836669_2021_环能新科_2021年年度报告_2022-08-18.pdf

1 2021 年度报告 环能新科 NEEQ:836669 上海环能新科节能科技股份有限公司 ShangHai HuanNeng SKY Energy Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年通过高新技术企业复审 获得上海市节能服务机构综合能力等级证书 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.25 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.29 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.32 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.37 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.95 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李洪臣、主管会计工作负责人笪善琪及会计机构负责人（会计主管人员）笪善琪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上海孜荣会计师事务所（普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 上海孜荣会计师事务所（普通合伙）系上海环能新科节能科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年财务报告审计机构，因公司最近年度出现连续亏损，截止 2021 年 12 月 31 日，累计未弥补亏损为 9,446,857.14 元，持续经营能力存在重大不确定性，上海孜荣会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告（孜荣审字（2022）014 号）。董事会意见：公司董事会认为上海孜荣会计师事务所（普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的无法表示意见的审计意见，董事会表示理解，该报告客观公正地反映了公司 2021 年度财务状况及经营成果。审计意见涉及事项不违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定，对公司 2021 年年度财务状况和经营成果无影响。公司董事会对上海孜荣会计师事务所（普通合伙）出具的审计报告和公司董事会针对强调事项所作的说明均无异议。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中无法表示意见所涉及事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术和产品更新风险 公司目前拥有的节能技术较为先进，但行业内市场竞争日趋激烈。公司目前采用的智能化能耗优化监控系统在信息采集、系5 统优化等方面均需要不断升级。如果公司的新技术不能及时研发成功，或者对技术、产品和市场的趋势把握出现偏差，将削弱公司的技术优势和竞争力。应对措施：作为上海市高新技术企业，公司将紧跟国内先进的节能技术，进一步加大技术研发投入，不断推出新技术、完善新产品，不断提高技术水平，增强企业竞争力。公司已经研发出新的核心产品并得到意向用户认可。控股股东不当控制风险 公司控股股东李洪臣持有 70.40%股份，公司控股股东对公司经营管理有较大影响力，若控股股东利用控股地位，通过行使表决权对公司经营、人事、财务等方面的决策进行不当控制，可能给公司的正常运行带来风险，并最终损害中小股东的利益。应对措施：为了减少控制风险，公司建立了较为完善的法人治理结构。公司存在项目资金不能回收的风险 目前公司与客户签署的合同能源管理项目均为效益分享模式，项目所需设备先由公司采购投入，在客户没有前期资金投入的前提下为客户提供综合性的节能服务，通过与客户分享节能效益来获取报酬。在该模式下，公司业务需要占用大量资金。我国企业的信誉监督机制尚未完全建立，可能存在一些接受节能改造的企业客户缺乏诚信不遵守合同约定，或者支付能力不足，甚至故意不支付分享利润的情况，公司存在资金不能回收的风险。应对措施：对于日后新增项目，将加强对客户基础信息的了解，并延伸调查客户及其关联方的偿债能力审核，建立客户信用等级管理。通过客户信用评级、项目收款进度与员工绩效挂钩等方式，加速资金回笼。公司核心团队人才流失的风险 公司经过多年的业务积累，建立了一支熟悉合同能源管理业务及熟悉节能软件开发技术的团队，该团队是公司核心竞争力的重要组成部分。尽管公司重视人才的培养及管理，通过建立完善的考核激励制度等措施来稳定公司的核心技术团队，但公司所处行业对技术人才争夺日趋激烈，公司仍存在公司技术人员的流动和其他不正当竞争情况的出现，导致公司核心技术机密被泄露或者软件著作权被侵权，公司存在核心团队人才流失的风险，将对公司经营产生不利影响。应对措施：公司将通过核心技术人员职业生涯规划及提高待遇，包括对核心人员进行股权激励措施，同时加大人才引进和培养、扩充所需人才，并与核心人员签署竞业禁止、保密协议等法律手段以防止核心技术流失或泄密的风险。内部控制风险 随着公司主要业务的不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大,这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、营运管理、财务管理等方面提出更高要求。2015 年公司建立健全了法人治理结构,2016 年制定了投资者关系管理制度、承诺管理制度、利润分配管理制度等内控制度，相关制度的切实执行及完善均需要一定的过程。因此,公司未来经营中存在因内部管理不使用发展需要而影响公司稳定、健康发展的风险。6 应对措施：公司将及时根据业务的扩展调整并完善风险管理和内部控制制度及程序。应收账款余额占营业收入比例逐步上升的风险 报告期内营业收入大幅下滑，应收账款占营业收入比重升高。应对措施：公司将加强对存量客户经营状况持续深入了解和款项的及时催收工作，最大限度的降低坏账风险；提升增量客户与新增项目的首付款比例；将项目服务、产品销售、维保服务等各项收费相结合，减少应收账款比例。