836458_2021_ST活动邦_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 ST 活动邦 NEEQ:836458 北京活动邦科技股份有限公司 Beijing HuoDongBang Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 2 月，北京活动邦科技股份有限公司与中国光大银行股份有限公司签订了 中国光大银行 2021 年品牌咨询项目合作协议。2021 年 7 月，北京活动邦科技股份有限公司进行办公场所搬迁，顺利搬迁至北京市朝阳区霄云路鹏润大厦。2021 年 3 月，北京活动邦科技股份有限公司与中国建筑股份有限公司签订了中国建筑品牌公关传播服务合同。2021 年 7 月，北京活动邦科技股份有限公司与中共贵州省委宣传部签订了2021 年生态文明贵州国际论坛新闻中心服务合同。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.11 第四节第四节 重大事件重大事件.21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.24 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.28 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.31 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.35 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.103 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘壤、主管会计工作负责人曾振华及会计机构负责人（会计主管人员）曾振华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会经过必要的审议和核查程序后认为：对中审华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的关于 2021年“带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见”审计报告表示理解和认可，带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见所涉及事项的说明是完整、准确、真实的，不存在应披露而未披露的信息，亦无虚假陈述或重大遗漏的情况。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘壤直接持有公司 50%的股份，为公司第一大股东，同时担任公司董事长和总经理，能够对公司的股东大会表决、董事会表决、董事和高管的任免以及公司的经营管理、组织运作、发展战略等产生实质性影响，刘壤可能通过行5 使投票权或其他方式对公司的经营决策、人事等方面进行控制，并可能发生利用控制权作出对自己有利但有损公司其他股东或本公司利益的行为。因此，公司存在实际控制人不当控制风险。相关措施及风险管理效果：加强对实际控制人的决策监督，重大决策由公司管理层统一决策，提高决策的严谨性、科学性及民主性。2、公司内部控制的风险 有限公司阶段，公司治理结构较为简单，仅制定了针对日常经营管理的相关制度，公司治理内控制度体系不够健全。2015年 11 月 7 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了“三会”议事规则、对外投资融资管理制度、关联交易管理办法、对外担保管理制度等规章制度；2020 年 5月 20 日公司召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了 利润分配制度，法人治理结构得到了进一步健全和完善。但公司管理层规范运作意识的提高和相关制度的切实执行及完善均需要一个过程，因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。相关措施及风险管理效果：根据公司业务的发展，进一步完善内部控制制度，提高公司管理水平。3、客户集中度较高的风险 2021 年度公司前五名客户的销售金额合计占当期营业收入的比例为 81.29%，客户集中度较高。主要是公司规模较小，资源向重点客户集中。受经济整体下行的影响，中小客户业务萎缩，导致公司大客户在营收中的占比较大。相关措施及风险管理效果：客户集中度较高，若发生重点客户流失，可能对公司的经营造成重大不利影响。经过疫情的考验，公司一是要进一步拓展优质大客户，扩大重点客户基础；二是要积极拓展中小客户，丰富客户群体，进一步降低客户集中度；三是要调整业务结构，通过技术产品的创新，摆脱现有的传统业务模式。4、市场竞争的风险 我国公关业务和广告业参与竞争的各类主体众多，市场竞6 争日趋激烈，可能存在无序竞争的风险。随着行业规范化程度的提高，资源规模较小、运营不规范的公司将被市场逐步淘汰，业务覆盖广、行业资源丰富、专业能力强的大型企业将取得领先优势成为市场领导者。在整合营销方面，公司虽具有较强的竞争力，但若不能持续保持对竞争对手的竞争优势，公司的经营业绩可能受到不利影响。相关措施及风险管理效果：市场竞争不可避免，不断提升核心竞争力，保持公司的竞争优势。5、人才流失的风险 专业的公关关系服务人才是公共关系企业的核心资本之一。行业的快速发展带来了人才的需求，具备丰富经验及优秀能力的公共服务关系人才是业内长期争抢的对象，这引发了此类人才在公共关系服务企业间的频繁流动。优秀人才对创意设计的实现效果以及宣传质量的优劣起着决定性的作用，如公司优秀的创意人才和营销服务人才流失，将对公司产生不利影响。相关措施及风险管理效果：由于公司一直实行合理的薪酬制度及完善的福利制度，公司现阶段人员流失率不高，管理层及业务骨干保持稳定。后期公司将继续为员工提供成长的平台，打造做事创业的简单企业文化，实现员工与企业的共同成长。6、公司规模小、抗风险能力较差的风险 公司虽然发展速度较快，但目前资产规模较小、收入水平较低。