836533_2021_连邦新材_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 公告编号：公告编号：2022-001 2021 年度报告 连邦新材 NEEQ:836533 广东连邦新材料股份有限公司 Guangdong Lianbang New Materials Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2021 年 6 月，广东连邦新材料股份有限公司成功进驻深圳市一号工程项目市民中心岗夏交通枢纽工程。2021 年 7 月，连邦新材与深圳市岗夏北交通枢纽工程成功签约合作协议。该工程由中铁股份有限公司承建、中铁二局施工，此次工程承包范围及工作内容包含深圳市岗厦北综合交通枢纽工程防火涂料采购、机械进出场、材料运输、脚手架租赁、转运、搭拆、防火涂料涂刷、工完料清等，以及为完成上述工程所需的临时工程和施工技术措施。该项目总建筑面积约为 23 万，此工程所用的防火涂料为连邦新材自主研发、生产的新型防火涂料，是继昆明地铁网控中心项目后华南地区交通枢纽民生项目，是对连邦品牌和实力的又一次肯定，连邦品牌将为深圳市岗夏北交通枢纽中心工程提供防火安全防护保障！二、2021 年 7 月，连邦新材荣获-广东省涂料行业绿色供应链信用联盟成员，连邦新材不断研发出高品质的防火涂料产品，将从建筑领域、新能源、军工等高新产品领域发力，实现产品超前、服务超前的工匠精神，做好民族品牌，做好绿色品牌。不断加强品牌建设，发挥品牌影响力，树立品牌效应，进一步做强做优。在全国涂料行业创新的大背景下，连邦新材将继续满怀信心，竭尽全力打造满足时代之需、引领行业之先的新产品！三、2021 年 9 月，公司董事长郑玉峰先生当选南雄市工商业联合会（总商会)第十二届副主席(副会长)。四、2021 年 11 月，连邦新材董事长郑玉峰带领员工参加无偿献血慈善公益活动。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.30 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.34 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.38 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.42 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.160 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑玉峰、主管会计工作负责人孙玉莲及会计机构负责人（会计主管人员）何兴锋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、安全生产风险 公司在生产储存过程中有可能因发生火灾、爆炸事故对公司生产经营造成不利影响，造成人员和设施的损伤，从而影响到公司的业务；公司产品和使用的原料不属于监控化学品、剧毒化学品，也没有易制爆化学品，甲类车间、甲类仓库属于低危险，但由于公司所处行业的特殊性，存在出现安全事故的风险。二、研发风险 研发创新是公司进一步创新和发展的基础，但新技术的研发是一项系统工程，其开发周期较长，要进行大量的实验研究和资金投入。如果公司因为开发资金投入不足、不能准确预测技术产品的市场发展趋势、技术创新效果不明显等原因，使人力、物力投入未能成功转化为技术成果，将存在技术开发失败的可能性，从而对公司日常经营产生不利影响。三、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人郑玉峰和孙玉莲直接持有公司股份 1958.6 万股，占公司股份总数的 70.00%，南雄市玉鼎投资咨询服务合伙企业（有限合伙）持有公司股份 839.4 万股，占公司股份总数的5 30.00%，郑玉峰和孙玉莲是公司股东同时又是南雄市玉鼎投资咨询服务合伙企业（有限合伙）的执行合伙人，因此，郑玉峰和孙玉莲共计持有公司 100.00%的股份，同时拥有 100.00%的投票权。郑玉峰担任公司董事长和副总经理职务，孙玉莲担任公司总经理职务；对公司生产经营决策、人事任免、财务管理等有完全控制权。若实际控制人在经营中因对经济形势估计判断不准确或是决策不当，有可能会损害公司和其他新进中小股东的利益。四、公司治理风险 股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度。但仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。五、存货管理不当的风险 2021 年末、2020 年末、2019 年末公司存货账面价值分别为14,625,408.29 元、21,775,301.23 元和 19,518,120.82 元，占流动资产比例分别为：44.48%、43.19%和 39.26%。存货总体规模较大，同时余额变化波动大。可能导致：1、存货规模较大占用公司较多的流动资金，也给公司管理带来较大压力，若管理不善，将影响经营效率，并最终影响公司的盈利水平。2、一旦存货发生损失，或期末计提较多存货跌价准备，将给发行人当期利润带来不利影响。