835698_2021_聚能股份_2021年年度报告_2022-04-07.pdf

1 2021 年度报告 聚能股份 NEEQ:835698 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月 8 日，公司董事会、监事会、高级管理人员完成换届，经过提名、选举及股东大会批准，由第二届董事会、监事会、高级管理人员继任，共同组成公司第三届董事会、监事会、高级管理人员，所有人员均未有变动。2021 年 10 月，荣获重庆市工商业联合会、重庆市科学技术局颁发“2021年度重庆民营企业科技创新指数 100强”荣誉称号 2021 年 10 月，公司位于重庆建桥工业园区的“粉末冶金产业基地”新厂房实现竣工并完成整体搬迁，至此，公司跨入历史征程新阶段。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9191 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人骆大国、主管会计工作负责人骆大国及会计机构负责人（会计主管人员）蒋周勤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 豁免披露事项为公司非关联方主要客户及供应商名称。因公司与主要客户和供应商的交易有约定保密条款，为切实履行保密义务，对已约定保密条款的客户和供应商使用代称进行披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 无实际控制人风险 公司的股东为 6 位自然人，分别为骆大国、胡文隽、谢英、刘萍、聂勋伦、蒋杰生，其持有股份分别为骆大国 9,999,900 股，占比 19.9998%，胡文隽 10,000,000 股，占比 20.0000%；谢英10,000,000 股，占比 20.0000%；刘萍 10,000,000 股，占比20.0000%；聂勋伦 10,000,000 股，占比 20.0000%；蒋杰生 100股，占比 0.0002%；单一股东持股均未超过 50%，任何单一股东依其持有的股权所享有的表决权不足以对股东会的决议产生重大影响，也无法决定董事会多数席位。自公司成立以来，公司的经营方针等重大事项的决策均由全体股东共同商定，高级管理人员任免均由全体董事共同商定，不存在任何单一股东、董事能够自行决策的情形。因此，公司无控股股东、实际5 控制人。人力资源风险 作为高新技术企业，公司的高速发展得益于拥有一批具有丰富实践经验和专业技能、务实、开拓的技术人才和擅长企业经营管理的高级管理人才，但高级人才比例仍然偏低。公司挂牌后，对高层次管理人才、技术人才的需求将增加，此外，公司也面临市场竞争加剧引致的人力资源成本上升的问题，由此可能影响公司的管理绩效、研究开发能力和市场开拓能力，从而引致降低公司的市场竞争力的风险人力。存货跌价的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司存货账面价值为 17,475,396.83元，其中原材料 6,172,868.35 元，库存商品 8,674,586.78 元，公司目前存货虽为维持正常生产所必需，但如果原材料包装、储存或自然条件不佳，可能影响产品质量，该部分原材料将弃用。另一方面，由于主机生产厂新产品开发、业务转型等原因，不再生产原由公司配套零件的机种，造成该类制品销售中断，形成库存积压，产生跌价损失，从而影响公司的经营效果。新产品研发风险 公司目前研究开发的新产品主要为“高密度、高强度、高精度、多结构”的汽车、摩托车粉末冶金制品及电动工具用粉末冶金制品,在新产品的开发和试制过程中,公司根据多年来积累的市场经验和对行业发展趋势的判断选择新产品开发的方向和进度,如果公司判断失误,将存在开发研究方向风险、开发资金筹措风险、脱离市场需求风险、技术储备过时风险等。原材料价格波动风险 尽管与主要原材料供应商保持着良好的合作关系,供应渠道畅通,供应充足,且近几年主要产品原料价格保持稳定,并略有下降,但随着公司产品结构的调整,仍不能完全排除粉末冶金市场相应原材料供需结构发生变化,导致供应紧张、价格、质量波动的可能性,从而对公司产品质量、成本和盈利能力带来不利影响。市场风险(一)市场开发不足的风险粉末冶金制品，是一般中小型精密铸造件、压铸件、模锻件和切削加工件的主要替代品，目前主要为汽车、摩托车、家电、电动工具、农业机械、办公机具等主机行业产品提供配套的基础零件。公司前期业务主要为摩托车用粉末冶金零部件的生产制造，目前公司正在积极研发、拓展汽车和电动工具用粉末冶金零部件的市场。由于受目前工艺特点、制造技术、市场认知程度等限制，粉末冶金制品短期内可能存在市场开发领域不足的风险，在新产品的开发推广过程中，由于客户原有工艺和制造技术改变需要深度挖掘,，公司新产品面临着市场开发不足的风险。针对市场开发不足的风险，公司采取的措施：积极走访客户，引导客户了解粉末冶金产品的特点，进而达成与公司共同研发粉末冶金零件以取代传统锻件、铸件，达到降低成本，利益共享的效果。(二)下游需求波动的风险。公司目前产品以铁基零件为主，少量生产铜基零件及不锈钢零件，主要为汽车、摩托车、电动工具等生产厂家供应粉末冶金零部件，公司的产品结构是按配套行业现时市场需求形成的。上述配套行业的周期波动、技术进步、产品更新换6 代、结构调整、营销状况等因素都会对公司的生产经营和盈利状况产生重大影响。针对风险，公司将继续巩固在技术研发、工艺升级、产品质量、营销渠道等方面的先发优势，同时进一步加大营销与研发力度，控制经营成本，增强公司的核心竞争力，从而提升公司产品的市场占有率，提升公司抗风险能力。(三)产品价格波动风险。由于我国市场机制尚不完善，粉末冶金制品存在低档产品卖方市场下的供求矛盾，低档产品生产厂家多、生产能力过剩、部分中小企业压价促销，价格竞争激烈无序，高档产品虽有市场，但能够胜任的厂家太少，产品供不应求，不能满足主机配套需要。总体而言，国内粉末冶金制品价格呈现逐年下降的趋势，已对行业的良性发展带来不利影响。