836377_2021_立义科技_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 立义科技 NEEQ:836377 广东立义科技股份有限公司（GUANGDONG LIYEA TECHNOLOGIES CO.,LTD.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年，公司被评为海信容声（广东）冰箱有限公司 2021 年“优秀供应商”；2、2021 年 2 月，公司管理体系符合信息化和工业化融合管理体系要求，获得“两化融合管理体系评定证书”；3、2021 年 3 月，公司荣获中山市南头镇 2020 年企业推动高质量发展“菁英贡献奖”；4、2021 年 6 月，公司连续十五年被评为“广东省守合同重信用企业”；5、2021 年 11 月，公司被评定为“中山市专精特新中小企业；并于 2022 年 1 月被评定为“广东省专精特新中小企业”;6、2021年12月，立义科技智慧工业园厂区二期（厂房二）29,195.86平方工业厂房基本完成建设;7、2021年8月17日，为开拓自主产品销售市场，投资设立广东万瑞供应链管理有限公司，公司全资控股。经营范围：一般项目：供应链管理服务；家用电器销售；日用百货销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；第二类医疗器械销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9595 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨立义、主管会计工作负责人喻灿及会计机构负责人（会计主管人员）张燕珊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、客户集中度较高的风险 公司前五大客户的销售额占主营业务收入比重较大，公司的客户集中度较高。报告期内，公司努力拓展新的客户，同时加强与海信容声（广东）冷柜有限公司、深圳市大疆百旺科技有限公司、TCL 空调器（中山）有限公司等优质客户的深度合作。这几年以来，公司主要客户美的集团股份有限公司，销售收入占公司总销售收入一直较高，美的集团股份有限公司旗下事业部佛山市顺德区美的电热电器制造有限公司、广东美的环境电器制造有限公司、佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司销售收入总和占本期营业收入的 62.22%，公司存在客户集中度较高的风险。应对措施：客户集中度高主要是由公司所处发展阶段和客户特点决定。一方面，目前公司仍处于快速成长时期，公司成立以来，一直与美的集团保持着战略合作关系，多年来被美的评为“优秀供应商”、“战略合作伙伴”；另一方面，美的集团股份有限公司是世界 500 强企业，世界家电行业龙头，品牌知名度高、市场影响力强，单宗合同金额较大的订单有利于公司突出5 研发重点和生产经营。同时，重点服务好有市场影响力的行业龙头企业对公司提高知名度和市场占有率、实现跨越式发展皆具有重要的战略意义。报告期内，公司加大与海信容声（广东）冷柜有限公司、深圳市大疆百旺科技有限公司、TCL 空调器（中山）有限公司、广东英为拓科技有限公司、广东洁诺生活电器有限公司的业务合作；同时，公司也积极开拓优质客户，加强与优质客户的深度合作，在业务新渠道发展方向积极拓展，进一步降低客户集中度。2、公司所租赁的经营场所未取得房产证的风险 公司租赁的中山市南头镇月桂路的工业厂房，出租方伍桂玲尚未就其出租的房产取得房屋产权证，相关租赁合同存在可能被认定为无效的风险。应对措施：公司租赁中山市南头镇月桂路的工业厂房作为生产经营场所，有中山市南头镇住房和城乡建设局出具的证明，证明房地产权属人为伍桂玲。实际控制人杨立义、李霞已向公司出具关于公司租赁场所的承诺函，承诺如在租赁期限内因租赁场所拆迁致使公司搬迁而遭受损失的，将由其本人以现金方式全额承担，保证公司不因此遭受损失。租赁房产所在区域及周边，可替代房源充足，如果被迫搬迁，公司可以较快找到价格公允的经营场所；而且，公司设备多为可移动机器设备和办公设备，搬迁难度小；目前，公司已完成一期厂房一栋及工业配套宿舍楼一栋（43,508.22 平方米）且已投入使用、二期厂房（29,195.86 平方米）也基本完成建设 2022 年将投入使用；因此，公司前述租赁的经营场所权属虽存在瑕疵，但对公司的持续经营不构成重大不利影响。3、原材料价格波动的风险 公司生产的新材料结构件，原材料主要为通用塑料和改性塑料。通用塑料和改性塑料均是石油的衍生品，其价格也随石油价格波动。从国际石油价格来看，近年来波动较为频繁，给公司的成本控制带来了一定的影响，因此，新材料结构件生产企业面临着原材料价格随国际油价波动的风险。应对措施：针对上述风险，公司通过实时关注国际和国内原油价格的波动情况、石油化工产品市场行情，对大宗材料采取预订、锁单及套期保值等措施，保障采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险；另一方面，公司将继续提高现有材料的利用效率，优化工艺流程，严格控制生产成本。同时公司注重深化与供应商和主要客户的合作关系，通过以销定产、以产定购以及灵活的定价方式，能基本有效的使原材料采购和销售订单在数量和价格方面相匹配，尽量避免公司产销业务利润受到原材料价格波动的不利影响。4、土地使用权及实际控制人变更的风险 公司近几年加大业务的拓展，扩大规模，2017 年购入 66.8亩工业用地，第一期厂房一栋及工业配套宿舍楼一栋 43,508.22平方米且已投入使用，2021 年二期厂房一栋 29,195.86 平方米，也基本完成建设 2022 年将投入使用。因建设所需资金较大，公司以土地使用权、房屋建筑物、机器设备做抵押、实际控制人以其持有的公司的股权做质押向银行等金融机构申请贷款。如6 果公司后期不能及时偿还银行贷款，公司可能发生土地使用权、固定资产所有权及实际控制人变更的风险。应对措施：对工业用地的开发建设，主要是根据公司业务拓展的进展及产品研发自制的进度进行建设；同时一期建设中包含宿舍 1 栋，更有利于增强员工的稳定性和归属感；一、二期建设的厂房，属于高标准厂房，投产后，加大了公司配套能力和行业竞争力。后期，公司将考虑通过引入战略合作伙伴等方式，降低资产负债率，降低财务费用。