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业务造成不利影响。相关措施及风险管理效果：公司客户基础较好，主要客户为银行保险和央国企客户，下一阶段的重要工作就是做好这些客户的市场份额提升。另外就是打造标准化的产品，做好市场推广，做大规模。7、自有资金无法满足业务增长需求的风险 随着行业规模的进一步扩大，具有较强综合服务能力及品牌影响力的服务提供商在竞争过程中的优势日益明显。公司若要在市场竞争加剧的情况下实现既定发展目标，需要在人才梯队建设、品牌建设和业务推广等方面继续加大投入，但相应的7 资金需求量也在增加，仅靠自身留存收益无法完全满足成长需要，因此公司面临着自有资金无法满足业务增长需求的风险。相关措施及风险管理效果：公司需要不断增强公司资金实力、扩大业务渠道；控制经营成本，提高盈利能力。8、租赁办公场所风险 公司办公场所位于北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 25层（21）3-2501-2 室，系向国美地产控股有限公司租用。因此，公司租赁办公场所存在一定的搬迁风险。相关措施及风险管理效果：与物业持有方签订了租赁合同，物业持有方以对外租赁为经营目标，短期内不会出售持有物业；并且租赁合同中规定了对于租赁期限内稳定性的保护条款，可保持办公场所的稳定。9、应收账款余额较大的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款净额 225.59 万元，占同期资产总额的比例为 36.35%。账龄在一年以内的应收账款账面金额为 210.20 万元，占应收账款账面余额的比为 70.02%；账龄在 1-2 年的应收账款账面金额为 41 万元，占应收账款账面余额的比为 13.66%；账龄在 2-3 年的应收账款账面金额为 49 万元，占应收账款账面余额的比为 16.32%。相关措施及风险管理效果：对于应收账款余额较大的问题，主要从两个方面解决。第一，加强内部管理及协调沟通，及时按照合同约定提交结算材料，缩短结算周期；第二，加强与重点客户的沟通，加快内部审批流程，按合同约定周期支付；第三，优化调整业务结构，探索新的业务模式。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 活动邦、本公司或公司 指 北京活动邦科技股份有限公司 章程、公司章程 指 北京活动邦科技股份有限公司公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 企业会计准则 指 企业会计准则-基本准则及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 审计机构 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 广东基准律师事务所 整合营销 指 综合协调地使用各种形式的传播方式，以统一的目标和统一的传播形象，传递一致的产品信息，实现与消费者的双向沟通，迅速树立产品品牌在消费者心目中的地位，建立品牌与消费者长期密切的关系，更有效地达到广告传播和产品行销的目的 公关关系 指 利用线上、线下整合营销，以提升品牌价值为导向，运用信息系统移动化，帮助企业建立全方位渠道的立体营销网络 活动营销 指 一种以活动为传播载体、融合多种传播手段的传播方式，更加注重积极情感的移入、交流及互动，激发受众的参与感和体验感，帮助其理解、认同企业或其他组织机构所倡导的核心价值理念，具有情感互动丰富及传播效果精准的优势，能有效地提升品牌形象、扩大市场影响力 品牌全案策划 指 以企业内部、外部环境为基础，调配资源、资金，以企业为核心的一种商业战略、策略 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京活动邦科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing HuoDongBang Technology Co.,Ltd HDB 证券简称 ST 活动邦 证券代码 836458 法定代表人 刘壤 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 马天来 联系地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 25 层（21）3-2501-2 室 电话 010-85790187 传真 010-85790187 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 25 层（21）3-2501-2 室 邮政编码 100028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 11 日 挂牌时间 2016 年 3 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商业服务业-72 商业服务业-724 广告业-7240 广告业 主要业务 技术推广服务；会议及展览服务；设计、制作、代理、发布广告；企业管理咨询；企业策划等 主要产品与服务项目 主要从事全媒体整合营销服务和品牌策划服务等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘壤）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘壤），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105596049453H 否 注册地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 25 层（21）3-2501-2 室 是 注册资本 6,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈先丹 葛云虎 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津市经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 主办券商住所由北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座变更为北京市朝阳区安定路 5 号院13 号楼 A 座 11-21 层 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 25,877,992.01 13,839,945.37 86.98%毛利率%61.51%32.