19 日，公司全资子公司中科三维成型技术(深圳)有限公司设立全资孙公司湖北聚生三维科技有限公司。2021 年 7 月 19 日，公司设立控股子公司深圳聚生生物科技有限公司。2021 年 10 月 18 日，公司全资子公司中科三维成型技术(深圳)有限公司设立全资孙公司北京光华伟业科技有限公司。13 二、主要主要经营情况回经营情况回顾顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于“C2659 化学原料及化学制品制造业-合成材料制造-其他合成材料制造”，是环境友好型生物材料的生产、运营及服务提供商。目前公司的产品和服务：包括 3D 打印产品和环境友好型生物降解材料等。其中，3D 打印产品主要是以聚乳酸为主要原料，将其与其他材料进行共混与共聚改性，形成生物可降解的 3D 打印材料；环境友好型生物降解材料主要包括改性聚乳酸、聚己内酯和乳酸酯等材料。此外，公司开展的贸易业务产品主要包括苯系列、柠檬酸系列、乳酸系列、酒精等。公司独创的 X 型生产系统，是基于公司独有的技术路线，由聚乳酸、乳酸酯两项生产技术集合而成的技术系统，在同一套技术系统内，由乳酸和低纯度聚乳酸形成丙交酯中间体，丙交酯中间体既可以直接生产聚乳酸以及聚乳酸多元醇，又可以直接生产乳酸酯。X 型生产系统能够有效提高生产系统的生产效率，降低生产能耗，最大限度的提升生产装置的生产效率。公司坚持以市场为导向，采取“以销定产为主，适当备货为辅”的生产模式。公司根据在手订单以及原材料的采购情况确定生产计划，合理、高效的利用公司资源，有效组织生产。同时，生产部门根据销售部的市场预测以及实际库存情况，对主要产品进行必要的储备性生产，保证产品合理库存。同时。在生产过程中，各产线生产人员严格按照公司制定的各产品操作规程、安全管理制度、检验标准书等质量控制制度执行操作，确保生产过程中的质量控制达标。公司主要采取“直销为主，经销为辅”的销售模式，其中，直销模式包括线下渠道直接销售以及电商平台直接销售，目前产品销售区域覆盖国内主要区域以及境外 60 余个国家与地区。公司主要通过参加行业展销会、主动拜访潜在客户、在互联网投放广告等营销方式宣传推广公司的产品和品牌。此外，由于公司在 3D 打印行业地位较高，加上公司掌握多种环境友好型可降解材料的生产技术，以及受“限塑禁塑”政策对环境友好型材料下游市场的直接提振的影响，不少客户会主动联系公司寻求业务合作。公司在国内销售区域遍布全国，主要集中在华北、华东、华南等地区。为了更好服务于国内外客户，公司从 2017 年下半年开始在天猫、亚马逊等网站开通销售渠道，形成线上线下联动模式，有利于产品销售和客户需求及时满足。为扩大销售，在不断提升产品质量的同时，公司通过参加展销会、投放广告等营销方式宣传推广公司的产品和品牌，并取得了良好的效果。公司的主要收入来源是销售产品，主营业务突出。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。14 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 8 月，公司全资子公司易生新材成功入选国家专精特新“小巨人”企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 55,541,657.38 19.24%22,265,241.65 11.24%149.45%应收票据 851,808.48 0.30%1,868,761.51 0.94%-54.42%应收账款 14,217,164.88 4.93%15,699,731.04 7.93%-9.44%应收账款融资 283,446.24 0.10%预付账款 10,294,577.03 3.57%9,108,368.54 4.6%13.02%其他应收款 7,045,575.72 2.44%2,695,147.87 1.36%161.42%存货 92,805,688.84 32.16%69,569,887.99 35.12%33.40%投资性房地产 长期股权投资 15 固定资产 66,288,677.03 22.97%54,348,286.27 27.44%21.97%在建工程 5,938,230.11 2.06%2,644,982.69 1.34%124.51%使用权资产 2,070,727.50 0.72%1,806,975.26 0.91%14.6%无形资产 19,338,317.05 6.70%10,076,571.48 5.09%91.91%商誉 递延所得税资产 8,763,645.64 3.04%3,938,685.37 1.99%122.5%短期借款 14,165,017.36 4.91%43,781,864.26 22.1%-67.65%应付票据 12,910,891.24 4.47%应付账款 12,749,546.31 4.42%12,400,872.02 6.26%2.81%合同负债 7,930,559.97 2.75%10,068,613.43 