836583_2021_ST海润_2021年年度报告_2022-03-30.pdf

2022-002 1 2021 年度报告 ST 海润 NEEQ:836583 北京海润影业股份有限公司 Hairun Pictures Co.,Ltd.2022-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，由海润影业出品及制作的影片龙马精报告期内，由海润影业出品及制作的影片龙马精神于神于 9 9 月月 1 14 4 日日开机，该片由杨子编剧、执导，成龙、开机，该片由杨子编剧、执导，成龙、刘浩存、郭麒麟领衔主演。截至本报告披露日该片已进刘浩存、郭麒麟领衔主演。截至本报告披露日该片已进入后期制作，并将于入后期制作，并将于 20222022 年年 12 12 月月 31 31 日在国内各大院线日在国内各大院线公映。公映。2022-002 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .109109 2022-002 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘燕铭、主管会计工作负责人张毓珊及会计机构负责人（会计主管人员）高芸保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司是一家从事电影投资、制作、发行业务及广告植入等影视衍生业务的企业。公司所属行业为“广播、电视、电影和影视录音制作业”。由于年报披露的有关客户与供应商信息涉及商业机密，因此申请豁免披露客户及供应商名称。2、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）基于谨慎性原则，对公司 2021 年度财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的非标准无保留意见审计报告，客观地反映了公司实际的财务状况。审计意见涉及事项不属于中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形，对公司 2021 年年度财务状况和经营成果无影响。?【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业监管及政策风险 电影产业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，面临着较为严格的监督和管理。国家实行严格的行业准入和监管政策，涉及电影制作资格准入、备案公示、摄制行政许可、内容审查和发行管理等方面。根据电影管理条例，国家电影 2022-002 5 制作、进口、发行等环节实行许可制度。违反该等政策将受到国家广播电影电视行政部门通报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证甚至市场禁入。国家实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入广播电影电视行业的国内企业和外资企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有业务和行业地位；另一方面，随着国家产业政策将来的进一步放宽，在获得新的发展机遇的同时，公司目前在广播电影电视行业的竞争优势和行业地位可能将面临新的挑战。因此，公司坚持依法经营的经营理念，及时跟踪监管政策动态，严格遵守相关监管规定，防范电影业务所面临的监管政策风险。联合摄制的风险 联合摄制作目前已经成为电影投资制作的主要形式之一,有助于公司拓宽收入来源、分散经营风险。报告期内，公司电影业务基本上采用了联合摄制方式。在联合摄制业务模式下，一般由执行制片方负责剧组组建、具体拍摄制作和资金管理，非执行制片方将资金投入到执行制片方后不参与具体的拍摄工作，仅在电影上映后取得票房分账收入以实现投资款的收回。在联合摄制过程中，若投资各方未达成一致而导致项目被终止，各方前期投入将成为损失。目前，公司存在少量作为非执行制片方参与联合摄制的业务，该业务模式下，执行制片方的工作能力和影片的制作质量以及后续的发行情况直接影响影片的最终收入。公司对联合摄制业务中合作方的控制力较弱，为降低相关的风险，公司对联合摄制非执行制片方项目单一项目投资金额做出控制，以及委派公司财务人员对非执行制片方项目进行核查。采用“计划收入比例法”结转成本风险 由于电影摄制、发行过程较长，电影产品的成本结转往往存在跨期的情形，电影公司一般采用“计划收入比例法”对电影产品结转销售成本。公司采用该种核算方法不会影响各期销售收入的确认，但是会影响各期销售成本的结转，且公司在销售成本结转时往往需要预估电影的整体销售收入，销售收入预测的准确程度直接影响销售成本结转的准确性和当期利润的准确性。公司因社会经济环境、观众需求等发生重大变化或公司发生判断失误等因素导致预测销售收入与实际销售收入存在较大差异时，将直接影响各期结转销售成本的准确性，从而导致公司净利润存在一定的波动性。报告期内，公司在与发行渠道进行充分沟通后采取与市场类似作品对比的计算方法对计划收入进行估算。电影作品的侵权盗版风险 电影行业是典型的创意行业，具有制作周期长，初始成本高，但是复制和模仿成本低的特点。一旦被盗版，公司将面临着巨大的损失。虽然我国政府已经制定了一系列知识产权保护法规，加大了对侵权行为的打击，但是在未来一段时间内，公司将不可避免的面临着盗版风险。公司通过严谨的法律条款安排对于潜在侵权方进行相应的制约。