持续经营存在重大不确定性风险 报告期内，公司虽然通过采取各项措施，积极拓展新业务，开拓市场，但公司本年度净利润仍为负，年末累计未弥补亏损超过实收股本总额，资产规模仍然较小，抗风险能力较弱，持续经营能力仍然存在重大不确定性。应对措施：公司将继续开拓市场，积极整合各种优势资源，拓展企业发展新渠道，同时加强企业管理，降低运营成本。加快有意向项目的合同签订实施。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，企业净利润为负，累计未弥补亏损超过实收股本总额，持续经营能力存在重大不确定风险。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 环能新科、公司、股份公司 指 上海环能新科节能科技股份有限公司 章程、公司章程 指 上海环能新科节能科技股份有限公司章程 挂牌 指 经全国中小企业股份转让系统公司审查通过后在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 会所 指 上海孜荣会计师事务所（普通合伙）EMC 指 Energy Management Contracting,即合同能源管理,指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标,节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务,用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制(国标委发布的合同能源管理技术通则(GB/T 24915-2010)英文释为 Energy Performance Contracting,简写 EPC,为不与工程总承包简写混淆,本报告简称 EMC)本期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海环能新科节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai HuanNeng SKY Energy Technology Co.,Ltd-证券简称 环能新科 证券代码 836669 法定代表人 李洪臣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 伍红菊 联系地址 上海市浦东新区盛夏路 560 号 303A 电话 021-60875528 传真 021-60875527 电子邮箱 公司网址 www.hn- 办公地址 上海市浦东新区盛夏路 560 号 303A 邮政编码 201210 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 8 日 挂牌时间 2016 年 4 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务-M75 科技推广和应用服务业-M751 技术推广服务-M7514 节能技术推广服务 主要业务 合同能源管理及节能、环保、新能源项目开发与实施 主要产品与服务项目 合同能源管理及节能、环保、新能源项目开发与实施 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6,250,000.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0 控股股东 控股股东为李洪臣 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为李洪臣，无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000561887342P 否 注册地址 上海市奉贤区金海公路 5885 号 3437 室 否 注册资本 625 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长城证券 会计师事务所 上海孜荣会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴军 张子周 马观安 1 年 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区长安路 1138 号 19E 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 317,493.51 9,322,175.14-96.59%毛利率%46.65%51.59%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,481,892.85 307,541.58-1,232.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,513,102.82 191,750.71-1,932.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）278.64%91.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）281.14%56.80%-基本每股收益-0.56 0.05-1,232.17%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 2,335,535.55 7,066,406.02-66.95%负债总计 5,326,082.80 6,575,060.42-19.00%归属于挂牌公司股东的净资产-2,990,547.25 491,345.60-708.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产-2,990,547.25 491,345.60-708.64%资产负债率%（母公司）228.05%93.05%-资产负债率%（合并）228.05%93.05%-流动比率 1.22 1.04-利息保障倍数-18.02 3.37-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 390,569.53-1,473,179.36 126.51%应收账款周转率 0.15 3.62-存货周转率 3.72 7.97-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-66.95%84.60%-营业收入增长率%-96.59%188.35%-净利润增长率%-1,232.17%112.63%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,250,000.00 6,250,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）55,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,849.