同时，公司将继续加强与美的集团、海信容声（广东）冷柜有限公司、深圳市大疆百旺科技有限公司、TCL 空调器（中山）有限公司等优质客户的业务合作，并积极开拓新客户、拓展新业务，以进一步提高公司业绩，增加公司偿债能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 广东立义科技股份有限公司 立义精密 指 广东立义精密模具制造有限公司 宏义新材 指 宏义新材料科技（广东）有限公司 前海长鑫 指 深圳市前海长鑫投资管理中心(有限合伙)股东大会 指 广东立义科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东立义科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东立义科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 广东立义科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 改性塑料 指 是指在通用塑料和工程塑料的基础上，经过填充、共混、增强等方法加工改性，提高了阻燃性、强度、抗冲击性、韧性等方面的性能的塑料制品。通用塑料 指 通用塑料主要包括聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯、聚苯乙烯、ABS（丙烯酸-丁二烯-苯乙烯）、聚甲基苯烯酸甲酯和氨基塑料等。美的集团、美的 指 美的集团股份有限公司 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东立义科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG LIYEA TECHNOLOGIES CO.,LTD.-证券简称 立义科技 证券代码 836377 法定代表人 杨立义 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李利平 联系地址 中山市南头镇盈穗路 66 号 电话 0760-23120062 传真 0760-23120027 电子邮箱 公司网址 办公地址 中山市南头镇穗西村升辉南工业区月桂路（共增设 2 处经营场所，具体为：中山市南头镇金海路南侧河涌边、中山市南头镇盈穗路66 号）（一照多址）邮政编码 528427 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 3 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-塑料制品业（C292）-塑料零件制造（C2928）主要业务 研发、生产、销售：3D 打印、精密模具及新材料结构件 主要产品与服务项目 研发、生产、销售：3D 打印、精密模具及新材料结构件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,933,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（杨立义）9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨立义），一致行动人为（杨立义、李霞、深圳市前海长鑫投资管理中心（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914420007615843544 否 注册地址 广东省中山市南头镇中山市穗西村升辉南工业区月桂路（共增设 2 处经营场所，具体为：中山市南头镇金海路南侧河涌边、中山市南头镇盈穗路 66 号）(一照多址)否 注册资本 50,933,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐、方正承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李新航 陈驹健（姓名 3）（姓名 4）2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 329,452,522.86 279,943,082.04 17.69%毛利率%15.34%15.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,438,622.41 13,771,770.09-24.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,771,915.19 11,615,103.92-24.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.87%17.64%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.14%14.88%-基本每股收益 0.22 0.30-26.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 469,571,206.33 363,891,198.48 29.04%负债总计 335,035,543.39 275,295,814.97 21.70%归属于挂牌公司股东的净资产 130,520,304.88 84,942,201.33 53.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.56 1.84 39.41%资产负债率%（母公司）70.56%75.75%-资产负债率%（合并）71.35%75.65%-流动比率 0.76 0.80-利息保障倍数 2.03 2.80-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,047,153.74 31,388,545.03-128.82%应收账款周转率 6.32 6.23-存货周转率 6.54 6.72-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.04%29.68%-营业收入增长率%17.69%44.87%-净利润增长率%-30.36%274.70%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,933,000 46,210,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,499,622.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目-538,791.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,960,831.52 所得税影响数 294,124.63 少数股东权益影响额（税后）-0.33 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,666,707.22 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了 企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6）首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。