836674_2021_净源科技_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 1 证券代码：836674 证券简称：净源科技 主办券商：甬兴证券 2021 年度报告 净源科技 NEEQ:836674 浙江净源膜科技股份有限公司 Zhejiang Jingyuan Membranetechnology Co.,Ltd.浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021年 4 月 8日，浙江净源膜科技股份有限公司与浙江省天正设计工程有限公司签署了战略合作协议，将进行全面、深入的长期合作，充分发挥双方优势、合作共赢。净源科技通过与浙江省天正设计工程有限公司的战略合作，双方将共同建立相关化工等领域新的工艺应用标准与使用规范，同时深耕化工市场、共享市场资源，推动 PTFE 中空纤维膜在工业废水领域的推广应用，为更多的工业企业创造价值，从而替代国际进口，推动中国高性能膜产业绿色制造及循环利用的可持续发展。2021年 7 月 29日，宁波资本市场最具影响力的年度盛会“2021宁波最具投资价值企业”颁奖典礼在万众瞩目下成功落下帷幕。净源科技从近 600家企业中脱颖而出，荣获“节能环保领域最具投资价值企 2021年 11月 19 日，市委副书记、市长裘东耀在定桥固废转运站调研。裘东耀指出，转运站要坚持绿色发展理念，强化规范操作，确保转运过程无污染，特别强调中转站渗滤液应地纳管排放，实现垃圾减量和城市垃圾处理的高效率和低成本运营。目前净源科技的垃圾渗滤液膜法水处理工艺已在宁波市江北、海曙、鄞州、镇海区的八个垃圾中转站建设并投入使2021年 10月，IFAM2021新材料国际发展趋势高层论坛在甬举行。国家科技部原副部长、南京工业大学徐南平院士、中科院高从堦院士等出席会议。南京工业大学副校长、全国分离膜标准化技术委员会副主任、中国膜工业协会副理事长邢卫红教授，中化国际高性能材料事业部副总经理、中化高纤董事长宋数宾教授，江苏扬农化工集团总助、全国“五一劳动奖章”获得者丁克鸿教授，浙江省膜分离与水处理协同创新中心副主任薛立新教授，久吾高科水务事业部总经理张荟钦博士等一行莅临浙江净源膜科技股份有限公司调研指导。浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .115115 浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋雅玲、主管会计工作负责人李娟及会计机构负责人（会计主管人员）李娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、核心技术人员的流失及技术泄密的风险 公司主营业务是膜及膜组件的研发、生产和销售以及膜法水处理整体解决方案（膜工程）的提供，属技术密集型行业，对研发人员的专业素质与业务能力要求较高，防止核心技术人员流失是公司管理上的重点。应对措施：（1）核心技术人员能够间接分享公司业绩提升所能带来的利益，从而有利于公司人员稳定，促进公司发展。（2）公司与核心技术人员签订了长期的劳动合同，合同中依法对保守商业秘密和不正当竞争情况进行了约定，从制度上保证上述员工与公司建立稳固的关系。（3）搭建薪酬绩效平台，建立合理的薪酬激励体系、绩效考核机制，明确人才职业发展的考核方式及目标，为人才的职业生涯发展提供有效的内部考核及奖励措施。（4）深化内部培养机制，通过建立符合职业生涯发展路径的内部培训体系，更好地帮助公司员工实现职业目标。2、行业竞争加剧的风险 随着国家大力推动污水治理、加大对污水治理的投入以及膜法水处理技术的日渐成熟，越来越多的企业进入膜法水处理行业（水资源化），导致行业竞争加剧。浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 5 应对措施：面对竞争不断加剧的行业，公司采取继续增加研发投入，保持技术领先水平的同时重视销售，引进销售人才，扩大销售抢占市场，提高知名度。同时通过和行业内实力机构开展战略合作，共同开拓市场，共享市场成果，提高公司综合竞争实力。3、运营资金不足的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-15,427,042.66 元,为持续净流出，2021 年末应收账款期末余额19,584,300.31元，公司存在运营资金不足的风险。应对措施：（1）扩展公司销售渠道，增加主营业务收入，同时加强应收账款和存货的管理能力。（2）通过自主研发及科技合作的方式创造研发立项，获取政府相关部门补贴资金，增加营业外收入。（3）可通过定向增发股份及向银行贷款的方式解决经公司发展过程中的资金需求。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、净源科技 指 浙江净源膜科技股份有限公司 子公司、全资子公司 指 宁波净源环境发展有限公司 上海艾伊 指 上海艾伊国际贸易有限公司 主办券商、甬兴证券 指 甬兴证券有限公司 公司章程 指 浙江净源膜科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会、股东会 指 浙江净源膜科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江净源膜科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江净源膜科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 报告期 指 2021年 1 月 1日至 2021年 12 月 31日 元/万元 指 人民币元/万元 膜法水处理 指 以常规水源或经生化、过滤等常规处理后达标排放的市政污水、工业废水为进水，用膜分离技术达到高效去除污染物以及深度脱盐的目的，满足各种用途的水质要求的水处理方法。膜工程 指 通过膜分离技术达到高效去除污染物以及深度脱盐的目的，满足各种用途的水质要求的水处理工程。MBR 指 MBR 又称膜生物反应器（MembraneBio-Reactor），是一种由膜分离单元与生物处理单元相结合的新型水处理技术。浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江净源膜科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Jingyuan Membranetechnology Co.,LTD.CPCELL 证券简称 净源科技 证券代码 836674 法定代表人 蒋雅玲 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 蔡可珂 联系地址 浙江省宁波市北仑区小港纬三路 79 号 电话 0574-55332935 传真 0574-55128984 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省宁波市北仑区小港纬三路 79 号 邮政编码 315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007年 6 月 12日 挂牌时间 2016年 4 月 15日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C35专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造 主要业务 膜及膜组件（膜产品）的研发、生产和销售以及膜法水处理整体解决方案（膜工程）的提供。