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 559.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 31,209.97 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 31,209.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付账款 26,640.00 9,140.00 0.00 0.00 存货 0.00 0.00 1,635,749.40 1,092,014.88 资产总计 7,083,906.02 7,066,406.02 4,371,740.08 3,828,005.56 应付账款 2,783,726.72 2,239,992.20 2,619,772.52 2,076,038.00 应付职工薪酬 212,570.72 364,570.72 0.00 0.00 应交税费 253,836.06 282,185.26 3,866.54 32,215.74 负债合计 6,938,445.74 6,575,060.42 4,159,586.86 3,644,201.54 未分配利润-6,310,849.61-5,964,964.29-6,244,156.67-6,272,505.87 所有者权益合计 145,460.28 491,345.60 212,153.22 183,804.02 营业成本 5,056,531.00 4,512,796.48 0.00 0.00 管理费用 2,153,445.44 2,305,445.44 0.00 0.00 研发费用 1,389,597.03 1,407,097.03 0.00 0.00 其他收益 2,381.82 118,199.82 0.00 0.00 营业外收入 115,818.05 0.05 0.00 0.00 营业外支出 0.00 0.00 0.00 28,349.20 净利润-66,692.94 307,541.58-2,406,429.33-2,434,778.53 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳13 入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租上海莘泽创业投资管理股份有限公司的房屋资产，租赁期为 3 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 1,065,133.97 元，租赁负债 1,065,133.97 元。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 公司报表 公司报表 使用权资产 1,065,133.97 租赁负债 714,417.18 一年内到期的非流动负债 350,716.79 本公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%。本公司 2020 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与 2021年 1 月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：项 目 公司报表 2020 年 12 月 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 1,133,499.66 14 减：采用简化处理的租赁付款额 其中：短期租赁 低价值资产租赁 调整后 2021 年 1 月 1 日重大经营租赁最低付款额 1,133,499.66 增量借款利率加权平均值 4.75%2021 年 1 月 1 日租赁负债余额 1,065,133.97 其中：一年内到期的租赁负债 350,716.79 （2）会计估计变更 无。（3）会计差错更正 前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：单位：元 项目项目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日和和 20202020 年年度年年度 调整前调整前 影响数影响数 调整后调整后 影响比例影响比例 预付账款 26,640.00-17,500.00 9,140.00-0.25%资产总计 7,083,906.02-17,500.00 7,066,406.02-0.25%应付账款 2,783,726.72-543,734.52 2,239,992.2-19.53%应付职工薪酬 212,570.72 152,000.00 364,570.72 71.51%应交税费 253,836.06 28,349.20 282,185.26 11.17%负债合计 6,938,445.74-363,385.32 6,575,060.42-5.24%未分配利润-6,310,849.61 345,885.32-5,964,964.29 5.48%归属于母公司所有者权益合计 145,460.28 345,885.32 491,345.60 237.79%少数股东权益-所有者权益合计 145,460.28 345,885.32 491,345.60 237.79%加权平均净资产收益率%（扣非前）-37.30%128.40 91.10-加权平均净资产收益率%（扣非后）-36.15 92.95 56.80-营业收入 9,322,175.14 0 9,322,175.14 0 净利润-66,692.94 374,234.52 307,541.58-561.13%其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非前）-66,692.94 