839207_2021_雅励股份_2021年年度报告_2022-04-12.pdf

1 2021 雅励股份 NEEQ：839207 广东雅励新材料股份有限公司 GUANGDONG ALMETAL LIMITED COMPANY 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .108108 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂来兵、主管会计工作负责人金辉及会计机构负责人（会计主管人员）金辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 依据公司与客户和供应商签署合同的保密原则约定，前五大客户供应商未披露名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、供应商集中度较高风险 公司前五名供应商的采购金额占当期采购总额的 85.12%，前五大供应商采购金额较大且集中度相对较高。尽管公司主要采购的原料市场供给相对充足、替代厂家较多，但仍存在这些供应商在原料质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求，会给企业带来一定的风险。针对此风险，公司将进一步拓展合作，增加合作厂家，同时随着未来公司业务规模扩大，这一状况将会逐渐得到改善。2、大客户依赖风险 公司前五名客户的销售金额占当期总营业收入的 38.97%，前五大客户的销售金额较大且集中度相对较高。若未来公司与前五大客户的合作不能持续，将对公司毛利率和净利润产生较大影响。针对此风险，公司一方面继续维持与前五大客户的长期合作关系，另一方面积极发展新客户，提高业务收入，从而减少4 对前五大客户的依赖。3、行业竞争加剧风险 过去十年受中国城镇化改革影响，房地产市场迎来蓬勃发展的黄金时期，强力拉动了建筑铝材旺盛需求，使得大量投资涌入铝材行业，但随着近年来国内房地产调控趋严，其他刺激铝材需求的新的增长点尚不突出，再加上国际市场低迷、出口增长乏力，前期过度投资带来的重复建设、产能过剩、同质化竞争等问题已暴露出来，行业回报率已愈来愈低，在铝材加工行业不仅面临着同行争抢客户资源、进行价格战的严峻挑战，还面临着上游生产企业的产业链纵向延伸，争夺终端、挤压生存空间的威胁，行业竞争程度日益加深。针对此风险，公司正通过设备更新升级、提升员工素质、不断改善服务质量等多种措施，同时专注于 3C 产品细分行业的铝材加工及销售，增强公司在铝材加工细分领域竞争优势。4、内部控制风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司在职员工 36 人，其中生产及仓管人员超过 56%，管理及行政人员较少。公司仍处于稳定起步期，各部门职能相对简单，但随着公司业务的发展、规模的扩大，公司的经营管理将日益复杂，较少的管理及行政人员将难以保证公司各项内部控制制度得到一贯执行，因此存在内部控制风险。针对此风险，公司已经制订了较为完善内部控制制度，并根据公司实际情况不断加以完善；增加对员工的培训，提高员工的专业素质，并采取科学的激励制度，维持核心人员的稳定；总经理聂来兵曾在大型企业积累了丰富的管理经验，具有先进的管理理念和较高的经营水平，其将根据公司业务的发展及时补充各职能部门人员。5、公司治理风险 公司于 2016 年 5 月 19 日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。针对此风险，公司将会根据新颁布的法律、法规和规范性文件，以及监管部门的监管要求，结合公司的实际情况，相应补充完善新的内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细化，为公司健康、快速发展奠定良好的制度基础和管理基础。此外，公司董事、监事、高级管理人员等相关人员也将进一步加强对相关法律、法规及政策的学习和培训。6、控制不当风险 聂来兵为公司第一大股东，目前直接持有公司 32.73%的股份、间接持有公司 10.41%的股份、合计持有公司 43.14%的股份，任公司董事长兼总经理，是公司实际控制人。聂来兵对公司经营决策拥有绝对的控制能力，若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险公司为降低共同实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小5 股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、雅励公司 指 广东雅励新材料股份有限公司 股东大会 指 广东雅励新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东雅励新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东雅励新材料股份有限公司监事会 三会 指 广东雅励新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 广东雅励新材料股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东雅励新材料股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG ALMETAL LIMITED COMPANY ALMG 证券简称 雅励股份 证券代码 839207 法定代表人 聂来兵 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 金辉 联系地址 东莞市大朗镇富民工业园二园 电话 0769-82239388 传真 0769-82239388 电子邮箱 Kin_ 办公地址 东莞市大朗镇富民工业园二园 邮政编码 523770 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 29 日 挂牌时间 2016 年 9 