知识产权纠纷的风险 电影制作企业的主要收入来源为电影版权收入，中华人民共和国著作权法第十五条规定：“电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品的著作权由制片者享有。”在联合投资摄制电影的模式下，电影版权的归属依赖于合作各方的合同约定，如约定不清楚或者执行过程中存在与合同约定不一致的情形，则存在发生电影著作权纠纷的风险。电影生产过程中通常会使用他人知识产权，比如公司将他人小说改编为剧本、拍摄过程中使用他人肖像作为道具等，需要取得他人的 2022-002 6 许可，如果未取得他人的许可或许可人自身的权利存在瑕疵，则公司作品存在侵犯他人知识产权的风险。公司无法完全避免发生知识产权纠纷。如果公司因知识产权纠纷存在诉讼、仲裁，一方面可能会直接损害公司的经济利益；另一方面也会损害公司的品牌和形象，对公司的生产经营产生不利影响。针对上述风险，公司已通过相应的法律条款安排对版权归属、知识产权以及肖像权使用等进行严格规定。新冠疫情的风险 根据国家卫生健康委员会公布，2022 年 3 月初，我国多地出现疫情病例。2022 年 3 月 18 日，国家电影局下发关于从严抓好电影院疫情防控工作的通知，严格落实分区分级防控要求。明确中高风险地区电影院一律暂不开放，低风险地区电影院要按照属地防疫部署要求，严格执行上座率不超过 75%的要求。如疫情不断反复，则公司可能将面临电影项目无法如期上映或因上座率受限导致无法取得预期票房的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期较上期增加了新冠疫情的风险，减少了本年度无新片上映的风险。上期由于新冠肺炎疫情的影响，电影行业受到全方位的冲击。全国所有影院暂停营业，影片剧组暂时无法恢复正常拍摄状态，从生产制作到发行放映，电影全产业链遭受波及。因此，公司面临受疫情影响导致本年度无新上映影片的风险。本期因疫情反复，则公司可能将面临电影项目无法如期上映或因上座率受限导致无法取得预期票房的风险。2022-002 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、海润影业 指 北京海润影业股份有限公司 海润影视 指 海润影视制作有限公司 云深资本 指 北京云深资本管理有限公司 上海力加 指 上海力加文化传播有限公司 天津金星 指 天津金星创业投资有限公司 苏州启明 指 苏州启明融合创业投资合伙企业（有限合伙）云静资本 指 云静资本管理（鄂尔多斯）有限公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 股东大会 指 北京海润影业股份有限公司股东大会 董事会 指 北京海润影业股份有限公司董事会 监事会 指 北京海润影业股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中宣部 指 中国共产党中央委员会宣传部 国家广电总局 指 中华人民共和国国家新闻出版广电总局 省级广电总局 指 国家广播电影电视局所在省、自治区、直辖市设置的地方管理局 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京海润影业股份有限公司章程 报告期、本年度、本期 指 2021年 1 月 1日至 2021年 12 月 31日 上期、上年同期 指 2020年 1 月 1日至 2020年 12 月 31日 高管、公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书 三会 指 董事会、监事会、股东大会 注：除特别说明外，本公司 2021 年年报所有数值保留 2 位小数；若出现各分项数值之间和合计数尾数不符的情况，均为四舍五入造成。2022-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京海润影业股份有限公司 英文名称及缩写 Hairun Pictures Co.,Ltd Hairun Pictures 证券简称 ST海润 证券代码 836583 法定代表人 刘燕铭 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张毓珊 联系地址 北京市朝阳区安慧北里安园 5号海润大厦五层 电话 010-56180235 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区安慧北里安园 5号海润大厦五层 邮政编码 100101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010年 2 月 11日 挂牌时间 2016年 4 月 7日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R-文化、体育和娱乐业-R86 广播、电视、电影和影视录音制作业-R863-R8630 电影和影视节目制作业 主要业务 电影和影视节目制作业务 主要产品与服务项目 主要从事电影的投资、制作、发行及广告植入等影视衍生业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）81,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为北京云深资本管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘燕铭，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是 2022-002 9 否变更否变更 统一社会信用代码 91110116551424344B 否 注册地址 