5.08%-21.23%应付职工薪酬 4,281,390.5 1.48%3,441,409.12 1.74%24.41%应交税费 5,765,661.72 2.00%2,417,030.99 1.22%138.54%其他应付款 3,502,983.74 1.21%9,075,991.1 4.58%-61.40%一年内到期的非流动负债 16,325,373.05 5.66%2,318,274.9 1.17%604.20%其他流动负债 1,048,866.37 0.36%2,044,840.46 1.03%-48.71%长期借款 16,722,222.23 5.79%0 租赁负债 264,434.29 0.09%973,447.20 0.49%-72.84%长期应付款 21,166,465.99 7.33%22,997,533.61 11.61%-7.96%递延收益 11,823,488.73 4.10%10,064,395.28 5.08%17.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、资产负债表日货币资金较期初增加明显，原因是 2021 年通过控制客户授信、加速回款,优化供应商结算条件、方式等举措的实施，经营现金流得以优化；2、资产负债表日应收票据较期初减少，因为已背书尚未到承兑期的应收票据减少；3、资产负债表日其他应收款增加明显，主要是随着出口业务增长，应收出口退税款增加明显；4、资产负债表日存货较期初增加 33.40%，存货周转同比相当，增加的主要是原材料和自制半成品，增量与在手订单需用原料配比、与 2022 年销售预算配比；5、资产负债表日固定资产较期初增加 21.97%，主要是 3D 打印项目、生物材料项目扩建所致；6、资产负债表日在建工程较期初增加明显，主要因 2021 年扩建项目增加；7、资产负债表日无形资产较期初增加 91.91%，主要是土地使用权和企业资源管理系统(SAP)的增加;8、资产负债表日递延所得税资产较期初增加，其中母公司可抵扣亏损形成的递延所得税资产较上年增加 440.35 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 274,242,454.55-205,757,387.15-33.28%16 营业成本 204,131,996.41 74.58%147,622,505.45 71.75%38.28%毛利率 25.57%-28.25%-税金及附加 1377063.92 0.50%792260.46 0.39%73.81%销售费用 24,185,735.12 8.82%16,727,446.01 8.13%44.59%管理费用 12,955,019.39 4.72%8,357,696.96 4.06%55.01%研发费用 14,776,727.81 5.39%15,328,360.13 7.45%-3.60%财务费用 4,488,677.07 1.64%2,332,435.33 113%92.45%信用减值损失-98,035.59-0.04%-60,558.93-0.03%61.88%资产减值损失-1,438,637.55-0.52%-1,807,682.5-0.88%-20.42%其他收益 2,515,161.55 0.92%4,317,445.09 2.10%-41.74%投资收益 38,275.23 0.01%14,618.62 0.01%161.83%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-1,526.88 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 13,343,998.47 4.87%17,058,978.21 8.29%-24.78%营业外收入 0 0%10,000.00 0%0%营业外支出 36,333.54 0.01%54,756.24 0.03%-33.64%净利润 13,237,098.58 4.83%16,105,950.64 7.83%-17.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入增长 33.28%，主要是 3D 打印产品和环境友好型生物降解材料增长明显。其中 3D 打印的应用不仅在行业内，而且跨行业增长趋势显现，应用场景丰富带来市场规模进一步扩大，公司因势利导通过市场渗透策略销售规模稳健提升，客户黏性不断加强，3D 打印细分领域竞争力进一步提升。国家“限塑禁塑”政策刺激及实现碳达峰和碳中和目标带动了环境友好型生产材料产业快速发展，企业在行业内深耕多年的优势逐步得到体现，环境友好型生物降解材料销售同比增加明显。2、营业成本同比增长，原因是供应链受疫情影响明显，导致原材料和出口运费同比增加；3、报告期内销售费用同比增加 44.59%，主要是随着电商销售规模扩大，电商平台服务费增加。