主要产品与服务项目 公司拥有成膜设备制造、膜丝生产、膜组件制造、膜分离装备及膜法水处理整体解决方案的关键技术，拥有 PVC、PS、PVDF、PTFE 中空纤维膜等系列产品。其中完全自主知识产权的复合型非均质 PTFE 中空纤维膜打破国际垄断，填补国内空白，实现了高性能超滤中空纤维膜绿色制膜技术的重大突破。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,740,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（上海艾伊国际贸易有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蒋雅玲、蒋欣欣、蒋雅朵），无一致行动人 浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330200662080839M 否 注册地址 浙江省宁波市江北区环城北路东段 134号 1 幢123、124室 否 注册资本 24,740,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）甬兴证券 主办券商办公地址 浙江省宁波市鄞州区海晏北路 565、577 号 8-11层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）甬兴证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 潘舜乔 尤晨帆 2 年 3 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 注：鉴于公司战略发展需要，经与原券商安信证券充分协商与友好沟通，2021 年 4 月 9 日，公司与安信证券签署了解除持续督导协议，并与甬兴证券签署了持续督导协议。公司于 2021 年 4月 22日，收到全国中小企业股份转让系统下发的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，主办券商变更为甬兴证券。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,797,416.59 40,330,603.96-16.20%毛利率%40.77%33.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 124,319.03 1,366,672.46-90.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-314,610.71 835,942.87-137.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.43%4.82%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.08%2.95%-基本每股收益 0.01 0.06-83.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 90,096,689.44 71,306,368.02 26.35%负债总计 60,950,136.87 42,284,134.48 44.14%归属于挂牌公司股东的净资产 29,146,552.57 29,022,233.54 0.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.17 0.43%资产负债率%（母公司）62.24%53.61%-资产负债率%（合并）67.65%59.30%-流动比率 1.08 0.93-利息保障倍数 0.76 3.11-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-15,427,042.66-5,101,947.02-202.38%应收账款周转率 1.74 2.52-存货周转率 1.03 1.90-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 10 总资产增长率%26.35%42.56%-营业收入增长率%-16.20%87.76%-净利润增长率%-90.90%203.12%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,740,000 24,740,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,680.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）413,253.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,814.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 516,387.93 所得税影响数 77,458.19 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 438,929.74 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 11 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十一）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：5%）来对租赁付款额进行折现。