836236_2021_和成新材_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 1 证券证券代码代码：836236836236 证券简称：证券简称：和成新材和成新材 主办券商：主办券商：安信证券安信证券 2021 年度报告 和成新材 NEEQ:836236 河南和成无机新材料股份有限公司 Henan Hecheng Inorganic New Materials Co.,Ltd.2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月，公司被评为河南省“专精特新”中小企业。2021 年 4 月，公司被评为祥符区三星级企业。2021 年 10 月，公司第三次被评为高新技术企业。公司注重自主研发，致力于培养企业的核心竞争能力，加强知识产权保护，公司于 2021 年获得国家知识产权局下发发明专利 1 项、实用新型专利 6项。2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.11 第四节第四节 重大事件重大事件.22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.29 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.32 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.37 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.127 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯钢军、主管会计工作负责人邢华及会计机构负责人（会计主管人员）邢华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风重大风险事项险事项名称名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原 材 料价 格 波动风险 公司营业成本中原材料的比重较大，2021 年原材料占生产成本比重为 84.64%，原材料价格波动将对公司毛利率产生较大影响。如果未来主要原材料出现上涨趋势，将会给公司带来一定的成本压力，进而影响到公司的经营业绩。应对措施：针对原材料价格波动风险，公司一方面通过加强大宗原材料市场行情的了解，采取集中采购、比价采购、招标采购、联合采购等更加市场化的应对措施，保障采购成本的基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险。市 场 竞争 激 烈风险 目前，美国安迈铝业集团、日本电气化学工业株式会社等国际跨国公司在中国的投资企业发展很快，这些跨国集团具有很强的竞争力，虽然公司为提高竞争力，不断进行技术革新，淘汰落后产能，但是随着跨国集团以及国内企业的产能过剩，行业内的企业竞争程度会愈演愈2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 5 烈，公司将面临国际、国内两个市场的压力。应对措施：加强与跨国公司的生产技术合作，强化关键工艺工序的分工协作，由竞争对手发展成为产品产业链的合作伙伴，共同开发市场，实现互惠互利的双赢合作。针对国内市场竞争激烈的风险情况，采取产品差异化竞争的产品策略，以技术服务带动核心产品在骨干客户群的生产应用，化解同质恶性竞争带来的风险。核 心 技术 泄 漏风险 公司从事耐火材料行业多年，产品的纯度较高、稳定性较好，产品纯度和稳定性是企业未来发展的核心竞争力，其中配方、工艺起着至关重要的作用，若这些技术秘密泄露，将对公司生产经营产生一定的影响。应对措施：加强与国内大专院校、科研院所专家、机构的技术合作，积极开展绿色耐火材料、无机新材料等符合国家政策导向的新产品研发，增加企业的核心技术储备和新产品、新市场的产业化开发，增强企业核心技术的抗风险能力。对 下 游行 业 的依 赖 风险 耐火材料行业对钢铁制造业等下游行业产生强烈的依赖性，存在一定的依赖风险。耐火材料制品主要应用于钢铁、水泥、陶瓷、玻璃、有色金属冶炼、电力等多个领域，其中钢铁行业是耐火材料最大用户，其消耗量占耐火材料消耗总量的 60%-65%。因此，耐火材料行业的景气度和钢铁行业的景气度密切相关：一方面，钢铁行业的快速发展，会促进耐火材料行业的发展；另一方面，钢铁行业的萧条，会抑制耐火材料行业的发展。在一定程度上，行业政策和钢铁制造业等下游行业对耐火材料的旺盛需求，促进了耐火材料制造业的发展。应对措施：加强新产品的研发和新产品、新市场的推广应用，扩大产品的应用领域，从而逐步化解对主要客户依赖较大的风险。目前，公司开发的特种工程用高性能添加剂，具有高速凝结、适宜工程抢修，有广阔的市场开发前景。通过调整产业结构，开发新产品、新市场，化解对下游行业的依赖风险。未 全 员缴 纳 社保 的 风险 截至 2021 年 12 月 31 日，和成新材现有员工 83 人（包含大通耐材 18 人，绿添和 2 人），其中 64 人缴纳社保，退休返聘人员 4 人，4 人在其他单位缴纳社保，试用期 11 人。针对员工未参保事项，公司的控股股东虽承诺承担将来可能由此产生的损失，但为员工购买社保是企业的法定义务，一旦这些未参保的员工后期对公司法定义务未履行情况进行追溯，可能对公司经营带来一定影响。因此，公司存在未为全员缴纳社保公积金风险以及由此引发的潜在诉讼风险。应对措施：公司对退休反聘人员、在其他单位缴纳社保人员、试用期人员公司统一购买意外伤害商业保险，降低未缴纳社保的风险，对实习期满人员参加社会保险，降低 未缴纳社保的2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 6 风险。