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,411,832.73-8,836,042.41-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,383,912.71-8,986,093.66-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1,559.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1,585.80%-基本每股收益 0.57-1.47-138.78%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 7,223,327.60 6,777,439.03 6.58%负债总计 7,662,856.13 10,628,800.29-27.90%归属于挂牌公司股东的净资产-439,528.53-3,851,361.26 88.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.07-0.64 89.07%资产负债率%（母公司）106.08%156.83%-资产负债率%（合并）106.08%156.83%-流动比率 0.94 0.63-利息保障倍数 16.13-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,802,066.32-1,296,620.80-应收账款周转率 7.39 2.53-存货周转率-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.58%-38.08%-营业收入增长率%86.98%-48.15%-净利润增长率%-2,254.68%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,000,000 6,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 增值税加计抵减 33,608.70 个税返还 4,374.92 其他营业外收入和支出-756.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 37,226.70 所得税影响数 9,306.68 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 27,920.02 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 13 财政部于 2018 年发布了关于修订印发的通知（财会201835 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司按照财政部的要求时间（自 2021 年 1 月 1 日起执行）开始执行新租赁准则。执行新租赁准则对本公司的财务报表相关项目无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家主要立足为品牌客户提供全媒体整合营销服务及品牌全案策划服务的专业服务提供商，服务内容涵盖市场调研、需求分析、品牌定位、战略策划、创意构想、文案编辑、媒体代理、活动策划、活动执行等。1、活动营销运营模式 客户提出活动规模、活动地点等具体需求，执行部策划人员根据客户需求编制详细的活动策划方案，设计部及技术部提供物料设计及技术支持。根据不同活动类型，公司在实践中逐渐形成了部分外包和整体外包两种运行模式，即执行部选择将执行工作整体外包给供应商，或由公司、举办方及供应商共同进行项目执行。活动执行属于公司的非核心环节。公司将占用人工较多的非核心环节外包，一方面可以利用当地供应商的地缘优势提升活动执行质量，为客户提供更专业的服务；另一方面更有利于集中资源提升自身的设计和策划能力，增强公司的盈利能力和市场竞争力。2、品牌全案策划运营模式 针对客户的不同需求，公司为客户组建相关人才的项目小组，进行品牌传播策略和创意设计，提供个性化策划解决方案。公司通过整合市场调研、需求分析、品牌定位、战略策划、创意构想、文案编辑、制作等环节，在全案策划管理上实现资源的最优化、降低运营成本。品牌全案策划是一项文化创意型服务，其核心在于设计、策划及组织。公司为节约人力及管理成本，将大量非核心环节外包，以集中资源提升自身的设计和创新能力，增强公司的市场竞争力，目前外包的非核心环节主要包括影视制作和视频拍摄等。公司通过评级影视制作公司相关团队的以往作品，选择符合要求的备选供应商推荐给客户，由客户确定最终供应商，公司负责监督影视制作的具体工作。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 15 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,455,403.92 20.15%832,631.57 12.29%74.80%应收票据 -应收账款 2,255,947.88 31.23%3,828,681.30 56.49%-41.08%预付账款 428,884.11 5.94%287,448.66 4.24%49.20%其他应收款 1,335,564.81 18.49%1,760,446.82 25.98%-24.13%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 31,164.11 0.43%68,230.68 1.01%-54.33%在建工程 使用权资产 1,716,362.77 23.76%-100.00%无形资产 商誉 递延所得税资产 短期借款 3,000,000.00 41.53%4,000,000.00 59.02%-25.00%长期借款 -应付账款 1,573,254.00 21.78%1,831,770.70 27.03%-14.11%合同负债-1,792,103.92 26.44%-100.00%应付职工薪酬 617,341.38 8.55%1,646,489.95 24.29%-62.51%应交税费 501,710.38 6.95%357,394.49 5.27%40.38%其他应付款 126,000.00 1.74%893,515.00 13.18%-85.90%其他流动负债-107,526.23 1.59%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较年初增加 74.80%，增加 62.28 万元。