特别是最近两年钢材价格大幅下降使得粉末冶金制品的价格优势被稀释，受市场压价促销影响，公司不排除为争取更大市场份额主动采取降价策略，故存在市场价格下降可能引致公司主营业务利润或利润率下降的风险。为应对风险，公司积极开发优质客户，不断淘汰劣质客户，利用公司在研发、工艺、质量等方面的优势，坚持专业化、规模化、集约化运作，实现公司的提档升级，以提升公司的市场主动权，增强企业的市场竞争力。税收优惠和财政补贴政策依赖的风险 公司是经重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、重庆市地方税务局共同批准认定的国家级高新技术企业，公司现持有编号为 GR201751100438 的高新技术企业证书。同时，公司享受西部大开发鼓励类产业按 15%税率缴纳企业所得税的政策。根据财政部、国家税务总局联合下发的财税（2016）52 号文关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知，公司享有限额即征即退增值税的政策。如果未来国家关于残疾人就业税收优惠政策、西部大开发优惠政策或高新技术企业税收优惠政策发生变化，或者相关认证条件发生变化致使公司不符合相关条件，将使得公司无法继续享受相关税收优惠政策而导致净利润下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：公司无自有房产的风险发生变化，公司于 2021 年 10 月 12 日在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台（）发布关于公司搬迁注册地址变更及修订公司章程公告（公告编号：2021-019），公司已于 2021 年10 月完成整体搬迁，无自有房产的风险已消除。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、聚能股份 指 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 有限公司、聚能有限 指 重庆聚能粉末冶金有限公司 恒明公司 指 重庆恒明粉末冶金有限公司 7 股东大会 指 重庆聚能粉末冶金股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆聚能粉末冶金股份有限公司董事会 监事会 指 重庆聚能粉末冶金股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 重庆聚能粉末冶金股份有限公司公司章程 主办券商、国元证券 指 国元证券股份有限公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海市锦天城（深圳）律师事务所 报告期、本期 指 2021 年度 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Juneng Powder Metallurgy Co.,Ltd 证券简称 聚能股份 证券代码 835698 法定代表人 骆大国 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 班革 联系地址 重庆市大渡口区建园路 5 号 电话 023-68560297 传真 023-68560562 电子邮箱 公司网址 办公地址 重庆市大渡口区建园路 5 号 邮政编码 400084 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 20 日 挂牌时间 2016 年 3 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制品业（C33）-锻造及其他金属制品制造（C339）-锻件及粉末冶金制品制造（C3393）主要业务 粉末冶金结构件研发、生产、销售 主要产品与服务项目 摩托车从动齿轮、汽车安全带棘爪、空调轴承座、电动工具变速齿轮、法兰 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 9 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91500104745326080M 否 注册地址 重庆市大渡口区建园路 5 号 是 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国元证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谢栋清 刘畅 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 108,337,571.16 86,969,266.71 24.57%毛利率%22.24%26.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,178,407.58 15,945,121.95 76.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,324,394.79 10,485,782.67-20.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.04%21.38%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.51%14.06%-基本每股收益 0.56 0.32 75.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 135,934,439.07 119,809,213.36 13.46%负债总计 48,262,475.74 37,423,178.63 28.96%归属于挂牌公司股东的净资产 87,671,963.33 82,386,034.73 6.