另外，因销售增长，销售人工也随之增加；4、报告期内管理费用同比增加 55.01%，其中管理人工同比增加 251.83 万元，券商、会计师事务所、律师等中介机构费用增加明显。5、财务费用中利息支出同比增加 207.17%，主要原因是贷款规模增加，利率水平略高于去年同期。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 273,864,324.83 204,822,966.21 33.71%其他业务收入 378,129.72 934,420.94-59.53%主营业务成本 204,113,487.25 147,485,864.34 38.40%其他业务成本 18,509.16 136,641.11-86.45%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 17 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%3D 打印产品 180,638,010.8 120,082,558.64 33.52%37.22%44.03%-3.15%环境友好型生物降解材料 44,513,944.58 39,995,602.29 10.15%53.98%63.49%-5.22%化工产品贸易 49,090,499.17 44,053,835.48 10.26%8.60%10.72%-1.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%内销 96,153,246.09 79,083,876.01 17.75%18.35%18.76%-0.28%出口 178,089,212.46 125,048,120.40 29.78%43.03%54.32%-5.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内主营业务同比增长 33.71%，其中 3D 打印产品同比增长 37.22%，环境友好型生物降解材料增加 53.98%。政策引导、客户养成效果提升、应用场景多样化、营销渠道优化等原因促使各系列产品销售规模均获增长。2、报告期内主营业务成本同比增长 38.40%，主要是受外部环境影响：主要结算货币（美元）汇率同比下降，疫情影响使得供应链成本上升，原料价格和运输成本齐长。公司通过降本增效、优化管理、配置工具等方式提升自身抗风险能力，公司产品稳健获利能力得以夯实。3、通过改进产品性能、增加产品功能、拓展销售渠道、开发新市场、扩大生产规模、降低产品成本，市场规模扩大，内外销规模均获提升，其中境外市场提升更明显；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 IntGuard Inc.20,447,346.29 7.46%否 2 Micro Electronics Inc.10,334,635.20 3.77%否 3 MatterHackers,Inc.9,430,861.91 3.44%否 4 利洁时家化（中国）有限公司 8,263,716.19 3.01%否 5 深圳市创想三维科技股份有限公司 6,581,090.62 2.40%否 合计合计 55,057,650.21 20.08%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 18 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 NatureWorks LLC 47,101,263.29 24.73%否 2 湖北兴发化工集团股份有限公司 15,762,962.66 8.28%否 3 Musashino Chemical Laboratory,Ltd.8,081,670.79 4.24%否 4 Total Corbion PLA BV 6,471,990.00 3.40%否 5 中粮集团有限公司 5,526,192.47 2.90%否 合计合计 82,944,079.21 43.55%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,544,266.42-1,299,695.17-1,142.11%投资活动产生的现金流量净额-34,279,371.78-10,077,303.82 240.16%筹资活动产生的现金流量净额 42,333,113.81 21,662,680.15 95.88%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内通过控制客户授信加速回款，优化供应商结算条件、结算方式等举措的实施，经营现金流得以优化。2、报告期内为保障企业有序扩张，固定资产、无形资产支出同比增加，投资活动产生的现金流净额同比增加；3、报告期内筹资活动产生的现金流净额增加，主要原因是 2021 年吸收投资收到的现金增加明显。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注