北京市怀柔区杨宋镇凤翔东大街 9号 201室（集群注册）否 注册资本 81,000,000.00元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018号安联大厦 35 层、28层A02 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张传英 张斗云 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHOB 座 20 层 注：主办券商联系电话：010-83321371 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022-002 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 66,324,884.48 25,368,909.87 161.44%毛利率%23.21%-22.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-842,239.28-2,515,108.98 66.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,039,165.75-10,102,390.08 89.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.55%2.72%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.91%1.68%-基本每股收益-0.01-0.03 66.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 134,039,158.45 64,275,801.01 108.54%负债总计 189,324,921.91 118,710,532.32 59.48%归属于挂牌公司股东的净资产-56,061,722.99-55,219,483.71-1.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.69-0.68-1.47%资产负债率%（母公司）140.31%180.29%-资产负债率%（合并）141.25%184.69%-流动比率 0.66 0.46-利息保障倍数 0.02-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,137,825.64-2,278,433.85 369.39%应收账款周转率 2.99 1.01-存货周转率 0.64 0.46-2022-002 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%108.54%-43.54%-营业收入增长率%161.44%101.74%-净利润增长率%66.28%91.00%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 81,000,000 81,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 719,390.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-456,821.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 262,568.63 所得税影响数 65,642.16 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 196,926.47 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2022-002 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2022-002 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司主要从事电影投资、制作、发行业务，各业务环节紧密结合，形成了较为完整的业务布局。公司主要立足于产业链中的内容生产环节，根据题材和定位等因素对影片剧本进行开发或选择，并通过主投或参投的方式参与影片制作。电影制作是公司的核心竞争力所在，公司根据影片题材、观影人群等因素对剧本进行深度开发，通过专业的电影项目开发体系和制片管理体系，确保创作的顺利进行。电影作品拍摄完毕并取得电影片公映许可证后即形成了可销售的产品。公司电影业务主要收入来自影片票房分账业务收入、版权业务收入、广告植入业务收入等方式。票房分账业务收入系影片在电影院线放映后产生的票房由制片方、发行方、院线等主体分账后产生的收入。版权业务收入系向专业从事电影网络/广播发行业务的电影发行企业出售影片版权取得的收入，即：公司通过向网络视频服务商出售影片信息网络传播权、向电视台出售影片的电视播映权、向音像制品出版企业出售影片音像制品出版权获取相应收入。广告植入业务收入系公司根据客户的需求，依托自身的电影制片资源，为客户提供电影广告策划及植入服务而获得的收入。报告期内，公司所从事的主要业务、经营模式等未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露是否自愿披露 是是 否否 1、行业总体情况 根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司属于“文化、体育和娱乐业”，所属子行业为“广播、电视、电影和录音制作业”。