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-有色金属冶炼和压延加工业（32）-有色金属压延加工（326）-铝压延加工（3262）主要产品与服务项目 铝板材的加工与销售、金属材料的加工业务，为客户提供全方位顾问式的铝板材需求服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）57,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（聂来兵），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914419007929771690 否 注册地址 广东省东莞市大朗镇富民工业园二园 否 注册资本 57,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘晓华 肖晓康 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 411,460,776.69 215,080,929.68 91.31%毛利率%7.82%8.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,504,597.85 5,897,961.94 128.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,039,140.28 5,046,140.17 158.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.18%3.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.90%3.25%-基本每股收益 0.23 0.10 130.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 338,311,287.53 215,543,680.30 56.96%负债总计 166,410,857.53 57,147,848.15 191.19%归属于挂牌公司股东的净资产 171,900,430.00 158,395,832.15 8.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.98 2.75 8.52%资产负债率%（母公司）52.38%26.51%-资产负债率%（合并）49.19%26.51%-流动比率 2.27 3.54-利息保障倍数 5.22 49.44-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-34,460,187.77-8,513,214.91 304.78%应收账款周转率 3.33 1.98-存货周转率 6.64 4.97-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%56.96%0.47%-营业收入增长率%91.31%13.98%-净利润增长率%128.97%-45.12%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 57,600,000 57,600,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 3,972.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）277,320.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 167,079.12 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 165,000.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,238.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 620,610.09 所得税影响数 155,152.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 465,457.57 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 5,180,237.67 租赁负债 5,180,237.67 (一)主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1 月 1日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司专业从事铝板材的加工与销售、金属材料的加工业务，为客户提供全方位顾问式的铝板材需求服务，产品主要为市场主流的 1、3、5、6 系铝合金板，产品主要销往珠三角地区。在销售方面，公司采取直接销售的营销模式，销售对象主要为家电、计算机、通信制造商的配套加工厂或成型厂。在采购方面，公司采取“浮动式订单预测”采购模式，即业务人员保持与重要客户的密切沟通，获取客户下月铝材需求信息，业务部对下月的销量进行合理预测，采购部在预测结果的基础上，结合市场需求趋势，上浮 1.2-1.5 倍进行原材料采购，有效控制库存，减少营运资金占用。在加工方面，公司采取“以销定产”模式，公司利用分条机、剪板机等为客户生产加工指定材质、尺寸结构的铝板品，加工周期较短，一般两天交货期，生产部通常根据业务部的订单来组织人员加工。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 重点构建二层业务层级，按照目标稳步推进，具体划分如下：重点构建二层业务层级，按照目标稳步推进，具体划分如下：第一层加工配套业务：雅励股份业务深度方向,逐步完善企业加工配套业务，建立完善的服务体系，为客户创造价值，加强企业供应链的竞争力。报告期内，公司加工收入同比减少 446.69 万元，减幅为 85.69%。主要是原因是公司着重于自营终端客户的销售加工，由此继续减少同行业加工订单所致。