2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 2,396,794.30 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 2,228,312.16 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 2,228,312.16 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 12 行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 2,228,312.16 718,339.13 租赁负债 1,141,330.62 367,929.80 一年到期的非流动负债 1,086,981.54 350,409.33 （2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 13 财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本公司本期无会计估计变更。3、首次执行新租赁准则调整首次执行当首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情年年初财务报表相关项目情 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 2,228,312.16 2,228,312.16 2,228,312.16 租赁负债 1,141,330.62 1,141,330.62 1,141,330.62 一年到期的非流动负债 926,047.27 2,013,028.81 1,086,981.54 1,086,981.54 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 718,339.13 718,339.13 718,339.13 租赁负债 367,929.80 367,929.80 367,929.80 一年到期的非流动负债 926,047.27 1,276,456.60 350,409.33 350,409.33 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C35-专用设备制造业”；根据国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“C3597-水资源专用机械制造业”；根据全国中小企业股份转让系统有限公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所处行业属于“C3597-水资源专用机械制造业”。作为膜及膜组件（膜产品）生产、销售商及膜法水处理整体解决方案提供商，公司专注于超、微滤膜法水处理技术在污水处理及回用、给水净化以及海水淡化等膜法水处理领域的应用，因此，公司业务发展与膜法水处理行业（水资源化）息息相关。公司主营业务和服务为膜及膜组件（膜产品）的研发、生产和销售以及膜法水处理整体解决方案（膜工程）的提供。公司通过多年的技术积累和生产实践，完整掌握了从膜制造、膜组件组装及膜法水处理整体解决方案的关键技术要点，产品覆盖目前膜产品市场的主流品种如 PVC 膜、PS 膜、PVDF膜等（均取得了相应专利），并且率先开发出性能更为优异的 PTFE 膜（发明专利“一种聚四氟乙烯非均相中空纤维膜的制备方法”），满足中高端市场的需求。正是基于公司全产业链的优势，公司的膜及膜组件除了满足自身膜工程运用外，还可销售给其他膜生产企业和大型环保科技企业及水务公司；除了直接给各类需要膜法水处理的用户（市政给排水、工业中水回用、浓缩分离等终端用户）提供整体解决方案外，也可以跟其他大型环保科技企业或水务公司合作给用户提供膜法水处理的优化解决方案。因此公司主要的收入来源是膜产品收入和膜工程收入。需要指出的是，公司作为膜法水处理行业的新兴企业，为了更好的立足于市场，采取了差异化经营策略-避开市场的相对红海（PVC 膜、PS 膜、PVDF 膜），积极开拓市场蓝海（PTFE 膜），通过高性价比的竞争策略来拓展市场，导致公司前期盈利能力偏弱。但随着公司新产品销售规模的扩大，逐步得到市场的认可，公司膜产品及膜工程定价将回归行业平均水平，公司的盈利能力将会显著回升。公司已形成较为固定及有效的的商业模式，报告期内公司的商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 浙江净源膜科技股份有限公司“高新技术企业”证书号为GB201933100266，发证日期为 2019 年 11 月 27 日，有效期为三浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 15 年。浙江净源膜科技股份有限公司“科技型中小企业”编号为202133020508000741，有效期为 2021 年 4 月 19日至 2021 年 12月31 日。全资子公司宁波净源环境发展有限公司“高新技术企业”证书号为 GR202033100262，发证日期为 2020 年 12 月 1 日，有效期为三年。全资子公司宁波净源环境发展有限公司“科技型中小企业”编号为 202133020608000753，有效期为 2021 年 4 月 19 日至2021年 12月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,019,296.95 2.24%7,542,079.78 10.58%-73.23%应收票据-应收账款 19,584,300.31 21.74%13,376,702.82 18.76%46.41%存货 27,709,880.94 30.76%10,981,730.99 15.40%152.33%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 12,646,590.21 14.04%14,189,979.80 19.90%-10.88%在建工程 -无形资产 96,073.19 0.11%79,101.18 0.11%21.46%商誉-短期借款 20,553,580.04 22.81%15,495,175.94 21.73%32.65%长期借款 9,514,351.92 10.56%4,080,598.56 5.72%133.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 16 1.货币资金的变动原因 本期期末货币资金为 2,019,296.95 元，较上年期末减少 73.23%，主要原因是：期末公司银行存款较上年大幅减少。2.应收账款的变动原因 本期期末应收账款为 19,584,300.31 元，较上年期末增加 46.41%，主要因疫情等因素影响，导致项目验收延期，存在部分大客户延期至在报告期末才完成项目验收的情况，款项尚未收回。3.存货的变动原因 本期期末存货为 27,709,880.94 元，较上年同期增加 152.33%，主要原因是 2021 年公司签订合同金额 9,260.69 万元，较上年同期增长 26.84%，原材料及在产品数量增加，但同时受到疫情的影响，项目验收延期，多个项目无法在期末节点完成项目验收，库存商品数量大幅增加。4.