主要原因系公司营业收入增加，随着项目的进展回款金额增加。2、应收账款：较年初减少 41.08%，减少 157.27 万元。主要原因系应收款项正常结算，金额减少；本期16 计提坏账准备金 74.60 万元，导致应收账款净额减少。3、其他应收款：较年初减少 24.13%，减少 42.49 万元。主要为备用金随着项目进展进行核销，较年初减少 51.05 万元。4、使用权资产：较年初增加 100.00%，增加 171.64 万元。主要原因为公司按照财政部要求自 2021 年 1月 1 日起开始执行新租赁准则，将租赁取得的办公场地计入使用权资产。5、短期借款：较年初减少 25.00%，减少 100 万元。主要原因系公司年末归还了北京银行 100 万元流动资金贷款。6、应付账款：较年初减少 14.11%，减少 25.85 万元。主要原因系相关款项到结算周期，增加了对外支付，导致应付账款减少。7、应付职工薪酬：较年初较少 62.51%，减少 102.91 万元。主要原因系疫情影响推出的住房公积金缓缴政策到期，公司完成了缓缴公积金的补缴，导致应付职工薪酬减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 25,877,992.01-13,839,945.37-86.98%营业成本 9,959,894.66 38.49%9,401,500.71 67.93%5.94%毛利率 61.51%-32.07%-销售费用 5,280,134.32 20.41%5,607,378.13 40.52%-5.84%管理费用 3,842,941.34 14.85%3,597,388.05 25.99%6.83%研发费用 2,453,150.05 9.48%2,102,397.82 15.19%16.68%财务费用 228,971.57 0.88%188,607.28 1.36%21.40%信用减值损失-575,156.98-2.22%-77,585.30-0.56%-资产减值损失 0.00 0.00 其他收益 37,983.62 0.15%199,644.70 1.44%-80.97%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 3,412,589.65 13.19%-7,016,177.04-50.70%-营业外收入 0.21-490.42-99.96%营业外支出 757.13-66.79-1,033.60%净利润 3,411,832.73 13.18%-8,836,042.41-63.84%-17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：较上年同期增加 86.98%，增加 1203.80 万元。主要原因系 2020 年公司受疫情影响，线下活动业务板块收入萎缩，为此公司开始转型发展，将业务重心转移到线上业务板块；经过一年多的转型发展，效果逐步显现，公司开始走出疫情带来的冲击，线上业务规模不断扩大。2、营业成本：较上年同期增加 5.94%，增加 55.84 万元。主要原因系公司营业规模扩大，营业成本相应增加；营业成本增加幅度远低于营业收入增加幅度，主要系相关客户为我司多年合作的重点客户，转型线上也符合客户自身的业务需求；线上业务成本相对可控，具备规模优势，业务成本不会随着规模的扩大而同步增加。3、营业利润：较上年同期增加 1042.88 万元。主要原因系上年同期受疫情影响，造成公司大幅亏损；2021年经过持续转型，已经逐步克服疫情带来的影响，营收规模扩大，盈利能力增强；线上业务与线下业务相比，更具有规模优势、成本优势，效率更高。4、净利润：较上年同期增加 1224.79 万元。净利润因收入的增加而增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 25,877,992.01 13,839,945.37 86.98%其他业务收入-主营业务成本 9,959,894.66 9,401,500.71 5.94%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%活动营销 4,227,980.20 1,407,820.80 66.70%29.70%-49.13%51.60%品牌全案 21,650,011.81 8,552,073.86 60.50%104.63%28.92%23.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司活动营销业务较上年增加 29.70%。随着疫情的逐步好转，一些线下业务得到了一定程度的恢复，公司虽然已经将业务的重心从线下转移到线上，但线下业务公司并没有完全放弃，在风险可控的情况下，18 活动营销类的业务也在不断承接；2、活动营销的业务毛利率上年增加 51.60%。毛利润率幅提升主要是因为上年度受疫情影响，活动营销类业务大幅缩减活动规模，但场地、差旅、劳务等刚性支出并不会同比例下降，导致利润率较低；活动营销类业务虽然以线下为主，但线上直播、线上传播等需求有会存在，随着公司线上业务能力的提升，对于线上业务部分不再需要外包，提高了综合收益；3、品牌全案业务较上年增加 104.63%。2020 年受到疫情影响，公司营收规模萎缩，为克服疫情带来的持续影响，公司开始将业务的重心转移到线上。通过自身专业能力的不断提升及重点客户自身的业务需求，公司的线上业务增长较快。