第二层 3C 销售业务：雅励股份业务品牌方向,集中企业优势资源，发展区域品牌合作客户，转向附12 加值高，区域有代表性的核心客户，逐步提升企业品牌影响力。报告期内，公司铝材销售收入同比增长 19064.54 万元，增幅为 92.91%。主要原因之一是公司继续取得重要客户的订单大幅增长及开发新客户订单所致全年销售数量较好增长，其二是随着原材料价格的上涨而有涨。(二二)行业情况行业情况 根据全国中小企业股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“C 制造业”中的“C32 有色金属冶炼和压延加工业”下的子类“C3262 铝压延加工”。中国铝材产品加工行业已有 60 多年的历史。在过去的 10 年，铝加工企业抓住机遇，经历了发展的黄金期。铝具有质量轻、易加工、耐腐蚀，还有导热、导电性能优良等特点。当前“以铝代钢”轻量化工艺的广泛应用，大幅拉动了新增需求。铝主要应用在房地产领域，占到总需求的 30%，主要是竣工后装修用的铝合金门窗。交通领域占到 18%左右，例如汽车内铝制的零部件、新能源车铝板、高铁和地铁的车厢。2020 年，我国铝行业持续深化供给侧结构性改革，严控电解铝新增产能，严格落实产能置换，行业运行态势良好，效益明显改善。2021 年，全行业按照党的十九届五中全会精神和中央经济工作会议要求，持续深化供给侧结构性改革，谋划低碳发展路径，严控电解铝新增产能，抑制氧化铝产能无序扩张，开展铝行业规范管理，围绕“两新一重”建设以及重大民生需求，持续扩大铝应用规模，提升高端化、绿色化、智能化发展水平，促进铝行业高质量发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,893,490.08 0.86%41,287,193.78 19.15%-92.99%应收票据 应收账款 131,439,361.51 38.85%98,874,518.53 45.87%32.94%存货 66,988,879.11 19.80%47,302,992.55 21.95%41.62%投资性房地产 111,143,903.23 32.85%100.00%长期股权投资 固定资产 9,686,080.30 2.86%10,750,835.36 4.99%-9.90%在建工程 无形资产 15,750.00 0.00%18,750.00 0.01%-16.00%商誉 短期借款 49,490,166.13 14.63%8,000,000.00 3.71%518.63%长期借款 72,600,000.00 21.46%100.00%交易性金融资产 5,750,000.00 2.67%-100.00%13 应收款项融资 20,040.32 0.01%200,000.00 0.09%-89.98%预付款项 547,568.96 0.16%1,634,667.63 0.76%-66.50%其他流动资产 7,911,343.66 2.34%5,338,580.28 2.48%48.19%使用权资产 2,789,358.75 0.82%100.00%长期待摊费用 15,899.83 0.00%37,099.87 0.02%-57.14%递延所得税资产 2,000,951.52 0.59%2,259,262.48 1.05%-11.43%其他非流动资产 726,206.38 0.21%100.00%应付票据 7,600,000.00 2.25%31,456,049.84 14.59%-75.84%应付账款 20,075,016.01 5.93%13,058,899.20 6.06%53.73%合同负债 1,057,234.23 0.31%1,420,565.78 0.66%-25.58%应付职工薪酬 1,093,002.44 0.32%776,379.25 0.36%40.78%应交税费 3,547,997.94 1.05%1,844,791.64 0.86%92.33%其他应付款 7,954,632.12 2.35%406,488.89 0.19%1,856.91%其他流动负债 137,440.45 0.04%184,673.55 0.09%-25.58%一年内到期的非流动负债 2,343,309.56 0.69%100.00%租赁负债 512,058.65 0.15%100.00%资产总计 338,311,287.53 215,543,680.30 56.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1)货币资金较上年同期减少 92.99%，主要原因是 2021 年年初公司完成重大资产重组，履行了现金支付所致。2)应收账款较上年同期增长 32.94%，主要原因是随着营业收入的增长而增长。3)存货较上年同期增长 41.62%，主要原因是报告期原材料价格上涨所致。4)投资性房地产较上年同期增长 100%，主要原因是 2021 年年初公司完成重大资产重组，新增资产所致。5)短期借款较上年同期增长 518.63%，主要原因是随着公司业务的增长而追加了银行的授信额度所致。6)长期借款较上年同期增长 100%，主要原因是公司随着重大资产重组，新增贷款所致。7)交易性金融资产较上年同期减少 100%，主要原因是公司去年理财到期后没有再购买所致。8)应收款项融资较上年同期减少 89.98%，主要原因是库存电票减少所致。9)预付款项较上年同期减少 66.50%，主要原因是上一年度预付款项全部提完货清零所致。10)其他流动资产较上年同期增长 48.19%，主要原因是库存待认证发票增加所致。11)使用权资产较上年同期增长 100%，主要原因是按会计政策变更调入所致。12)长期待摊费用较上年同期减少 57.14%，主要原因是报告期内摊销所致。13)递延所得税资产较上年同期减少 11.43%，主要原因是报告期公司坏账计提减少所致。14)其他非流动资产较上年同期增长 100%，主要原因是预付长期资产购置款增加所致。15)应付票据较上年同期减少 75.84%，主要原因上年期末票据到期解付而减少。16)应付账款较上年同期增长 53.73%，主要原因是随着销售的增长材料采购也增长所致。17)合同负债较上年同期减少 25.58%，主要原因是预付货款相较去年减少所致。