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 1.49 14.09%资产负债率%（母公司）35.50%31.24%-资产负债率%（合并）0.00%0.00%-流动比率 1.27 1.71-利息保障倍数 45.51 31.48-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,245,923.87 5,043,404.05 4.02%应收账款周转率 4.24 3.70-存货周转率 5.64 4.56-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.46%10.69%-营业收入增长率%24.57%8.78%-净利润增长率%76.72%69.21%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金金额额 非流动资产处置损益 15,471,088.98 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,373,710.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 512,861.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1.85 非经常性损益合非经常性损益合计计 23,357,662.11 所得税影响数 3,503,649.32 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 19,854,012.79 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 会计政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累积影响，调整 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：1）假设自租赁期开始日即采用新租赁的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；2）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对首次执行日之前的经营租赁，本公司采用以下简化处理：1）将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理。2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；3）存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；4）作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产。5）首次执行日前的租赁变更，根据租赁变更的最终安排进行会计处理。对首次执行日前经营租赁的上述简化处理未对 2021 年 1 月 1 日的留存收益产生重大影响。执行新租赁准则对本年年初资产负债表无影响。2.会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于粉末冶金技术和产品的研发、生产和销售这一细分行业，成立以来重视新产品、新技术、新工艺的研发工作，通过自主研发和产学研合作不断形成新产品，持续保持产品性能在行业的的领先性。公司采取“以销定产”的生产管理模式，根据销售订单确定生产计划，制定采购计划，并进行采购；销售模式则主要为直销方式。1、研发模式 公司设有专门的技术研发部门，由公司总工程师负责，在公司总经理的领导下主持公司的技术研发和技术管理全面工作，追踪行业科技动态，不断推进技术进步，组织编制公司长远和近期技术发展规划，制定科研、技术改革规划，负责科研规划的实施和技术改造计划实施中的技术工作。2、采购模式 公司产品生产需要的主要原材料包括：铁基粉末、铜基粉末、合金铁粉等，大部分原材料均以招标方式在国内市场上比价采购。公司与主要供应商维持战略合作关系，根据产品市场的需求情况和公司库存情况制定生产采购计划，在保障公司生产、销售稳定运行的前提下维持合理、稳定的原材料库存，提高经营效率。3、生产模式 公司实行“以销定产”的生产模式。公司与主要客户签订了长期合作的框架合同，约定产品价格和定价方式，在收到客户向公司下达订单后，生产部根据订单制定生产计划，安排生产任务，生产部门按照客户确定的产品规格、供货时间、质量和数量组织生产，并通知采购部根据生产订单情况及时制定和调整物资采购计划。4、销售模式 公司目前主要采取直销模式，在深度开发重庆、四川地区的客户同时进行有针对性的市场开拓。公司对重要的项目客户派出常驻人员，进行驻场服务，对一般性项目客户进行定期巡访，及时掌握客户需求，改进产品。对于国内长期优质客户，公司主要采用“框架协议+即时订单”的合作方式，通过框架协议对产品规格、价格、付款方式、运输方式进行初步约定，客户产生实际需求时再逐笔签订订单约定具体交易方式；对于一般客户，则主要采取逐笔签订合同的销售模式。