六、原材料价格和盈利水平波动的风险 公司的原材料主要包括二甲苯、醋酸丁酯、醋酸乙酯、防白水、甲苯、甲醇、丙酮等，均为石油化工产品。近年来石油化工产品价格波动较大，上下游企业均跟随原材料价格波动而调整产品价格。虽然报告期内原材料价格有所下降，不排除未来原材料价格波动上涨的可能，如果企业未能及时有效把控成本，将对公司的盈利水平造成一定影响。七、应收账款余额波动大的风险 2021 年末、2020 年末、2019 年末末公司的应收账款占总资产比例分别为 33.74%、28.26%和 39.74%，受销售下滑的影响，呈现下降趋势。如果公司未能对应收账款进行有效管理，应收账款余额的波动大，将导致公司坏账风险的增加，同时占用公司现金流，对公司运营造成不利影响。八、公司盈利能力相对较弱的风险 2021 年末、2020 年末、2019 年末，公司的净资产收益率分别为-74.71%、-20.11%、0.84%，基本每股收益分别为-0.50、-0.21、0.01，毛利率分别为 9.07%、18.07%和 22.52%。对比同行业公司，公司在可预见期间将存在毛利率偏低的风险。报告期内公司净资产收益率和基本每股收益均较低，系公司 2020 年受新冠疫情及诉讼案件的影响，销售收入下滑，造成部分存货呆滞过期，2021 年根据库龄及呆滞情况进行了清理，短期内公司仍面临着净资产收益率和基本每股收益偏低的风险。九、对主要客户依赖性风险 2021 年、2020 年、2019 年公司对前五大客户的销售占全部收入比分别为 30.17%、26.22%和 41.85%，公司的主要客户集中于各类化工厂商，且基本保持稳定。公司成立初期，集中精力营销大客户可以使得公司业务规模迅速扩大，并严格控制付款信用6 政策，使得主要客户占比较高，公司存在对大客户依赖的风险。十、偿债能力、房产及土地使用权、设备抵押风险 公司2021年末、2020年末、2019年末资产负债率分别为74.78%、58.83%和 55.00%。报告期内公司大规模扩建了厂房等生产场地，通过银行借款等方式获取资金，导致公司的资产负债率较高。其中长短期借款在负债中的比例分别为 45.94%、47.47%和52.72%。截至 2021 年 12 月 31 日，公司长短期借款合计16,223,135.19 元，公司以位于韶关南雄工业区的自有厂房进行抵押，获取南雄市农村信用合作联社的长期借款。若借款期满，公司未能及时归还债务，与银行间就展期不能达成一致，同时无其他手段及时清偿债务，将可能导致公司因无法继续使用厂房、土地从而影响生产经营的风险。十一、新冠疫情风险 自 2020 年初暴发新型冠状病毒疫情以来，整个产业链条均受到不同程度的影响，对公司原材料的采购及产品的销售都产生极为不利的影响，随着疫情蔓延，波及全球，出于对疫情防控及遏制时间的不确定性，受此影响，将可能对公司运营产生不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 连邦新材、连邦新材股份、公司、本公司、股份公司、母公司 指 广东连邦新材料股份有限公司 连邦新材、连邦新材股份、公司、本公司、股份公司、母公司 指 曾用名韶关市连邦环保新材料股份有限公司 连邦新材有限、连邦化工有限、有限公司 指 公司前身，南雄市连邦化工石油科技有限公司 玉鼎投资 指 公司股东之一，南雄市玉鼎投资咨询服务合伙企业（有限合伙）绿建 指 公司全资子公司之一，连邦绿建环保工程（深圳）有限公司 图中涂 指 深圳市图中涂化工信息服务有限公司 深景达 指 深圳深景达油墨化工有限公司 连邦行化工 指 深圳市连邦行化工原料有限公司 研究院 指 深圳市连邦工程新材料研究院 发起人 指 指郑玉锋、孙玉莲和玉鼎投资等 3 名股份公司发起人 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 主办券商 指 开源证券 7 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 股东大会 指 广东连邦新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东连邦新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东连邦新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的广东连邦新材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 十三五 指 2016 年至 2020 年 十四五 指 2021 年至 2025 年 报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东连邦新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Lianbang New Materials Co.,Ltd.LBNM 证券简称 连邦新材 证券代码 836533 法定代表人 郑玉峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 何兴锋 联系地址 广东南雄市珠玑工业园平安二路 7 号 电话 0751-3811999 传真 0751-3832999 电子邮箱 公司网址 办公地址 