18)应付职工薪酬较上年同期增长 40.78%，主要原因是随着业绩增长工资及奖金均上浮所致。14 19)应交税费较上年同期增长 92.33%，主要原因之一是随着营业收入的增长而税费增长，其二是响应国家税务总局支持企业缓交第四季度税费而保留所致。20)其他应付款较上年同期增长 1856.91%，主要原因是公司向股东个人借款所致。21)其他流动负债较上年同期减少 25.58%，主要原因是预付货款相较去年减少所致。22)一年内到期的非流动负债较上年同期增加 100%，主要原因是按会计政策变更调入所致。23)租赁负债较上年同期增加 100%，主要原因是按会计政策变更调入所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 411,460,776.69-215,080,929.68-91.31%营业成本 379,268,371.09 92.18%197,038,674.30 91.61%92.48%毛利率 7.82%-8.39%-销售费用 2,213,835.83 0.54%1,012,356.70 0.47%118.68%管理费用 5,356,107.14 1.30%4,059,165.16 1.89%31.95%研发费用 1,762,245.32 0.43%640,763.03 0.30%175.02%财务费用 5,062,481.73 1.23%90,829.10 0.04%5,473.63%信用减值损失 572,315.89 0.14%-4,792,070.14-2.23%-111.94%资产减值损失 460,794.73 0.11%-460,794.73-0.21%-200.00%其他收益 182,000.00 0.04%329,450.00 0.15%-44.76%投资收益 167,079.12 0.04%1,044,671.24 0.49%-84.01%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 3,972.70 0.00%-371,958.08-0.17%-101.07%汇兑收益 0 0.00%0 0%0%营业利润 17,888,025.92 4.35%7,696,324.14 3.58%132.48%营业外收入 121,941.68 0.03%31.84 0%382,882.66%营业外支出 19,383.51 0.00%16,989.64 0.01%14.09%净利润 13,504,597.85 3.28%5,897,961.94 2.74%128.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1)1)营业收入较上年同期增长 91.31%，主要原因是业务增长及原材料增长所致。2)2)营业成本较上年同期增长 92.48%，主要原因是随着营业收入的增长所致。3)3)销售费用较上年同期增长 118.68%，主要原因随着营业收入的增长业务人员的工资待遇提升及推广新品进行展销会等费用增长所致。4)4)管理费用较上年同期增长 31.95%，主要原因是随着营业收入的增长管理部门人员的工资待遇也提升，还有子公司的水电杂费增长较大所致。5)5)研发费用较上年同期增长 175.02%，主要原因是公司随着新业务及改善产能加大研发投入所致。6)6)财务费用较上年同期增长 5473.63%，主要原因是新增长期贷款及短期贷款的利息支出所致。15 7)7)信用减值损失较上年同期减少 111.94%，主要原因是上年计提坏账冲回所致。8)8)资产减值损失较上年同期减少 200%，主要原因是材料价格一直上涨，冲回上年计提材料跌价准备所致。9)9)其他收益较上年同期减少 44.76%，主要原因是报告期取得政府补贴少于上一年所致。10)10)投资收益较上年同期减少 84.01%，主要原因是报告期理财所得减少所致。11)11)资产处置收益较上年同期增长 101.07%，主要原因是公司将不用设备销售处理所致。12)12)营业利润较上年同期增长 132.42%，主要原因是报告期营业收入大幅增长而增长。13)13)营业外收入较上年同期增长 382882.66%，主要原因是收到政府不相关日常活动的补贴所致。14)14)营业外支出较上年同期有增长 14.09%，主要原因是公司在新冠疫情期间做出防疫物资赠与所致。15)15)净利润较上年同期有增长 128.97%，主要原因是随着营业收入的增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 400,873,159.10 210,395,815.02 90.53%其他业务收入 10,587,617.59 4,685,114.66 125.98%主营业务成本 365,974,575.69 190,931,650.50 91.68%其他业务成本 13,293,795.40 6,107,023.80 117.68%1、主营业务收入较上年同期增加 90.53%，主要原因是营业收入增长及租金收入的增长所致。2、其他业务收入较上年同期增加 125.98%，主要原因是铝边角料处理订单增加所致。3、主营业务成本及其他业务成本较上年同期各增长 91.68%和 117.68%，主要原因是随着业务收入的增长而增长。按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%铝 材(销售)395,828,308.95 362,356,965.21 8.46%92.91%92.78%0.07%铝材（加工服务）745,945.51 468,064.14 37.25%-85.69%-84.21%-5.88%铝 材 边 角料（销售）10,587,617.59 13,293,795.40-25.56%125.98%117.68%4.79%租金收入 4,298,904.64 3,149,546.34 26.74%100.00%100.00%26.