374,234.52 307,541.58-561.13%15 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后）-64,645.33 256,396.04 191,750.71 396.62%少数股东损益-项目项目 20192019 年年 1212 月月 3131 日日和和 20192019 年年度年年度 调整前调整前 影响数影响数 调整后调整后 影响比例影响比例 存货 1,635,749.40-543,734.52 1,092,014.88-33.24%资产总计 4,371,740.08-543,734.52 3,828,005.56-12.44%应付账款 2,619,772.52-543,734.52 2,076,038.00-20.76%应交税费 3,866.54 28,349.20 32,215.74 733.19%负债合计 4,159,586.86-515,385.32 3,644,201.54-12.39%未分配利润-6,244,156.67-28,349.20-6,272,505.87 0.45%归属于母公司所有者权益合计 212,153.22-28,349.20 183,804.02-13.36%少数股东权益-所有者权益合计 212,153.22-28,349.20 183,804.02-13.36%加权平均净资产收益率%（扣非前）-170.02-3.74-173.76-加权平均净资产收益率%（扣非后）-187.20%-2.70%-189.90%-营业收入 3,232,949.15 3,232,949.15 净利润-2,406,429.33-28,349.20-2,434,778.53 1.18%其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非前）-2,406,429.33-28,349.20-2,434,778.53 1.18%其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后）-2,649,529.33-28,349.20-2,677,878.53 1.07%少数股东损益-(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 上海环能新科节能科技股份有限公司作为国家发改委财政部较早通过备案审核的节能服务企业，定位于节能服务与新能源应用领域。所从事的节能服务与能源管理等领域属于国家支持的节能环保行业，也是国家鼓励发展的科技型现代服务业。从行业发展到产业政策以及研发资金等均属国家支持与扶持范围。公司取得了的业务发展必要的行业资质与社会认可，如国家发改委、财政部节能企业备案证书以及上海市节能企业证书，上海市节能服务业协会理事单位、上海市节能企业联盟首批成员单位，上海市 3A级合同能源管理企业，上海市高新技术企业等。公司主营业务逐步由当初的建筑节能合同能源管理项目，拓展为以三级医院为主的大型公共建筑节能与综合能源服务、以“云大物移智”应用为支撑的国网泛在电力物联网建设以及智慧城市建设领域。盈利模式突破单一合同能源管理收入模式，在提供方案设计、项目实施、运营服务各个环节以及项目产品销售和技术咨询服务等多个方面获取收入。所涉及的项目内容主要包括为大型公共建筑提供照明节能、中央空调节能和能源管理服务以及城市建设之智慧照明项目；稳步推进国家电网泛在电力物联网建设相关项目。公司前提拓展的高压输电线路智能化运检系统试点项目已进入实施，奠定了该领域拓展的基础。公司注重技术与市场相结合、自主开发与外协服务相结合，关注用户需求，跟踪先进技术；2021 年申请发明专利 4 项，目前已拥有 30 多项自主知识产品与专利技术。多年来的客户资源、人才技术、行业积累等形成了公司作为节能管理与用能服务行业的核心竞争力。公司深刻理解与把握新时期节能、能效与能源服务的关系，研发设计并推出合适的产品。与此同时，服务好传统的医院及电力两大行业用户，提供基于“云大物移智”技术的产品、服务及解决防范，砥砺创新，仍然是公司未来基本的发展战略。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期末公司营业收入为 31.75 万元，2021 年营业收入同比大幅下降。2021 年度无新增收入的主要原因：公司近年业务对象主要是国家电网及医院两大行业。国家电网特高压在线监测项目进展顺利，已完成近 300 个高压杆塔试点项目，居国内同类项目之首，并得到国家电网认可；营业收入明显增加，根据行业发展规划，将大范围推广特高压线路的可视化覆盖范围，前景可期。但是在根据后续推广计划逐步展开项目过程中，因项目地反复的疫情控制，人员出行及项目实施均被迫停止，公司多次后续计划被搁置，导致项目推进严重迟滞，包括供应链在内均受到严重影响；2022 年度继续受新冠病毒疫情影响，原本业务依然无法开展；后续业务难以拓展。医院同样是疫情影响较大的行业，疫情之下基本防疫之外业务基本停止，导致医院节能与能效提升这类公司传统项目均难以推进。导致公司收入大幅下降，且难以形成新增收入。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年高新技术企业复审通过，证书编号：GR202131002291，有效期三年；科技型中小企业 2021 年第二批入库，入库编号：202131012008006550；以上两项认定，能够增强企业核心竞争优势，17 提升企业品牌形象，企业可享受财政支持及政府给予的税收减免政策，吸引人才；行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 730,157.36 31.26%1,396,345.24 19.76%-47.71%应收票据 0.00 0.00%1,500,000.00 21.23%-100.00%应收账款 540,236.28 23.13%3,744,131.06 52.98%-85.57%存货 50,902.04 2.18%40,237.01 0.57%26.51%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 35,129.16 1.50%42,618.23 0.60%17.57%在建工程-无形资产-商誉-短期借款 2,983,916.83 127.76%3,500,000.00 49.53%-14.75%长期借款-使用权资产 