根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司主营业务属于“R、文化、体育和娱乐业”，所属子行业为“86、广播、电视、电影和影视录音制作业”。2021 年是“十四五规划”开局之年，“发展社会主义先进文化，提升国家文化软实力，推进社会主义文化强国建设”成为“十四五”期间的重要工作及至 2035 年的远景目标。根据拓普数据显示，报告期内，全国院线共上映影片 565 部，同比增长 6.4%；据灯塔专业版显示，全国电影总票房为 472.58 亿元，较 2020 年同期增长 132.7%，恢复至疫情前同期总票房的 70%左右。全国观影人次为11.67 亿，同比上一年度增长 102.6%。2020 年 7 月 16 日，国家电影局发布关于在疫情防控常态化条件下有序推进电影院恢复开放的通知，截至 2021 年 12 月 31 日，国内影院复工已有一年零五个月，得益于国内疫情防控形势不断向好，电影市场逐步复苏且恢复情况良好。近两年内地票房大幅度领先海外票房，中国市场已经成为全球第一大电影市场，随着疫情的有效控制，这一差距将持续拉大，中国电影市场的重要性愈发显著。后疫情时代，虽然全国票房和观影人次保持稳健复苏，但一次行业停摆带来的深远影响依然存在，尚需要一定时间恢复至正常水平。经过疫情“洗礼”后，电影行业虽然已经渡过了最困难的时刻，但同时也在进行着新一轮的自我革新。2、中国电影市场特征 2021 年，诸多电影档期票房成绩恢复至疫情前水平。根据猫眼数据显示，重要档期的元旦档、春节档、情人节档、清明档、五一档等档期票房不断刷新纪录，分别获得 78.42 亿元、13.03 亿元、8.22 亿元、16.73 亿元、43.88 亿元的票房成绩，中国电影市场强劲复苏，重要档期凸显的影响力愈发鲜明，票房向爆款影片集中。（1）档期集中效应不断加剧 如表 1-1 所示，影片票房方面多次创造历史新纪录，各类型影片都不断突破其票房天花板，全年 2022-002 14 诞生 3部总票房在 40亿以上的国产电影：主旋律影片长津湖取得了 57.73亿元票房并打破了影史票房纪录，影片你好，李焕英取得了54.13亿元票房，影片唐人街探案3取得了45.23亿元票房，但票房 20-30 亿元的腰部影片集体缺失。纵观 2021 年，重要档期总共贡献了全年 1/3 以上的票房，头部影片扎堆在热门档期上映，消费者也更加倾向于选择确定性更高的影片观影，中国电影市场正在经历着档期与非档期产能的进一步分化。表 1-1 2021 年票房前十 票房前十票房前十 票房（亿）票房（亿）票房占比票房占比 上映日期上映日期 长津湖 57.72 12.2%国庆档 你好，李焕英 54.13 11.5%春节档 唐人街探案 3 45.15 9.6%春节档 我和我的父辈 14.76 3.1%国庆档 速度与激情 9 13.92 2.9%5 月 21 日 怒火.重案 13.29 2.8%暑期档 中国医生 13.28 2.8%暑期档 哥斯拉大战金刚 12.32 2.6%3 月 26 日 送你一朵小红花 11.96 2.5%元旦档 悬崖之上 11.90 2.5%五一档 合计合计 248.43 52.50%资料来源：猫眼数据（2）国产片走势强劲 根据拓普数据显示，报告期内，国产票房占比 84.49%，较 2020年同期提升 1.19个百分点（2020年占比 83.3%），且较 2019年同期提升 21.99个百分点（2019年占比 62.5%）；在影片数量上，国产影片数量为 495 部，较 2020 年同期增加了 235 部（2020 年共 260 部），且较 2019 年同期增加了 41 部（2019 年共 454 部）；受海外疫情影响，不少进口影片也缺席了 2021 年的电影市场，2021 年进口影片数量为 68 部，较 2020年同期增加了 8 部（2020年共 60 部），且较 2019 年同期减少了 61部（2019年共 129部），国产影片的重要性不断提升，持续上行的趋势成为票房担当。（3）三至五线城市票房持续上行 根据拓普数据显示，如表 1-2 显示，三至五线城市票房影响力持续提升。报告期内，三至五线城市票房贡献 38.3%，较 2020年同期提升 2.4个百分点，较 2019年同期提升 4.4个百分点。主要归因于三至五线城市人口存量较大，随着居民生活水平日益提升、新建影院数量增加以及电影宣发下沉效果带来的影响，激发三至五线城市的票房影响力持续上行，成为票房新的增长点。表 1-2 2021 年各线城市票仓分布 年份年份 一线城市一线城市 二线城市二线城市 三线城市三线城市 四线城市四线城市 五线城市五线城市 2019 年 19.1%47.0%17.0%10.9%6.0%2020 年 17.6%46.3%17.5%12.0%6.4%2021 年 16.6%45.1%18.7%12.8%6.8%资料来源：拓普电影数据库（4）观众年龄结构年轻化 据猫眼数据显示，报告期内，“80 后”观众占比 27%，较 2020 年同期下降 2 个百分点，且较2019 年同期下降 7 个百分点；“90 后”观众占比 46%，较 2020 年同期下降 4 个百分点，且较 2019年同期下降 3 个百分点；“00”后观众占比 19%，较 2020 年同期增长 10 个百分点，且较 2019 年同期增长 9个百分点，电影消费市场随着年龄结构演变更趋向年轻化群体并迎来年轻化红利。