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2021 年重庆民营企业科技创新指数 100 强-详细情况 根据渝经信发（2018）102 号重庆市经济和信息化委员会关于认定 2018 年重庆市中小企业“隐形冠军”“小巨人”和“专精特新”企业的通知文件，我司于 2018 年 12 月 11 日被认定为“专精特新“企业；根据国科（2020）226 号关于重庆市 2020 年第一批高新技术企业备案的复函文件，我司于 2020 年 12 月 11 日被认定为”高新技术企业“，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,752,448.67 7.91%3,830,099.15 3.20%180.74%应收票据 交易性金融资产 0 0%11,756,360.75 9.81%-100.00%应收账款 25,035,047.22 18.42%26,049,791.99 21.74%-3.90%存货 17,475,396.83 12.86%12,423,169.48 10.37%40.67%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 55,383,960.92 40.74%12,393,347.86 10.34%346.88%在建工程 29,179,312.21 24.35%-100.00%无形资产 11,232,939.75 8.26%11,483,023.71 9.58%-2.18%商誉 短期借款 14,400,000.00 10.59%14,400,000.00 12.02%0.00%长期借款 资产总计 135,934,439.07 119,809,213.36 13.46%资资产负债项目重大变动原因产负债项目重大变动原因：1、货币资金：主要原因是上年末 1,175 万元交易性金融资产全部赎回致货币资金增加；2、交易性金融资产：主要原因是 2021 年搬迁新厂房新增机器设备等固定资产故理财产品全部赎回，导致金融性资产减少；3、存货：主要原因是疫情后市场反弹，订单量增大，故增加了相关存货的储备；4、固定资产：主要原因是 2021 年公司厂房在建工程完工转入固定资产致固定资产增加；5、在建工程：主要原因是 2021 年公司厂房在建工程完工转入固定资产故在建工程减少。15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 108,337,571.16-86,969,266.71-24.57%营业成本 84,246,717.85 77.76%63,645,240.75 73.18%32.37%毛利率 22.24%-26.82%-销售费用 1,358,947.82 1.25%949,856.83 1.09%43.07%管理费用 6,410,714.07 5.92%4,408,804.56 5.07%45.41%研发费用 6,589,337.59 6.08%5,665,437.33 6.51%16.31%财务费用 612,073.08 0.56%568,461.03 0.65%7.67%信用减值损失-223,543.11-0.21%-116,629.25-0.13%91.67%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 4,020,026.19 3.71%5,898,623.42 6.78%-31.85%投资收益 512,861.09 0.47%259,747.95 0.30%97.45%公允价值变动收益 0 0%6,360.75 0.01%-100.00%资产处置收益 15,471,088.98 14.28%18,557.53 0.02%83,268.26%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 27,993,686.84 25.84%17,294,403.84 19.89%61.87%营业外收入 3,353,685.85 3.10%407,125.59 0.47%723.75%营业外支出 0.00 0.00%167,663.15 0.19%-100.00%净利润 28,178,407.58 26.01%15,945,121.95 18.33%76.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司市场需求旺盛，销售收入增加所致；2、营业成本：2021 年因疫情减免单位社保等政策取消故致本年成本增加；3、销售费用、管理费用：2021 年因公司开拓新业务销售费用、管理费用都有所增加；4、研发费用：为公司长远发展蓄力，不断加大研发力度致研发费用增加；5、领用减值损失：本期增加帐龄较长的应收款项，导致应收款项信用减值损失大幅增加；6、其他收益：主要原因是 2020 年有 2019 年 4 月至 2020 年 11 月共计 20 个月的退税，2021 年只有 11 个月退税导致其他收益减少；7、投资收益：主要原因是将准备用于设备采购的资金在设备未到货之前全部用于购买短期理财产品致投资收益增加；8、公允价值变动收益：主要原因是年底资金回笼理财产品全部赎回导致 2021 年公允价值变动收益减少。9、资产处置收益：主要原因是 2021 年企业搬迁废旧设备处置较多故资产处置收益增加；10、营业利润：主要原因是市场行情较好销售收入增加，另搬迁资产处置收益增加故导致营业利润增加；11、营业外收入：2021 年新增企业发展扶持资金 248 万故营业外收入增加：16 12、营业外支出：主要原因是 2020 年营业外支出系零星搬迁性支出，2021 年营业外支出相应减少；13、净利润：主要原因是 2021 年度营业收入、资产处置收益等均有增加，故净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上上期期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 108,146,143.03 86,853,420.56 24.52%其他业务收入 191,428.13 115,846.15 65.24%主营业务成本 84,243,995.95 63,635,819.16 32.38%其他业务成本 2,721.90 9,421.59-71.11%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%摩 托 车 用配件 45,775,958.31 36,141,311.77 21.05%-29.13%-23.30%-6.00%汽 车 用 配件 40,821,546.84 30,870,330.22 24.38%289.56%305.69%-3.01%电 动 工 具用配件 9,359,412.00 7,258,742.27 22.44%-1.29%4.06%-3.99%其 他 用 配件 12,189,225.88 9,973,611.69 18.18%429.38%416.31%2.