短期借款的变动原因 本期期末短期借款为 20,553,580.04 元，较上年期末增加 32.65%，主要原因是受到 2021 年疫情影响，多个项目工程工期大幅延长，致使回款周期相应延长，公司短期融资需求增加。5.长期借款的变动原因 本期期末长期借款为 9,514,351.92 元，较上年期末增加 133.16%，主要原因为公司不断承接新项目，需要不断的资金投入，同时受疫情影响，使得多个在建项目工程工期大幅延长，致使回款周期相应延长，公司整体融资需求增加。2、营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 33,797,416.59-40,330,603.96-16.20%营业成本 20,019,736.76 59.23%26,820,200.40 66.50%-25.36%毛利率 40.77%-33.50%-销售费用 1,454,312.40 4.30%1,273,797.90 3.16%14.17%管理费用 6,686,212.10 19.78%6,225,667.79 15.44%7.40%研发费用 4,560,994.38 13.50%4,269,147.93 10.59%6.84%财务费用 1,446,163.95 4.28%852,023.89 2.11%69.73%信用减值损失-404,773.79-1.20%455,353.22 1.13%-188.89%资产减值损失-其他收益 413,253.97 1.22%81,323.01 0.20%408.16%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-418,936.14-1.24%1,390,651.45 3.45%-130.13%浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 17 营业外收入 105,214.56 0.31%553,358.80 1.37%-80.99%营业外支出 24,732.60 0.07%8,829.35 0.02%180.12%净利润 124,319.03 0.37%1,366,672.46 3.39%-90.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入的变动原因 2021 年度营业收入为 33,797,416.59 元，较上年同期减少 16.20%，主要原因为受到 2021 年突发疫情的影响，各项工作遭遇不同程度的冲击，项目进度受到严重影响。多个项目无法在期末节点完成项目验收，致使相应的营业收入无法确认。2.营业成本的变动原因 2021 年度营业成本为 20,019,736.76 元，较上年同期减少 25.36%，主要因 2021 年度营业收入的减少导致本年度投入的人工及原材料减少，随之导致成本减少。3 营业利润及净利润的变动原因 2021 年度营业利润为-418,936.14 元，较上年同期减少 130.13%；2021 年度净利润为 124,319.03元，较上年同期减少 90.90%，主要原因是受到 2021 年突发疫情的影响，多个项目无法在期末节点完成项目验收，致使相应的营业收入无法确认，但销售费用、管理费用因公司发展较上年同期有所增加。同时受到 2021 年疫情影响，致使公司工程项目回款周期延长，公司融资需求及财务费用增加。(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 30,516,724.51 38,210,481.65-20.14%其他业务收入 3,280,692.08 2,120,122.31 54.74%主营业务成本 17,459,547.27 25,248,786.96-30.85%其他业务成本 2,560,189.49 1,571,413.44 62.92%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%膜及膜组件销售（膜产品）366,088.51 312,776.47 14.56%-97.92%-96.26%-72.21%膜法水处理整体 解 决 方 案（膜工程）27,029,982.75 16,748,262.63 38.04%47.83%2.15%268.25%项目技术服务 3,120,653.25 398,508.17 87.23%33.17%-17.56%9.90%其他业务收入 3,280,692.08 2,560,189.49 21.96%54.74%62.92%-15.15%合计 33,797,416.59 20,019,736.76-按区域分类分析按区域分类分析：浙江净源膜科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 18 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：根据公司发展规划，2021 年在垃圾中转站渗滤液处理领域及化工废水处理领域深入布局，同时与央企合作持续深入，因此膜法水处理整体解决方案（膜工程）收入占比大幅增加。同时随着公司及产品知名度不断提升，示范工程效应带动明显，公司议价权有所增强，利润空间有所上升毛利率大幅增长。2021 年公司膜及膜组件销售（膜产品）占比有所减少，同时相较于 2020 年公司销售的膜产品多为自主研发的核心产品 PTFE中空纤维膜及组件，毛利率较高；2021 年公司销售的膜产品多为目前市面上常见的 PVDF膜及组件，该产品市场竞争激烈，毛利率较低。(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁波市鄞州区市容环境卫生指导中心 5,826,234.95 17.24%否 2 客户 1 5,532,888.50 16.37%否 3 宁波市江北区综合行政执法局 5,353,448.66 15.84%否 4 宁波市江北区城市管理局 4,096,732.80 12.12%否 5 宁波市社会福利院 3,885,663.72 11.50%否 合计合计 24,694,968.63 73.07%-注：由于主要客户情况披露信息涉及到公司的重要客户信息，这部分信息属于公司商业秘密，如直接公开披露，存在被竞争对手利用而导致公司商业利益受损的风险，因此公司拟对应披露的涉及商业秘密的信息进行匿名处理。(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁波芸葳物资有限公司 2,490,596.02 7.20%否 2 宁波市诚晖建筑劳务有限公司 2,412,621.36 6.97%是 3 刘国昌 2,338,000.00 6.76%否 4 供应商 1 2,058,589.81 5.95%否 5 宁波胜科环保科技有限公司 1,879,184.00 5.43%否 合计合计 11,178,991.19 32.31%-注：由于主要供应商情况披露信息涉及到公司的重要供应商信息，这部分信息属于公司商业秘密，如直接公开披露，存在被竞争对手利用而导致公司商