（以上数据来自猫眼数据、拓普电影数据）报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 2022-002 15 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,118,212.62 11.28%7,273,597.74 11.32%107.85%应收票据-应收账款-566,037.73 0.88%-100.00%存货 109,231,060.71 81.49%46,313,877.27 72.05%135.85%投资性房地产-长期股权投资 5,106,953.81 3.81%5,304,094.24 8.25%-3.72%固定资产 57,979.21 0.04%57,979.21 0.09%0.00%在建工程-无形资产 26,400.00 0.02%48,000.00 0.07%-45.00%商誉-短期借款-长期借款-预付款项 1,508.89 0.00%2,840.89 0.00%-46.89%其他应收款 70,000.00 0.05%55,142.19 0.09%26.94%应付账款 16,807,194.25 12.54%14,561,574.38 22.65%15.42%预收账款 113,204,571.56 84.46%18,602,160.67 28.93%508.56%应缴税费 127,247.97 0.09%321,769.48 0.50%-60.45%资产总计 134,039,158.45 100.00%64,275,801.01 100.00%108.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动超过 30%的主要原因：截至报告期末，公司收到投资方支付的电影投资款导致货币资金增加。2、应收账款变动超过 30%的主要原因：截至报告期末，公司全额计提了信用减值损失准备，且公司当期无新增应收账款，导致应收账款变动。3、存货变动超过 30%的主要原因：截至报告期末，公司投资拍摄新电影项目龙马精神转入存货导致存货增加。4、预收账款变动超过 30%的主要原因：截至报告期末，公司作为执行制片方的影片龙马精神尚未公映，导致预收账款增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 66,324,884.48-25,368,909.87-161.44%2022-002 16 营业成本 50,932,874.97 76.79%31,067,448.80 122.46%63.94%毛利率 23.21%-22.46%-销售费用 29,555.42 0.04%15,434.80 0.06%91.49%管理费用 4,542,310.74 6.85%4,585,016.10 18.07%-0.93%研发费用-财务费用 507,903.37 0.77%-6,624.75-0.03%7,766.76%信用减值损失-604,803.42-0.91%-4,378,274.61-17.26%86.19%资产减值损失-10,090,321.41-15.21%2,500,341.37 9.86%-503.56%其他收益 719,390.16 1.08%540,448.00 2.13%33.11%投资收益-197,140.43-0.30%-427,020.92-1.68%53.83%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-40,775.93-0.06%-12,085,745.58-47.64%99.66%营业外收入 0.03 0.00%9,576,926.80 37.75%-100.00%营业外支出 456,821.56 0.69%1,000.00 0.00%45,582.16%净利润-851,032.15-1.28%-2,524,190.25-9.95%66.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入及营业成本变动超过 30%的主要原因：报告期内，公司收到电影宠爱等票房分账收入及部分版权收入，使得营业收入及营业成本增加。2、财务费用超过 30%的主要原因是：报告期内，公司支付借款利息导致财务费用增加。3、信用减值损失超过 30%的主要原因：报告期内，公司未产生新的应收账款，信用减值损失计提有所减少。4、资产减值损失变动超过 30%的主要原因：报告期内，由于电影项目怒江之战授权到期且未立项成功，全部计提存货跌价准备导致资产减值损失增加。5、营业利润变动超过 30%的主要原因：报告期内，因公司营业收入增加导致营业利润增加。6、营业外收入变动超过 30%的主要原因：上年同期，公司确认无需支付的长期债务9,576,926.80元；报告期内，公司无营业外收入。7、营业外支出变动超过30%的主要原因：报告期内，因合同纠纷致使公司承担456,821.56元违约金，导致营业外支出增加。8、净利润变动超过 30%的主要原因：报告期内，因营业利润较上年同期大幅度增长，导致净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 66,324,884.48 25,368,909.87 161.44%其他业务收入-主营业务成本 50,932,874.97 31,067,448.80 63.94%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本营业成本比上年同比上年同毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增 2022-002 17 增减增减%期期 增减增减%减减%电影票房分账收入 58,918,276.00 50,871,615.36 