广东南雄市珠玑工业园平安二路 7 号 邮政编码 512400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 10 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-涂料、油墨、颜料及类似产品制造（C264）主要业务 防火涂料及各种类型的涂料、涂料助剂、表面活性剂和清洗剂及相关产品的研发、生产与销售 主要产品与服务项目 防火涂料及各种类型的涂料、涂料助剂、表面活性剂和清洗剂及相关产品的研发、生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）27,980,010 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（郑玉峰）9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑玉峰、孙玉莲夫妇），一致行动人为（郑玉峰、孙玉莲夫妇）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914402006981398714 否 注册地址 广东省南雄市珠玑工业园平安二路 7 号 否 注册资本 27,980,010 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈实强 申宏波 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 47,474,771.93 30,259,339.30 56.89%毛利率%9.07%18.07%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,077,796.40-5,788,266.61-143.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,409,442.88-7,167,342.59-101.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-74.71%-20.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-76.47%-24.91%-基本每股收益-0.50-0.21-143.16%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 46,818,156.95 62,862,673.62-25.52%负债总计 35,012,787.67 36,979,507.94-5.32%归属于挂牌公司股东的净资产 11,805,369.28 25,883,165.68-54.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.42 0.93-54.84%资产负债率%（母公司）57.37%51.80%-资产负债率%（合并）74.78%58.83%-流动比率 1.05 1.81-利息保障倍数-11.42-2.71-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,087,456.41 5,220,831.31-178.29%应收账款周转率 2.32 1.26-存货周转率 2.37 1.20-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-25.52%-0.76%-营业收入增长率%56.89%-36.03%-净利润增长率%143.21%-2,294.16%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 27,980,010 27,980,010-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）469,494.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-137,847.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 331,646.48 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 331,646.48 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）会计政策变更 1 会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁 会计政策变更说明：（1 1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计（三十六）租赁。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 资产：使用权资产 2,294,012.60 2,294,012.60 2,294,012.60 负债：一年内到期的非流动负债 5,300,000.00 130,555.75 130,555.75 5,430,555.75 租赁负债-2,163,456.85 2,163,456.85 2,163,456.85 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内。