本 期 重大 风 险是 否 发生 重 大变化：本期重大风险未发生重大变化 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、和成新材 指 河南和成无机新材料股份有限公司 有限公司 指 开封和成特种耐火材料有限公司 大通耐材 指 开封市大通耐火材料有限公司 绿添和 指 河南绿添和节能环保科技有限公司 股东大会 指 河南和成无机新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 河南和成无机新材料股份有限公司董事会 监事会 指 河南和成无机新材料股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 河南和成无机新材料股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 本行业 指 C30 非金属矿物制品业 元、万元 指 人民币元、万元 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南和成无机新材料股份有限公司 Henan Hecheng Inorganic New Materials Co.,Ltd.证券简称 和成新材 证券代码 836236 法定代表人 冯钢军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 冯海军 联系地址 开封市祥符区 310 国道王解庄南 电话 0371-26668192 传真 0371-26689111 电子邮箱 公司网址 办公地址 开封市祥符区 310 国道王解庄南 邮政编码 475100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 11 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-耐火材料制品制造（C308）-耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造业（C3089）2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 9 主要业务 耐火材料及其制品的生产、销售 主要产品与服务项目 氧化铝微粉、电熔铝镁尖晶石、电卡高温结合剂等耐火产品的生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）-控股股东 控股股东为（冯钢军）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（冯钢军、樊韧霞），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410200665987866A 否 注册地址 河南省开封市祥符区 310 国道王解庄南 否 注册资本 15,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王猛 马成辉 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 10 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2022 年 2 月 9 日召开第二届董事会第十二次会议、于 2022 年 2 月 25 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过关于公司变更所聘会计师事务所的议案，公司 2021 年所聘会计师事务所变更为中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）。2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 111,213,320.07 72,344,045.18 53.73%毛利率%15.98%19.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,171,495.10 965,979.91 21.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,179,530.39 294,701.76 300.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.68%4.95%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.72%1.51%-基本每股收益 0.08 0.06 33.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 48,532,159.11 48,704,017.41-0.35%负债总计 27,681,488.91 28,778,065.91-3.81%归属于挂牌公司股东的净资产 21,202,806.56 20,031,311.46 5.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.34 5.22%资产负债率%（母公司）52.40%57.15%-资产负债率%（合并）57.04%59.09%-流动比率 1.26 1.25-利息保障倍数 2.17 2.10-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,002,773.70 1,800,251.70-155.70%应收账款周转率 12.08 10.32-存货周转率 8.69 6.01-2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 12(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.35%10.78%-营业收入增长率%53.73%2.40%-净利润增长率%3.93%94.30%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 4,915.74 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-本集团取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 13 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-与本集团正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,369.