13.66%194.59%154.71%13.52%广告植入收入-61,259.61-电影版权收入 7,406,608.48-100.00%37.95%-100.00%206.65%合计 66,324,884.48 50,932,874.97 23.21%161.44%63.94%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%中国大陆地区 66,145,932.91 50,932,439.97 23%168.84%64.19%49.08%海外地区 178,951.57 435.00 99.76%-76.60%-99.08%5.91%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、电影票房分账收入变动超过 30%的主要原因：报告期内，公司收到的宠爱等电影票房分账收入较多，导致营业收入较上年同期变动较大。2、电影版权收入变动超过 30%的主要原因：报告期内，公司收到电影版权收入高于上年同期，导致营业收入较上年同期变动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 客户 1 58,918,276.00 88.83%否 2 客户 2 4,000,000.00 6.03%否 3 客户 3 2,390,000.00 3.60%否 合计合计 65,308,276.00 98.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 供应商 1 6,275,683.82 36.99%否 2 供应商 2 4,646,972.90 27.39%否 3 供应商 3 4,000,000.00 23.58%否 4 供应商 4 2,043,604.24 12.05%否 合计合计 16,966,260.96 100.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%2022-002 18 经营活动产生的现金流量净额 6,137,825.64-2,278,433.85 369.39%投资活动产生的现金流量净额 -1,000,000.00-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 1,491,789.80-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动超过 30%的主要原因：报告期内，一方面，公司收到电影投资款及电影分账收入较上年有较大的增长；另一方面，因影片龙马精神未拍摄未完毕，制作成本未支付完毕，导致变动较大。2、投资活动产生的现金流量净额变动超过 30%的主要原因：上年同期，公司完成对参股公司北京恒信海润文化传媒有限公司实缴 1,000,000.00 元；报告期内，公司未发生新增投资活动，导致变动较大。3、筹资活动产生的现金流量净额变动超过 30%的主要原因：报告期内，公司收到借款6,500,000.00元，归还借款 4,500,000.00 元；上年同期公司未发生筹资活动，亦未有相关支出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业营业收入收入 净利润净利润 鄂尔多斯海润影业股份有限公司 控股子公司 电视剧、广播剧、动画片的制作、复制、发行 30,000,000.00 9,359.36-54,640.64-6,855.23 北京华夏星火数字电影院线有限公司 控股子公司 电影发行 5,000,000.00 2,122,281.39 1,939,898.84-21,982.14 北京海润电影发行有限公司 控股子公司 制作、发行动画片、电视综艺、专题片 3,000,000.00 2,835,534.89 2,612,355.74-1,944.15 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 北京海润华夏影视制作发行有限公司 制作、发行动画片、专题片、电视综艺 完善业务链条 脸谱传媒有限公司 广播电视节目制作 完善业务链条 江苏小宇宙映像文化有限公司 影视基地经营 完善业务链条 北京恒信海润文化传媒有限公司 组织文化艺术交流活动（不含演出）完善业务链条 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2022-002 19 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、行业经验丰富的管理团队：公司组建了电影行业经验丰富的专业人才梯队，管理团队基于多年的从业经验及对行业的深刻理解，对电影行业发展有较为深刻的洞察力，对电影市场发展有较强的把控力，能够带领公司作出前瞻性地业务布局。公司核心管理团队稳定并重视专业人才储备，坚持内部人才建设及外部人才引进并重的人才发展战略，注重创意人才的挖掘，形成了多层次的人才梯队，护航公司长期可持续发展。2、良好的资源聚合能力 公司具有良好的资源聚合能力并积累了丰富的 IP 储备，公司与行业内知名编剧、导演、演员建立了长期稳定的合作关系，能够根据业务需要整合及匹配相关的优质资源。公司自创立以来引入了孙丽、刘诗施、郭涛、赵丽颖、侣海岩等明星股东。在合作方面，公司与杜琪峰、李俊等著名导演、著名编剧束焕、著名作家海岩、著名演员徐峥、钟汉良、郭麒麟等保持着稳定的合作关系。良好的外部资源聚合力成为公司业务发展的重要支持。3、电影业务的核心竞争力 公司长期深耕电影业务领域，拥有丰富的运营管理经验和勇于创新的管理理念，具有出色的研发能