（二）会计估计变更 13 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于“化学原料及化学制品制造业(C26)”的精细化工中间产品以及新型高分子材料的研发、生产和销售企业，公司有独立的研发部门和销售部门，工艺改进和产品研发均以内部研发团队为主。公司设有广东省防火涂料工程中心、防火涂料研究院等创新平台。公司目前已获授权发明专利 8 件。公司主要产品为钢结构防火涂料、防腐涂料、环氧富锌底漆等。报告期内，公司结合 2018 年建筑业装配式建筑的大力推行，促使我国建筑业整体转型升级。党和国家十分重视建筑业发展情况，这不单单关乎国家经济平稳运行，更关乎亿万百姓的民生。为此，装配式建筑方面推出重磅政策，强力推进建筑业改革，引导装配式建筑健康发展，2017 年国务院办公厅印发关于促进建筑业持续健康发展的意见国办发(2017)19 号，提出大力推进建筑产业现代化，推广智能和装配式建筑，力争 10 年左右的时间，使装配式建筑占新建建筑面积的比例达到 30%。建筑业发展“十三五”规划中也明确了装配式建筑面积占新建建筑面积比例达到 15%的目标。大力发展钢结构建筑，引导新建公共建筑优先采用钢结构，积极稳妥推广钢结构住宅。2021 年随着迈入“十四五”，在中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二三五年远景目标的建议中提出 提出构建“系统完备、高效实用、智能绿色、安全可靠的现代化基础设施体系”，提出完善市政基础设施，实施城市更新行动，预示着将迎来新一轮的建筑业发展高潮！与此同时全国数十项关于装配式建筑的产业政策落地，同时相继出台了装配式建筑的相关标准、技术规范和工程标准等。2018 年全国建筑钢结构行业采取 1+N 的形式，围绕装配式钢结构建筑技术推广，传递产业政策资 讯，引领行业可持续发展。随着新型城镇化、京津冀协调发展、长江经济带发展和“一带一路”建设，形成建筑业未来发展的重要推动力。尤为重要的是，党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央毫不动摇地坚持和发展中国特色社会主义，形成一系列治国理政新理念新思想新战略，为“十四五”时期深化建筑业改革，加快推进行业市场化、工业化、信息化、国际化提供了科学理论指导和行动指南。我司积极布局钢结构防火涂料，满足 GB149072018钢结构防火涂料标准规范，防火涂料的耐火极限从 1 小时到 3 小时。我司防火涂料已通过公安部消防产品合格评定中心认证并颁发了 3C 强制性认证证书。自 2015 年 9 月 1 日起我司陆续对 15 种消防产品正式实施强制性产品认证，根据认证规定,未经认证并标注认证标志的消防产品不得出厂、销售、进口或者在其他经营活动中使用。消防产品15 实施入境验证，没有获得认证的消防产品将被拒之于国门之外。公司主营业务全部为直销的销售模式。公司在深圳设有独立的销售子公司，且公司拥有一批成熟的 销售人员和较为稳定的客户群，凭借自主研发设计及生产，主要采取直销的销售模式。报告期内，公司 商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 根据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)，公司于2021年12月31日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为 GR202144012907，有效期三年。2021 年 4 月 7 日，获得科技型中小企业认定，编号为 202144028208005185，有效期一年。获得高新技术企业及科技型中小企业认定，可以获得税收上的优惠，促进产品的研究开发，提高产品质量，同时能提升公司的美誉度，对公司的经营发展能起到相得益彰的促进作用。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 403,258.71 0.86%5,762,026.22 9.17%-93.00%16 应收票据 655,996.00 1.40%2,218,365.15 3.53%-70.43%应收账款 15,794,883.48 33.74%17,764,474.54 28.26%-11.09%存货 14,625,408.29 31.24%21,775,301.23 34.64%-32.83%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 8,535,315.63 18.23%9,625,113.25 15.31%-11.32%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 2,534,538.15 5.41%2,604,841.23 4.14%-2.70%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 2,250,000.00 4.81%3,168,365.15 