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计-9,453.28 所得税影响数-1,417.99 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-8,035.29 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并报表 应收票据 9,342,235.67 50,000.00 应收款项融资-9,292,235.67 营业成本 54,886,436.64 57,989,539.91 销售费用 5,628,010.33 2,524,907.06 母公司报表 应收票据 7,815,979.59 50,000.00 应收款项融资-7,765,979.59 营业成本 41,590,195.21 43,573,293.28 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 14 销售费用 3,228,247.74 1,245,149.67 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1重要会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更（1）财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布了修订了企业会计准则第 21 号租赁(财会201835 号，以下简称“新租赁准则”)，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。根据新租赁准则的相关规定，本公司自 2021 年 1 月 1 日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，未对 2020 年度的比较财务报表进行调整。因对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司自 2021 年 1 月 1 日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用。新租赁准则的实施对本公司 2021 年 1 月 1 日的财务报表相关项目如下：报表项目报表项目 2020-12-31（变更前金额）2021-1-1（变更后金额）合并报表合并报表 母公司报表母公司报表 合并报表合并报表 母公司报表母公司报表 固定资产 15,685,500.15 15,577,992.67 14,228,034.25 14,120,526.77 使用权资产-1,457,465.90 1,457,465.90 长期应付款 115,050.00 115,050.00-租赁负债-115,050.00 115,050.00 2会计估计变更 本报告期内无会计估计变更.3.前期会计差错更正的原因（1）公司 2020 年 12 月 31 日应收票据余额未按照执行的新金融工具分类到应收款项融资：2020 年2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 15 12 月 31 日调减应收票据金额 9,292,235.67 元，调增应收款项融资金额 9,292,235.67 元；（2）公司 2020年未按照新收入准则将与销售直接相关的运输费用调整到营业成本中：2020 年度：调增营业成本3,103,103.27 元，调减销售费用 3,103,103.27 元。报表项目 2020 年度（变更前金额）2020 年度（变更后金额）合并报表 母公司报表 合并报表 母公司报表 营业成本 54,886,436.64 41,590,195.21 57,989,539.91 43,573,293.28 销售费用 5,628,010.33 3,228,247.74 2,524,907.06 1,245,149.67 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前金额）2020 年 12 月 31 日（变更后金额）应收票据 9,342,235.67 7,815,979.59 50,000.00 50,000.00 应收款项融资-9,292,235.67 7,765,979.59 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于非金属矿物制品业中耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造之细分行业。公司产品主要有高纯耐火原料及电熔无机新材料 2 大类 16 个品种规格，拥有一种多功能电炉、一种整体式耐高温内衬、一种安全耐高温炉壁等十余项专利技术，是耐火材料行业、建材行业以及国内外高温工业的重要原材料生产供应商和服务提供商。目前，公司主营业务为无机新材料和耐火材料的技术咨询及推广；耐火材料及其制品的生产、销售，主要产品有耐火材料结合剂、活性超低钠-AL2O3微粉、高纯镁铝尖晶石等，主要服务于国内众多耐火材料企业并出口；公司与国际知名企业联合开发的特种工程用高性能添加剂，具有高速凝结、适宜工程抢修，有广阔的市场开发前景。公司开展废旧耐火材料的综合利用，发展绿色循环经济。公司立足与郑州大学、武汉科技大学等院校长期合作，每年对耐材行业产生的大量耐材废料进行分选、除铁、精细处2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 16 理，做成耐火及铸造行业用的高档原料，变废为宝，美化环境，为客户革命性降低成本，经济效益显著。公司主要采用招投标模式、代理商销售模式、互联网销售模式、项目合作模式等业务承接模式推介公司产品、品牌；以“接单生产”、“对通用产品适当备货”为主要的经营模式。业务执行模式为：（1）由销售部编制年度销售计划，并分解成季度销售计划，作为公司生产经营的参考依据；每月初由销售部根据实际订单编撰月度销售计划，经总经理审批后转至生产部、物流采购部、技术部、财务部进行相应的任务分解，并进行相关的资源配置；（2）生产部和销售部根据订单的轻重缓急进行排序保证客户交货期；（3）技术部对产品进行检测，合格交付客户。