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务增加是因为 2021 年市场行情好业务量上涨故主营业务收入增加；其他业务增加是因为公司厂房搬迁，发生偶发性废品销售收入增加；营业成本增加是因为原材料价格上涨及因疫情影响减免单位社保的政策取消导致成本增加；其他业务成本减少是因为企业搬迁引发的偶发性废旧物品销售导致故成本减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 23,201,623.85 21.45%否 2 客户 2 12,658,319.14 11.70%否 3 客户 3 7,357,586.69 6.80%否 17 4 客户 4 6,720,292.92 6.21%否 5 客户 5 5,791,540.81 5.36%否 合计合计 55,729,363.41 51.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 14,562,398.44 23.44%否 2 供应商 2 10,482,109.90 16.88%否 3 供应商 3 8,079,741.59 13.01%否 4 供应商 4 4,432,054.76 7.14%否 5 供应商 5 3,599,326.38 5.79%否 合计合计 41,155,631.07 66.26%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,245,923.87 5,043,404.05 4.02%投资活动产生的现金流量净额 16,144,569.40-6,192,028.05 360.73%筹资活动产生的现金流量净额-14,468,143.75 3,657,904.17-495.53%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额增加是因为理财产品赎回投资收到的现金增加，新厂房建设工程款减少；2、筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是 2021 年度股东分配红利 2,283.50 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营业绩保持了稳健发展趋势，公司核心队伍保持稳定，管理规范有序，公司资产负债结构合理，财务运作规范，财务指标良好，不存在影响持续经营能力的重大不利风险，具备良好的18 持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 750,000.00 562,500.00 20 租赁恒明厂房至整体搬迁完成止。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 12,500,000 25%0 12,500,000 25%其中：控股股东、实际控制人 0 0%0 0 0%董事、监事、高管 12,499,900 24.9998%0 12,499,900 24.9998%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 37,500,000 75%0 37,500,000 75%其中：控股股东、实际控制人 0 0%0 0 0%董事、监事、高管 37,500,000 75%0 37,500,000 75%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 50,000,000-0 50,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 5 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名股东名称称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期末期末持有持有的质的质押股押股份数份数量量 期末持期末持有的司有的司法冻结法冻结股份数股份数量量 1 骆大国 9,999,900 0 9,999,900 19.9998%7,500,000 2,499,900 0 0 2 刘萍 10,000,000 0 10,000,000 20%7,500,000 2,500,000 0 0 3 谢英 10,000,000 0 10,000,000 20%7,500,000 2,500,000 0 0 4 胡文隽 10,000,000 0 10,000,000 20%7,500,000 2,500,000 0 0 5 聂勋伦 10,000,000 0 10,000,000 20%7,500,000 2,500,000 0 0 21 6 蒋杰生 100 0 100 0.0002%0 100 0 0 合计合计 50,000,000 0 50,000,000 100%37,500,000 12,500,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东之间均无关联关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 四、四、报告期内的普通股股票报告期内的普通股股票发行发行及募集资金使用情况及募集资金使用情况 (一一)报告期内的普通股股票发行情况报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 (二二)存续至报告期的募集资金使用情况存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、五、存存续至续至本本期的优先