5.04%-28.99%长期借款 1,497,242.50 3.20%9,087,086.46 14.46%-83.52%预付款项 632,015.99 1.35%2,499,424.28 3.98%-74.71%其他应收款 78,809.34 0.17%97,683.71 0.16%-19.32%其他流动资产 689,588.20 1.47%304,025.79 0.48%126.82%递延所得税资产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%使用权资产 2,106,746.27 4.50%0.00 0.00%100.00%长期待摊费用 161,596.89 0.35%211,418.22 0.34%-23.57%其他非流动资产 600,000.00 1.28%0.00 0.00%100.00%应付账款 3,329,563.56 7.11%1,427,734.06 2.27%133.21%合同负债 717,950.63 1.53%658,227.39 1.05%9.07%应付职工薪酬 91,576.80 0.20%334,731.55 0.53%-72.64%其他应付款 11,901,107.68 25.42%16,818,133.48 26.75%-29.24%一年内到期的非流动负债 12,475,892.69 26.65%5,300,000.00 8.43%135.39%其他流动负债 485,717.37 1.04%85,569.56 0.14%467.63%租赁负债 2,090,806.66 4.47%0.00 0.00%100.00%未分配利润-18,826,159.85-40.21%-4,748,363.45-7.55%-296.48%应交税费 172,929.78 0.37%99,660.29 0.16%73.52%资产总计 46,818,156.95 100.00%62,862,673.62 100.00%-25.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金年末降幅达 93.00%，主要系公司持续加大研发创新投入和技术的升级改造，同时也用于购买原材料及销售市场的开拓等支出，使年末货币资金大幅下降。2.应收票据年末降幅达 70.43%，主要系一方面将收到的电子银行承兑汇票直接背书转让用于购买原材料，另一方面是为满足资金周转将票据贴现，使得应收票据大幅下降。3.存货年末余额降幅 32.83%，主要系受新冠疫情影响，使部分产成品变成呆滞过期，根据库存商品呆滞过期情况进行了清理，据此计提了大额的存货跌价准备，使得存货下降。4.短期借款年末下降 28.99%，主要系一方面已贴现未到期银行承兑汇票减少，金额达 1,918,365.15 元，另一方面与中国建设银行南雄支行的借款增加了 1,000,000.00 元，合计使得短期借款下降。5.长期借款年末下降 88.52%，主要系根据公司于 2019 年 11 月 4 日与广东南雄农村商业银行股份有限公司签订的三年期贷款合同，到期时间是 2022 年 11 月 4 日，剩下不足一年的时间，将剩余未还的17 1084 万元进行调整至一年内到期的非流动负债所致。6.预付款项年末降幅达 74.71%，主要系公司一方面为清理消耗库存，减少一些不必要的采购，另一方面因获得供应商信用采购，多采用月结等结算方式，使年末预付款项大幅降低。7.其他流动资产年末增幅达 126.82%，主要系公司年末采购的原材料进项发票未及时认证，将未抵扣的进项税额重分类归入到其他流动资产，使其他流动资产余额增大。8.使用权资产年末余额增幅 100%，主要是用新的租赁会计准则对孙公司所租赁的厂房进行追溯调整后增加导致，具体在前节第（九）项会计政策变更有详细说明。9.其他非流动资产年末增加 100%，主要是公司为增加销售，在深圳租赁门店用于销售涂料产品，目前是预付部分装修款，使其他流动资产增加。10.应付账款年末余额增幅达 133.21%，主要系年公司取得主要供应商的良好信用，多采用月结或月结30 天等结算方式，有效缓解了公司的资金压力，使公司年末应付账款增大。11.一年内到期的非流动负债年末增幅达 135.39%，主要是根据公司于 2019 年 11 月 4 日与广东南雄农村商业银行股份有限公司签订的三年期贷款合同，到期日是 2022 年 11 月 4 日，将未还余额 1084万进行调整至一年内到期的非流动负债所致。12.未分配利润年末降幅高达 296.48%，一方面是受疫情影响，造成部分产成品呆滞过期，使存货减值，计提了存货跌价准备，造成利润减少，未弥补亏损额超过实收股本总额的三分之一，另一方面公司为了保持竞争力，持续不断地加大研发投入，使公司成本费用增大，使未分配利润大幅下降。