通过直接面向耐火制品制造商、贸易商及国外客户进行销售。销售部业务员根据销售策略及具体市场情况，全力开发新客户，开拓新细分市场，并跟踪服务现有客户，从而更拉近了与下游客户的距离，更能及时、准确地把握市场的动态、满足客户需求，也有利于公司更好地服务客户。报告期内，公司的收入来源是通过向客户提供高质量、高稳定性的优质特种耐火原材料、无机新材料等产品，从中获取收入并实现利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 详细情况 1、河南省“专精特新”中小企业：2021 年 5 月，河南省工业和信息化厅办公室发布了 关于印发 2021 年度河南省“专精特新”中小企业名单的通知（豫工信办企业2021 93 号），公司位列名单之中，被认定为 2021 年度河南省“专精特新”中小企业。2、高新技术企业：本公司于 2021 年通过高新技术企业复审认定，于 2021 年 10 月 28 日取得编号为 GR202141002182 高新技术企业证书，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 17 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,250,380.72 10.82%5,259,658.98 10.80%-0.18%应收票据-50,000.00 0.10%-100.00%应收账款 9,545,232.35 19.67%6,655,028.94 13.66%43.43%应收款项融资 3,850,615.29 7.93%9,292,235.67 19.08%-58.56%存货 12,388,287.78 25.53%9,124,861.94 18.74%35.76%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,136,687.92 29.13%15,685,500.15 32.21%-9.87%在建工程 0-0-无形资产 103,455.36 0.21%125,241.84 0.26%-17.40%商誉-短期借款 7,750,000.00 15.97%6,990,000.00 14.35%10.87%长期借款 2,225,463.12 4.59%2,711,018.64 5.57%-17.91%应付票据 2,501,440.00 5.15%5,659,941.05 11.62%-55.80%应付账款 6,987,034.56 14.40%5,330,499.33 10.94%31.08%其他应付款 3,265,450.18 6.73%3,500,773.14 7.19%-6.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收款项融资变动分析：应收款项融资期末余额 3,850,615.29 元，较期初减少 58.56%，主要原因为公司在银行票据池里的应收款项融资已到期，加上本期优先支付使用应收款项融资，总体导致应收款项融资余额减少。2、应收账款变动分析：应收账款期末余额 9,545,232.35 元，较期初增长 43.43%，主要原因为一是2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 18 公司收入的增加，导致应收账款余额增加；二是公司开发新客户，给于部分优质客户一定的账期。总体导致应收账款增长 43.43%。3、存货变动分析：存货期末余额 12,388,287.78 元，较期初增加 35.76%，主要原因为公司报告期收入增长，期末扩大原材料及库存商品备货所致。4、应付票据变动分析：应付票据期末余额 2,501,440.00 元，较期初减少 55.80%，主要原因为报告期公司应付票据到期解付，导致应付票据余额减少。5、应付账款变动分析：应付账款期末余额 6,987,034.56 元，较期初增加 31.08%，主要原因为报告期公司采购增加，部分供应商给予的账期增加，未使用银行承兑汇票支付应付账款，因此出现应付款项（应付票据和应付账款）未发生明显变动、应付票据大幅度下降及应付账款增长的情形。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 111,213,320.07-72,344,045.18-53.73%营业成本 93,438,436.62 84.02%57,989,539.91 80.16%61.13%毛利率 15.98%-19.84%-销售费用 2,767,132.75 2.49%2,524,907.06 3.49%9.59%管理费用 7,302,696.19 6.57%7,362,221.80 10.18%-0.81%研发费用 4,885,031.64 4.39%2,767,366.31 3.83%76.52%财务费用 643,400.17 0.58%843,080.06 1.17%-23.68%信用减值损失-1,015,803.94-0.91%-340,105.86-0.47%-198.67%资产减值损失-其他收益-250,000.00 0.35%-100.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-5,233.60-0.01%100.00%汇兑收益-营业利润 696,820.80 0.63%377,450.41 0.52%84.61%营业外收入 22,091.52 0.02%619,122.92 0.86%-96.43%营业外支出 31,544.80 0.03%69,915.03 0.10%-54.88%净利润 924,718.70 0.83%889,737.26 1.23%3.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动分析：报告期营业收入同比增长 53.73%。主要原因是报告期公司扩大市场推广力2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 19 度，开辟新的客户和新市场，同时，核心客户的采购业务规模扩大，导致国内及国际业务订单增加、收入增长。