13 除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 董 事会 使用权资产 7,176,407.38 7,176,407.38 长期待摊费用-1,747,513.36-1,747,513.36 租赁负债 4,133,944.81 4,133,944.81 一年到期的非流动负债 1,294,949.21 1,294,949.21（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年 12月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进14 行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。3、首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 7,176,407.38 7,176,407.38 7,176,407.38 长期待摊费用 4,482,681.80 2,735,168.44-1,747,513.36 -1,747,513.36 租赁负债 4,133,944.81 4,133,944.81 4,133,944.81 一年到期的非流动负债 12,630,789.39 13,925,738.60 1,294,949.21 1,294,949.21 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 7,176,407.38 7,176,407.38 7,176,407.38 长期待摊费用 4,482,681.80 2,735,168.44-1,747,513.36 -1,747,513.36 租赁负债 4,133,944.81 4,133,944.81 4,133,944.81 一年到期的非流动负债 12,630,789.39 13,925,738.60 1,294,949.21 1,294,949.21 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 为开拓自主产品销售市场，公司投资设立广东万瑞供应链管理有限公司，公司持股比例 100.00%，于 2021 年 8 月 17 日领取了广东省中山市市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：91442000MA57064B4M），住所：中山市南头镇盈穗路 66 号二楼 33 卡；经营范围：一般项目：供应链管理服务；家用电器销售；日用百货销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；第二类医疗器械销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执15 照依法自主开展经营活动）16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于 3D 打印、精密模具及新材料结构件行业，产品以重量轻、功能广泛以及良好的可塑性、绝缘性、抗腐蚀性等特点，广泛应用于汽车、通信、电子、家电、家居用品、医疗等众多领域。在“以塑代钢”、“以塑代木”的发展趋势下，塑料结构件成型行业得到了快速的发展，原材料及助剂、模具设计制造、加工装备及工艺技术等多个方面都取得了重要突破。公司采取大规模、高效率的生产模式，强化产业优势，提高可持续发展能力，不断增强行业竞争能力，推动公司由大向强的战略升级。紧紧围绕产品高端化，装备智能化、数字信息化改造，清洁生产、节能高效新型加工成型工艺和技术的开发和应用。公司拥有知名品牌全自动注塑设备近两百台，配备智能制造先进装备、中央供料系统和自动化流水线，专业而规模化的生产制造能力和品质管控能力，在行业中有较强的竞争优势。公司获得客户订单后，从客户或者自主合作的供应商处采购通用塑料、改性塑料和色母等材料，经过自主生产的模具和先进的工艺技术，生产出塑料及新材料结构件销售给客户，为公司带来了较为稳定的收入、利润及现金流。公司采取直接销售模式，主要客户是美的集团股份有限公司旗下的各产品公司，并积极开拓新的客户，加大与海信容声（广东）冷柜有限公司、深圳市大疆百旺科技有限公司、TCL 空调器（中山）有限公司、广东英为拓科技有限公司、广东洁诺生活电器有限公司的业务合作，公司与客户签订年度销售合同，由客户直接下订单向公司进行采购。公司根据客户的订单要求，采取“以销定产”的生产模式，生产部根据订单制定生产计划，根据客户的具体需求进行采购、试生产，在样品得到客户认可后再进行批量生产，在产品交付客户并经客户验收合格后即完成销售，财务部门负责对帐及结算货款。双方从 ERP系统对接、采购体系、品质体系、生产计划、物流配送等都保持同步，彼此相互合作、相互依存，有着长期稳定的订单收入，可以最大限度的降低成本，从而赢得更大的收益空间和竞争力。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期期末至本报告披露之日，公司商业模式亦未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司于 2016 年 11 月 30 日被评定为高新技术企业，有效期三年；2019 年 12 月通过复审，继续被评定为高新技术企业，有效期三年。公司在高新技术企业证书有效期内减按 15%征收所得税。2、公司于 2021 年 11 月被评定为“中山市专精特新中小企业”；3、公司于 2022 年 1 月被评定为“广东省专精特新中小企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 17 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,633,624.65 2.05%20,329,171.78 5.59%-52.61%应收票据 60,876,299.32 12.96%-应收账款 54,445,758.97 11.59%49,759,130.75 13.67%9.42%存货 47,740,509.45 10.17%37,525,583.65 10.31%27.22%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 149,289,040.24 31.79%144,116,745.43 39.60%3.59%在建工程 67,632,104.15 14.40%6,522,658.27 1.79%936.88%无形资产 38,647,145.51 8.23%38,825,368.19 10.67%-0.46%商誉-短期借款 120,609,667.98 25.69%69,510,927.09 19.10%73.51%长期借款 74,483,911.72 15.86%55,537,500.00 15.26%34.11%应收款项融资-50,420,802.82 13.86%-应付账款 64,039,856.68 13.64%67,585,153.36 18.57%-5.25%资产总计 469,571,206.33-363,891,198.48-29.04%资资产负债项目重大变动原因产负债项目重大变动原因：1、存货期末较上年期末增加 27.22%，主要原因系：（1）报告期内公司订单和产量增加，为满足客户需求，公司备货量增加；（2）公司主要原材料为 PP、ABS 等石油衍生品，报告期内原材料价格上涨，为确保有充足的原材料支撑公司订单按时交付，公司适当增加对原材料的备货。