835417_2021_锐捷安全_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 1 证券代码：835417 证券简称：锐捷安全 主办券商：开源证券 2021 年度报告 锐捷安全 NEEQ:835417 广东锐捷安全技术股份有限公司(Guangdong Reje Safety Technology Co.,Ltd.)广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021年，公司获得多项实用新型专利证书。实用新型专利证书的取得是公司科研实力的展示，随着专利数量不断增加，提升了公司的核心竞争力，也为公司的再发展提供了强有力的科技支撑，对公司的持续发展和品牌树立发挥着重要作用。未来，公司也将在原有专利的基础上，注重专利的运用，加快产品创新，促进成果转化。2021 年 10 月，公司上榜广州市工商业联合会、广州市工业和信息化局联合印发的“广州市专精特新民营企业扶优计划培育企业”名单。2021 年 11 月 30 日，经中国消防协会对公司在 2020 年度的信用状况进行了综合评定，公司获得了“AAA 级信用企业”的称号。广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.24 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.28 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.31 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.35 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.121 广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯毅、主管会计工作负责人张庆仪及会计机构负责人（会计主管人员）张庆仪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际控制人冯毅、陈玉萍夫妇直接和间接合计持有 79.02%的股权。根据公司法、公司章程及相关法律法规，冯毅、陈玉萍夫妇能够通过股东大会对公司实施控制。虽然公司基本建立了相对完善的法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的相关规定产生，不存在股东指派或干预高级管理人员任免的情形，但冯毅、陈玉萍夫妇凭借其创始人的声望及实际控制人地位，仍然能够对本公司发展战略、经营决策等方面产生重大影响，从而可能给公司及其他股东的利益带来不确定性影响。应对措施：公司重大经营决策需要根据不同的级别，由总广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 5 经理、董事会、监事会以及股东大会逐级审批。同时，公司管理层将不断加深学习相关规定和制度，提高规范运作意识，并在实践中不断完善和修订相关内控制度，以制度规范实际控制人的决策行为，切实保护公司中小股东的利益。汇率风险 公司产品大部分销往美国、泰国及香港市场，受国际收支状况、政治局势以及宏观经济等相关因素影响，近年美元兑换人民币汇率波动较大。由于公司产品出口比例较高，若汇率市场日常浮动幅度持续较大，或国家汇率政策有所调整，会对公司收益产生直接影响。应对措施：公司积极组织对相关员工进行汇率管理技能培训，增强汇率风险防范意识，树立正确的防范汇率风险的理念。同时，密切关注国际外汇市场不同货币汇率的变化动态，增强对汇率变动的敏感性。在合同签约时充分考虑汇率变动的因素，选在报价过程中把汇率风险作为一项重要的内容进行管理。税收优惠政策变化风险 2019 年，公司顺利通过高新技术企业重新认定。2019 年 12月 2 日，公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的编号为 GR201944002549 的高新技术企业证书，有效期三年。报告期内，公司继续享受减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。如上述税收优惠政策在未来发生重大变化或公司自身条件发生变化而不能持续取得相关资质，将导致不能继续享受有关税收优惠，会影响到公司未来年度税负和盈利水平。应对措施：公司为保持在高新技术领域的领先地位，未来将不断加大研发投入，同时保持规范经营，确保各项指标均符合高新技术企业认定条件，减少税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享有税收优惠政策的情况。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、锐捷安全、股份公司 指 广东锐捷安全技术股份有限公司 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初、期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末、期末 指 2021 年 12 月 31 日 股东大会 指 广东锐捷安全技术股份有限公司股东大会 董事会 指 广东锐捷安全技术股份有限公司董事会 监事会 指 广东锐捷安全技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 律师事务所 指 广东信达律师事务所 会计师、审计机构 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计法 指 中华人民共和国会计法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 广东锐捷安全技术股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东锐捷安全技术股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Reje Safety Technology Co.,Ltd.