2、营业成本变动分析：报告期营业成本同比增长 61.13%。主要原因一是收入的增长，导致营业成本上升；二是受疫情影响，国内物流运输方面受到管控，公司收发货受到较大影响，运输费用大幅上涨，造成运输费用增长。总体导致营业成本增长速度大于营业收入增长速度。3、研发费用变动分析：报告期研发费用同比增长 76.52%。主要原因是公司研发产品立项项目较上期增加，研发投入增大，导致研发费用增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 111,213,320.07 72,249,440.07 53.93%其他业务收入 0 94,605.11-100.00%主营业务成本 93,438,436.62 57,889,539.91 61.41%其他业务成本 0 100,000.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%氧化铝微粉 62,545,453.16 52,289,308.05 16.40%51.33%56.49%-2.76%电熔铝镁尖晶石 18,011,726.39 16,002,475.53 11.16%25.45%34.21%-5.80%电卡高温结合剂 9,796,070.79 8,594,187.49 12.27%53.60%79.95%-12.85%刚玉 7,777,060.68 7,405,399.24 4.78%123.76%150.56%-10.19%合成熟料 6,414,699.89 3,598,075.58 43.91%155.72%148.50%1.63%莫来石 2,103,144.82 1,570,325.18 25.33%36.15%32.87%1.85%碳化硅 2,611,322.32 2,484,357.1 4.86%178.95%174.16%1.66%其他 1,953,842.02 1,494,308.45 23.52%13.75%16.35%-1.71%合计 111,213,320.07 93,438,437.62 15.98%53.93%61.41%-3.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：氧化铝微粉及电卡高温结合剂为公司主营产品，报告期该类产品销售收入较上年增加，主要由于报告期公司扩大市场推广力度，开辟新的客户和新市场所致。2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 20 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 7,690,221.24 6.91%否 2 客户 2 7,435,739.82 6.69%否 3 客户 3 5,558,914.69 5.00%否 4 客户 4 4,176,725.66 3.76%否 5 客户 5 3,790,588.67 3.41%否 合计合计 28,652,190.08 25.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 14,942,407.08 15.24%否 2 供应商 2 11,512,203.54 11.74%否 3 供应商 3 8,147,564.16 8.31%否 4 国网河南省电力公司开封市祥符供电公司 4,327,503.55 4.41%否 5 供应商 4 4,286,912.39 4.37%否 合计合计 43,216,590.72 44.07%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,002,773.70 1,800,251.70-155.70%投资活动产生的现金流量净额-989,981.54-807,893.36-22.54%筹资活动产生的现金流量净额-731,349.70-604,821.31-20.92%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动分析：报告期经营活动产生的现金流净额为-1,002,773.70 元，较上期下降 155.70%，主要原因是收入增长，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上期大幅度增长，但报告期内公司部分原材料涨价，购买商品、接受劳务支付的现金也出现较大增长，加上人员工资上涨的影响，导致总体现金流入大于现金支出，经营活动产生的现金流量净额下降。2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 21(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 开封市大通耐火材料有限公司 控股子公司 耐火材料的销售 5,000,000.00 9,369,982.55 2,918,743.33 26,106,979.40 398,763.19 郑州绿添和节能环保科技有限公司 控股子公司 环保新材料的销售及售后服务 10,000,000.00 939,306.35-1,760,681.78 631,412.39-1,233,881.99 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备良好的独立经营能力。风险控制、财务管理、会计核算、采购审核、合同评审等重大内部控制体系运行良好。经营管理层、核心技术人员队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为，这为公司的持续经营提供了必要的组织及制度保障。报告期内，公司实现销售收入 111,213,320.07 元，同比上年同期增加 53.73%；营业利润 696,820.80元，较上年同期增加 84.61%。报告期内，公司收入呈现大幅增长的情况，营业利润及净利润增加。公司未来一方面将不断在技术研发创新、销售服务渠道、采购渠道以及管理团队等方面持续投入，使产品具有较强的竞争力；另一方面，公司自身具有稳定的客户，一定的销售规模以及盈利能力，未来将不断优化客户服务，形成优质口碑。报告期内不存在对公司持续经营能力产生重大影响的