2、在建工程期末较上年期末增加 936.88%，主要原因系公司在报告期内推进立义科技工业园第二期工业厂房 29,195.86 平方米及盈穗路二期仓库建设项目。18 3、短期借款期末较上年期末增加 73.51%，主要原因系报告期内已贴现未到期的票据及以质押等方式补充流动资金，公司增加间接融资方式。4、长期借款期末较上年期末增加 34.11%，主要原因系报告期内公司立义科技工业园第二期工程建设及新订购生产设备资金需求量大，公司增加间接融资方式。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 329,452,522.86-279,943,082.04-17.69%营业成本 278,913,874.40 84.66%237,420,963.26 84.81%17.48%毛利率 15.34%-15.19%-销售费用 5,552,791.52 1.69%2,710,420.79 0.97%104.87%管理费用 9,824,280.56 2.98%7,233,206.31 2.58%35.82%研发费用 12,566,340.93 3.81%9,158,227.96 3.27%37.21%财务费用 9,797,146.27 2.97%8,000,493.81 2.86%22.46%信用减值损失-1,003,365.32-0.30%-333,783.90-0.12%200.60%资产减值损失-1,614,589.47-0.49%-1,365,485.02-0.49%18.24%其他收益 2,499,622.77 0.76%2,876,561.68 1.03%-13.10%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 11,276,335.11 3.42%15,695,921.63 5.61%-28.16%营业外收入 112,803.98 0.03%228,082.29 0.08%-50.54%营业外支出 651,595.23 0.20%567,389.10 0.20%14.84%净利润 9,575,798.29 2.91%13,749,952.27 4.91%-30.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021 年度，公司营业收入较上年同期增长 17.69%，主要原因系：（1）立义科技工业园第一期厂房投入使用后，产能扩大，产品品质提升，客户订单增大；（2）2020 年公司被海信容声（广东）冷柜有限公司评为优秀供应商，基于良好的合作基础，海信集团本期销售大幅增加，同比上年增长 76%。2、报告期内，公司营业成本较上年同期增长 17.48%，主要原因系营业收入增长，成本对应增加。3、2021 年度，公司净利润较上年同期下降 30.36%，主要原因系：（1）公司引进部分高级管理人才，薪资增加；（2）报告期加大自主产品研发投入，研发费用增加；（3）立义科技工业园二期工程建设及新订购生产设备资金需求增加，公司增加间接融资，财务成本相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 19 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 300,773,707.58 238,474,387.77 26.12%其他业务收入 28,678,815.28 41,468,694.27-30.84%主营业务成本 252,045,013.63 198,012,567.42 27.29%其他业务成本 26,868,860.77 39,408,395.84-31.82%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%主 营 业 务收入 300,773,707.58 252,045,013.63 16.20%26.12%27.29%-0.77%其中：产销业务 277,921,688.67 234,162,090.53 15.75%28.44%28.09%0.23%加工业务 22,852,018.91 17,882,923.40 21.74%3.45%17.58%-9.41%其 他 业 务收入 28,678,815.28 26,868,860.77 6.31%-30.84%-31.82%1.34%其中：材料销售收入 26,201,994.70 26,206,158.53-0.02%-35.53%-32.75%-4.13%其他收入 2,476,820.58 662,702.24 73.24%199.29%50.57%26.43%合计 329,452,522.86 278,913,874.40 15.34%17.69%17.48%0.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主要收入来源依然是塑料制品的生产与销售业务以及材料的销售业务，与上年同期相比，公司的收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 美的集团 204,978,512.31 62.22%否 2 海信容声（广东）冷柜有限公司 21,806,905.20 6.62%否 3 广东英为拓科技有限公司 12,691,261.97 3.85%否 4 广东洁诺生活电器有限公司 12,236,218.94 3.71%否 20 5 中山市鑫能电器制造有限公司 7,286,528.71 2.21%否 合计合计 258,999,427.13 78.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东美的环境电器制品有限公司 101,413,009.96 33.23%否 2 广东大城建设集团有限公司 40,640,954.16 13.32%否 3 中山市美立供应链管理有限公司 13,067,699.31 4.28%否 4 海信容声（广东）冷柜有限公司 12,944,195.12 4.24%否 5 广州凯昭商贸有限公司 9,878,008.