证券简称 锐捷安全 证券代码 835417 法定代表人 冯毅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张庆仪 联系地址 广州市番禺区桥南街蚬涌村工业区（7 号 E 型厂房）电话 020-34732966 传真 020-34730780 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市番禺区桥南街蚬涌村工业区（7 号 E 型厂房）邮政编码 511486 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 1 日 挂牌时间 2016 年 1 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专业设备制造（C35）-环保、社会公共服务及其他专用设备制造（C359）-社会公共安全设备及器材制造（C3595）主要业务 消防应急产品的研发、设计、生产、销售，并提供消防应急产品的维修和保养服务 主要产品与服务项目 研发、设计、生产、销售消防应急产品，并提供消防应急产品的维修和保养服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为广州天冀投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为冯毅、陈玉萍，无一致行动人 广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440101677790876F 否 注册地址 广东省广州市番禺区桥南街蚬涌村工业区（7 号E 型厂房）否 注册资本 40,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 唐明喜 周红玉 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 鉴于公司战略发展需要，经与原主办券商恒泰长财证券有限责任公司（以下简称“恒泰长财证券”）充分沟通与友好协商，根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关要求及规定，公司与恒泰长财证券一致同意解除持续督导协议，公司另行聘请开源证券担任主办券商并履行持续督导责任。公司变更持续督导主办券商的议案已经公司 2021 年 7 月 16 日召开的第四届董事会第八次会议及2021 年 8 月 3 日召开的 2021 年第三次临时股东大会审议表决通过，并于 2021 年 8 月 16 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 112,660,131.23 116,620,722.84-3.40 毛利率%10.62 12.48-归属于挂牌公司股东的净利润-7,161,214.47 4,408,952.94-262.42 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,363,228.89-1,030,642.97-614.43 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.93 7.86-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.38-1.84-基本每股收益-0.18 0.11-263.64 (二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 80,826,581.12 88,036,002.25-8.19 负债总计 39,444,750.47 39,492,957.13-0.12 归属于挂牌公司股东的净资产 41,381,830.65 48,543,045.12-14.75 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 1.21-14.75 资产负债率%（母公司）48.82 45.48-资产负债率%（合并）48.80 44.86-流动比率 1.65 1.87-利息保障倍数-1.26-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-904,155.23-7,790,545.99 88.39 应收账款周转率 3.56 3.07-存货周转率 6.33 5.09-广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.19-49.75-营业收入增长率%-3.40-35.04-净利润增长率%-753.99-39.79-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益 2,911.41 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-3、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）200,573.18 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-6、非货币性资产交换损益-7、委托他人投资或管理资产的损益-8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-9、债务重组损益-10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，-广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 11 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-16、对外委托贷款取得的损益-17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-19、受托经营取得的托管费收入-20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 34,179.43 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 237,664.02 所得税影响数 35,649.60 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 202,014.42 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 12 （1）执行新租赁准则导致的会计政策变更 租赁准则 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A.本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的房屋、土地经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 13 首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B.执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租广东胜捷消防设备有限公司的房屋，租赁期为 14 年零 5 个月，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 4,730,495.42 元，租赁负债 3,946,531.68 元，其中：一年内到期的非流动负债 783,963.74 元。