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 16 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华南地区 376,586,511.45 344,151,953.83 8.61%78.99%80.25%-0.64%华中地区 8,729,153.32 8,607,983.92 1.39%149.22%82.53%36.03%华东地区 26,145,111.92 26,508,433.34-1.39%2,110.99%1,805.67%16.24%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期华中地区和华东地区的增长较快是新增客户及铝材边角料销售增长所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 59,510,249.10 14.46%否 2 客户 2 46,431,795.57 11.28%否 3 客户 3 18,201,249.87 4.42%否 4 客户 4 18,184,884.56 4.42%否 5 客户 5 18,068,347.09 4.39%否 合计合计 160,396,526.19 38.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 176,346,406.22 45.54%否 2 供应商 2 49,346,702.70 12.74%否 3 供应商 3 41,925,389.35 10.83%否 4 供应商 4 37,713,356.09 9.74%否 5 供应商 5 24,274,286.50 6.27%否 合计合计 329,606,140.86 85.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-34,460,187.77-8,513,214.91 304.78%投资活动产生的现金流量净额-105,820,228.00 5,174,337.26-2,145.10%筹资活动产生的现金流量净额 107,318,643.70 2,690,900.01 3,888.21%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量同比减少 304.78%，主要原因之一是通讯行业客户受中17 美贸易战等影响下明显付款不及时。原因之二是随着国外疫情的不可控而海外需求爆增及国内环保等一系列政策下的控产，导致原材料生产供不应求面原材料价格持续上涨，供应商也不断出台采购条件的变化，导致采购账期压缩或现款采购，因此购买商品支出同比上年净增长 185.27%。随着全年营业收入的增长各项税费也同比上年增长 108.42%2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量同比减少 2145.10%，主要原因公司在年初完成重大资产重组项目兑现支付收购款所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量同比增长 3888.21%，主要原因是并购长期贷款及经营性短期贷款新增所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宜理家具（东莞）有限公司 控股子公司 金属材料销售；物业管理 18,332,820 29,616,040.90 28,143,999.19 4,298,904.64 1,556,004.99 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 宜理家具（东莞）有限公司 从事业务上没有直接关联性 子公司名下持有国有土使用证的合法合规的土地，可以提供保障母公司可以持续稳定经营的场所。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 1,762,245.32 640,763.03 研发支出占营业收入的比例 0.43%0.30%研发支出中资本化的比例 0%0%18 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 4 3 研发人员总计 4 3 研发人员占员工总量的比例 10.53%7.89%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 9 7 公司拥有的发明专利数量 1 0 研发研发项目项目情况：情况：公司持续重视产品和新技术的研究开发。报告期内，公司投入研发铝合金 6 系高拉伸铝卷、铝合金 5 系高强度铝板应用等，为公司新产品、新材料的开发奠定了基础。报告期内公司共发生研发支出 1,762,245.32 元，占营业收入的比例为 0.43%，公司共有研发人员 3 人。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认 1、事项描述 如贵公司财务报表附注五（三十一）所示当年实现营业收入 411,460,776.69 元，比上年同期增长91.31%，贵公司的销售收入主要为铝材的加工销售，考虑到近年收入较大幅度上升，存在管理层为了达到特定目标而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将其识别为关键审计事项。2、审计应对 我们对于收入所实施的重要审计程序包括：（1）通过检查销售发票，发货凭证单据的连续性及授权赊销审批执行情况，了解贵公司营业收入内控制度的有效性，以评价营业收入内控执行情况；19 （2）了解贵公司销售业务模式及收入确认原则与往年比较是否有重大变化，确认贵公司收入中控制权转移及合同约定收入的依据；（3）通过查阅销售合同、收入确认相关单据及与管理层的访谈，了解贵公司收入确认的时点和依据，以评价其是否符合企业会计准则的相关规定；（4）对收入和成本执行分析程序，包括按照产品类别对各月度的收入、成本、毛利率波动进行分析，并与以前期间进行比较，结合铝材料的价格走势，对比分析销售价格的合理性；（5）针对资产负债表日前后公司对主要客户确认的销售收入进行检查，并与相关销售合同、账面记录和客户验收、签收单证等原始单据进行核对，以评价销售收入是否在恰当的会计期间确认；（6）选取样本对应收票据、应收账款余额和交易额进行函证，以评价应收票据、应收账款余额和销售收入金额的真实性。(二)投资性房地产价值确认 1、事项描述 如贵公司财务报表附注