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 47,474,771.93-30,259,339.30-56.89%营业成本 43,167,323.41 90.93%24,792,635.29 81.93%74.11%毛利率 9.07%-18.07%-销售费用 1,158,184.57 2.44%1,078,257.73 3.56%7.41%管理费用 3,160,710.96 6.66%3,206,862.08 10.60%-1.44%研发费用 4,940,348.91 10.41%3,070,056.70 10.15%60.92%财务费用 1,370,614.08 2.89%1,696,809.83 5.61%-19.22%信用减值损失-1,451,963.57-3.06%-1,179,051.02-3.90%-23.15%资产减值损失-6,411,264.28-13.50%-1,360,000.00-4.49%-371.42%其他收益 469,494.27 0.99%1,416,162.61 4.68%-66.85%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-13,939,948.61-29.36%-4,895,261.65-16.18%-184.76%营业外收入 2,701.68 0.01%12,686.48 0.04%-78.70%营业外支出 140,549.47 0.30%49,773.11 0.16%182.38%18 净利润-14,077,796.40-29.65%-5,788,266.61-19.13%-143.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入与上年同期相比增幅达 56.89%，主要系随着疫情逐步得到控制，产业链也逐步得到恢复，生产及销售订单增加，使得收入增幅比较大。2.营业成本与上年同期相比增幅达 74.11%，主要系受疫情影响，一方面材料采购价格上涨，运输成本上升，使得生产成本上升，另一方面，为减少资金积压，清理库存，对一些接近使用有效期的库存商品以低于成本价格销售，使得本期的营业成本增幅很大，同时也使得综合毛利率大幅度下降。3.研发费用与上年同期相比增幅 60.92%，主要是公司为持续创新、提升产品竞争力，公司管理层高度重视产品及技术的研发，本年进行了多项新型防火涂料的研发项目，使研发投入持续增长，随着销售收入的增加，同比研发费用的投入也大幅增加。4.资产减值损失增加 371.42%，主要是受新冠疫情影响，部分库存商品产生呆滞过期，为了轻装上阵，将这些呆滞过期的库存商品进行清理，同时计提了大额的存货跌价准备，使得资产减值损失很大。5.营业利润下降幅度达 184.76%，主要系受新冠疫情影响，造成部分库存商品呆滞过期，公司为了轻装上阵，进行了大幅清理，计提了大额的存货跌价准备，另一方面研发费用持续投入大幅增加，导致利润下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 47,474,771.93 30,259,339.30 56.89%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 43,167,323.41 24,792,635.29 74.11%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%表面活性剂 1,479,086.73 1,125,153.3 23.93%45.19%69.56%-10.93%涂料 9,189,123.30 6,679,373.39 27.31%82.53%109.9%-9.48%涂料添加剂 35,539,607.45 34,114,847.66 4.01%54.21%70.73%-9.29%清洗剂 1,136,303.10 1,096,403.74 3.51%7.01%23.00%-12.54%其它 130,651.35 151,545.32-15.99%34.15%107.06%-40.84%合计 47,474,771.93 43,167,323.41 9.07%56.89%74.11%-8.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本营业成本比上年同比上年同毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%19 增减增减%期期 增减增减%华南地区 45,208,684.12 41,943,036.21 7.22%54.47%73.35%-10.10%华中地区 2,162,762.71 1,138,934.55 47.34%143.61%123.43%4.76%华东地区 96,756.65 79,589.23 17.74%-2.66%-2.60%-0.06%西南地区 6,568.45 5,763.42 12.26%16.63%4.64%10.05%合计 47,474,771.93 43,167,323.41 9.07%56.89%74.11%-8.99%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从产品分类销售看，公司以销售防火涂料为主，其他辅助产品兼营销售，涂料产品及涂料添加剂销售增幅最大，随着疫情逐步得到控制，各类产品销售均有不同程度的增长。从地区销售看，目前仍以华南地区为主要市场，华中地区市场也得到很大发展。但在疫情之下，仍造成部分库存商品呆滞过期，为减少资金压力，减少库存，对一些临近使用有效期的库存商品以低于成本价格销售，同时由于运输成本增加、材料价格上涨及人工成本上涨等因素，使得成本也大幅增加，毛利率大幅下降。在收入增长中，公司主要产品防火涂料增长最大，增幅达到 82.53%，