4、品牌全案业务的毛利率较上年增加 23.20%。毛利率大幅提升的主要原因是随着线上业务的不断深入，各个业务板块的协同不断强化，成本控制能力不断增强；线上业务规模的扩大，使公司对外采购的议价能力不断增强；人员结构不断优化，人均效能提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京芸知众文化传媒有限公司 11,399,028.05 44.05%是 2 上海韵洪广告有限公司 3,854,245.33 14.89%否 3 山东博士伦福瑞达制药有限公司 2,777,980.20 10.73%否 4 中国建筑股份有限公司 1,516,357.55 5.86%否 5 大家保险集团有限责任公司 1,489,303.77 5.76%否 合计合计 21,036,914.90 81.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江搜力网络科技有限公司 2,608,328.00 20.63%否 2 广东沃德人力资源咨询有限公司 1,607,057.61 12.71%否 3 天津市津南区金石传媒工作室 1,471,671.00 11.64%否 4 天津市津南区正奇传媒发展工作室 774,526.00 6.13%否 5 北京众合天下管理咨询有限公司 701,866.59 5.55%否 合计合计 7,163,449.20 56.66%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%19 经营活动产生的现金流量净额 1,802,066.32-1,296,620.80-投资活动产生的现金流量净额-1,264.00-筹资活动产生的现金流量净额-1,178,029.97 817,257.79-244.14%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 180.21 万元，较上年同期增加 309.87 万元，主要原因系营业收入规模扩大，公司回收的结算款项增加；因 2021 年收入以线上业务板块为主，利润率较高，对外支付的成本较少。2、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-117.80 万元，较上年同期减少 199.53 万元，主要原因系 2020 年公司新增贷款 100 万元，2021 年底归还贷款 100 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为。受新冠疫情影响，上年度公司营业收入大幅下降，产生了 883.60 万元的亏损，进而导致上年度净资产为负数。本年度随着营收规模的扩大，盈利能力不断增强，报告期内实现净利润 341.18 万元，经营活动产生的现金流量净额为 180.21 万元。虽然报告期内盈利能力增强，实现经营活动的净现金流入，但因上年度亏损较多，未能全额弥补亏损，导致本年度净资产为-43.95 万元，营运资金为-34.25 万元。这些事项或情况可能成为对公司可持续经营能力产生影响的不确定性因素。针对可能存在的不确定因素，为解决公司可持续经营能力风险，公司管理层制定了相应的应对措施：1、继续调整业务结构。“新冠疫情”爆发前，校园活动、会议会展等线下活动是公司一块重要的20 业务来源，但该类业务竞争激烈、人员消耗多、盈利能力较弱。在疫情爆发后，该类业务基本上停滞。2021 年公司主动压缩线下业务，主要拓展受外部环境影响较小的线上业务。目前已经形成了公关业务、创意设计、品牌咨询等为主的业务模式，线下活动执行业务在整个公司营收中的占比逐步降低。公司业务转型已经取得了一定的成效，2021 年实现扭亏为盈。在后续的经营过程中，不断优化业务结构，提高盈利能力，增强公司可持续经营能力。2、加快技术产品的商业化推广。公司通过持续的技术开发，已经形成了具有自身特色的技术产品（融媒协创系统、新闻中心、舆情系统）。目前相关系统已经在华夏银行股份有限公司、北京芸知众文化传媒有限公司、国美控股集团有限公司进行了部署及使用。后续通过加快技术系统的商业开发，为公司创造新的业务增长点。3、为应对运营资金紧张问题，一是通过业务的增长，为公司经营发展提供必需的资金支持，2021年经营活动产生的净现金流入为 180.21 万元；二是利用政府部门对中小企业推出的优惠政策，加强与银行等金融机构的沟通，不断拓展融资渠道。随着公司营收规模的扩大、盈利能力的增强，一定能够逐步走出疫情带来的影响，为社会、股东和员工创造价值，提升公司持续经营和发展能力。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0.00 117,679.25 2销售产品、商品，提供劳务 0.00 11,399,028.05 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 0.00 54,000.00 22 2021年12月活动邦董事长刘壤个人出资收购了北京芸知众文化传媒有限公司（以下简称“芸知众”）20%的股份。收购完成后，刘壤个人持有芸知众 20%的股份。2021 年活动邦因创意审计需要向芸知众采购图片版权，支出金额合计为 117,679.25 元。2021 年活动邦向芸知众提供公关服务、舆情监测等服务，为其搭建“芸发布”传播系统，为其服务客户搭建融媒协创系统，全年合计完成交易 11,399,028.05 元。2021 年 1 月，本公司与出资方刘壤签订房屋租赁合同，双方合同约定：承租房租坐落于北京市朝阳区定福庄北街街道办事处甲 15 号院 2 号楼 1204 室，房租建筑面积 146.66 平米，租赁期限为 2021 年 1月 15 日至 2022 年 1 月 14 日，年租金为 54,000.00 元。(四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 3,000,000.00 3,000,000.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：为满足公司经营发展的需要，本公司在 2021 年 6 月与北京银行朝外支行签订了综合授信合同，依据此合同，在综合授信额度范围内公司于 202