689,204.33 29.51%0.00 0.00%-其他应收款 139,388.39 5.97%169,863.75 2.40%-17.94%其他流动资产 116,921.05 5.01%0.00 0.00%-应付账款 1,462,197.00 62.61%2,239,992.20 31.70%-34.72%应付职工薪酬 162,111.43 6.94%364,570.72 5.16%-55.53%应交税费 3,440.36 0.15%282,185.26 3.99%-98.78%18 其他应付款 0.00 0.00%188,312.24 2.66%-100.00%一年内到期的非流动负债 367,674.93 15.75%0.00 0.00%100.00%租赁负债 346,742.25 14.85%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2021 年期末货币资金 73.02 万元，比上年同期下降 47.71%，主要原因系公司在报告期内营业收入减少，偿还银行借款及支付货款所致。2、应收票据 2021 年期末应收票据 0 万元，比上年同期下降 100.00%，主要原因系报告期内银行汇票兑付所致。3、应收账款 2021 年期末应收账款 54.02 万元，比上年同期下降 85.57%，主要原因系报告期内入大幅下降，故应收账款大幅下降。4、使用权资产 2021 年使用权资产为 68.92 万元，上年同期为 0，主要原因系报告期内执行新的租赁准则，确认房屋租赁使用权资产。5、其他流动资产 2021 年其他流动资产金额为 11.70 万元，较上年同期增加 100%，主要原因系报告期内将中介服务费用重分类为资产，在未来几年内进行摊销。6、应付账款 2021 年应付账款金额为 46.21 万元，较上年同期下降 34.72%,主要原因系报告期进行差错更正，调减应付账款所致。7、应付职工薪酬 2021 年应付职工薪酬金额为 16.21 万元，较上年同期下降 55.53%，主要原因系报告期从业人员减少所致。8、应交税费 2021 年应交税费金额为 0.34 万元，较上年同期下降 98.73%，主要原因系报告期营业收入下降所致。9、其他应付款 2021 年其他应付款金额为 0 元，较上年同期下降 100%，主要原因系报告期已支付欠款所致。10、一年内到期的非流动负债 2021 年一年内到期的非流动负债金额为 36.77 万元，较上年同期增加 100%，主要原因系报告期执行新的租赁准则，将下一年度将要支付的房屋租赁费计入所致。11、租赁负债 2021 年租赁负债金额为 34.67 万元，较上年同期增加 100%，主要原因系报告期执行新的租赁准则，将要支付的房屋租赁费计入所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%19 营业收入 317,493.51-9,322,175.14-96.59%营业成本 169,380.26 53.35%4,512,796.48 48.41%-96.25%毛利率 46.65-51.59%-销售费用 481,589.06 151.68%468,143.70 5.02%2.87%管理费用 2,388,525.23 752.31%2,305,445.44 24.73%3.60%研发费用 712,006.33 224.26%1,407,097.03 15.09%-49.40%财务费用 188,326.52 59.32%135,665.62 1.46%38.82%信用减值损失 109,236.47 34.41%-263,533.39-2.83%141.45%资产减值损失-其他收益 56,059.25 17.66%118,199.82 1.27%-52.57%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,457,043.57-1,088.85%309,950.53 3.32%-1,215.35%营业外收入-0.05-营业外支出 24,849.28 7.83%2,409.00 0.03%931.52%净利润-3,481,892.85-1,096.68%307,541.58 3.30%1,232.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2021 年营业收入 31.75 万元，比上年同期下降 96.59%，主要原因系报告期内存量项目基本完成，未取得新增项目所致。2、营业成本 2021 年营业成本 16.94 万元，比上年同期下降 96.25%，主要原因系报告期内存量项目基本完成，未取得新增项目所致。3、研发费用 2021 年研发费用为 71.20 万元，比上年同期下降 49.40%，主要原因系报告期内未增加新产品的开发所致。4、财务费用 2021 年财务费用为 18.83 万元，比上年同期增加 38.82%，主要原因系执行新的租赁准则，确认租赁负债的利息费用所致。5、其他收益 2021 年其他收益为 5.61 万元，比上年同期减少 52.57%，主要原因系收到与公司日常活动相关的政府补助减少所致。6、信用减值损失 2021 年信用减值损失为 10.92 万元，比上年同期增加 141.45%，主要原因系核销安徽医科大学附属巢湖医院无法回收款项以及收回部分计提了坏账的应收账款所致。7、营业利润 2021 年营业利润-345.70 万元，比上年同期下降 1,215.35%，主要原因系报告期内营业收入较上年减少 900.47 万元所致。8、营业外支出 2021 年营业外支出为 2.48 万元，比上年同期增加 931.52%，主要原因系前期差错更正，调整进项税20 所致。9、净利润 2021 年净利润-348.19 万元，比上年同期下降 1,232.17%，主要原因系报告期内营业收入较上年减少900.47 万元所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 317,493.51 9,322,175.14-96.59%其他业务收入-主营业务成本 169,380.26 4,512,796.48-96.25%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%合同能源管理项目 310,322.08 169,306.78 45.44%-68.97%-61.87%-10.17%节能工程建设及销售项目 7,171.43 73.48 98.98%-99