本公司承租广东胜捷消防设备有限公司的房屋，租赁期为 8 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 959,664.72 元，租赁负债 800,326.82 元，其中：一年内到期的非流动负债 159,337.90 元。本公司承租广东胜捷消防设备有限公司的房屋，租赁期为 6 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 940,789.40 元，租赁负债 784,286.00 元，其中：一年内到期的非流动负债 156,503.40 元。本公司承租广东胜捷消防设备有限公司的房屋，租赁期为 2 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 400,985.02 元，租赁负债 175,931.60 元，其中：一年内到期的非流动负债 225,053.42 元。本公司承租广东胜捷消防设备有限公司的房屋，租赁期为 3 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 534,333.78 元，租赁负债 371,385.35 元，其中：一年内到期的非流动负债 162,948.43 元。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目报表项目 2020 年年 12 月月 31 日（变更前）金额日（变更前）金额 2021 年年 1 月月 1 日（变更后）金额日（变更后）金额 合并报表合并报表 公司报表公司报表 合并报表合并报表 公司报表公司报表 使用权资产 7,566,268.34 7,031,934.56 租赁负债 6,078,461.45 5,707,076.10 一年内到期的非流动负债 1,487,806.89 1,324,858.46 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于消防行业的一体化安全解决方案的生产商和服务运营商，主营业务为消防应急产品的研发、设计、生产、销售，提供消防应急产品的维护和保养服务。目前，公司拥有 44 项应急安全领域的专利。同时，公司拥有多项消防行业国家强制性产品认证证书，其中双充气稳压干粉加水泵气流式喷嘴雾化四轮消防摩托车是发明专利，注氮控氧防火装置荣获广州市创新科技奖，及中国消防协会科技创新二等奖。公司是国家高新技术企业，公司拥有灭火器自动多工序整合拉伸工艺技术、低压微水雾滴灭火技术、智能注氮防火系统技术等技术。在销售模式方面，公司通过“直销+经销”的销售方式，在稳定的国内外经销商及合作客户的基础上，形成了全球 OEM 合作客户+大型渠道经销商+政府采购集成+行业专业客户一体化解决方案+电商运营的立体式销售模式。此外，公司也在不断尝试开拓新型产品销售模式，通过多种渠道了解国内外客户的商业模式和潜在需要。在主营业务方面，依托公司深耕消防行业二十多年的技术积累，聚焦于氧浓度智能控制的核心技术，为客户提供防灭火与应急逃生一体化安全解决方案。收入主要来源于家用应急防护用品和救援处置消防产品，主要产品包括灭火器、过滤式自救呼吸器、消防摩托车、灭火系统等。未来，公司在应急消防领域，也将继续保持以技术创新为基础，充分利用自身研发能力和供应链优势，为将来更好地参与应急产业建设打下坚实基础。报告期内，公司的商业模式及收入来源为应急安全板块。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况-详细情况 2019 年，公司顺利通过高新技术企业重新认定。2019 年 12 月2 日，公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的编号为 GR201944002549 的高新技术企业证书，有效期三年。报告期内，公司继续享受减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。行业信息行业信息 广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 15 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,193,977.64 10.14 10,910,247.81 12.39-24.90 应收票据-应收账款 26,366,046.72 32.62 29,977,017.62 34.05-12.05 预付账款 4,185,160.02 5.18 2,984,124.50 3.39 40.25 其他应收款 1,077,235.24 1.33 766,118.74 0.87 40.61 存货 16,313,686.99 20.18 13,756,727.14 15.63 18.59 投资性房地产-其他流动资产 1,204,591.06 1.49 3,925,940.01 4.46-69.32 长期股权投资-固定资产 13,235,551.45 16.38 14,623,162.92 16.61-9.49 在建工程 65,454.55 0.08 65,454.55 0.07 0.00 使用权资产 5,832,832.94 7.22 7,566,268.34 8.59-22.91 无形资产-商誉 748,320.96 0.93 748,320.96 0.85 0.00 长期待摊费用 35,377.36 0.04 341,986.56 0.39-89.66 递延所得税资产 1,782,349.32 2.21 1,564,204.10 1.78 13.95 其他非流动资产 1,644,476.58 2.03 806,429.00 0.92 103.92 短期借款 16,937,698.10 20.96 14,444,804.83 16.41 17.26 应付账款 14,939,969.40 18.48 15,034,393.91 17.08-0.63 合同负债 58,863.79 0.07 189,562.21 0.22-68.95 其他应付款 455,909.10 0.56 1,273,007.78 1.45-64.19 长期借款-租赁负债 4,502,414.57 5.57 6,078,461.45 6.90-25.93 广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，预付账款较上年期末增加 120 万元，增幅为 40.25%，占资产比重 5.18%。主要变动原因：一是公司主要原材料钢板采用预付账款的方式采购，2021 年，钢材价格大幅度增长所致；二是原材料价格变动幅度较大，公司未来提前锁定采购价格加大了原材料的购置力度所致。2、报告期末，其他应收款较上年期末增加 31.11 万元，增幅为 40.61%，占资产比重 1.33%。主要为公司投标过程中形成的保证金及押金增加所致。3、报告期末，其他流动资产较上年期末减少 272.13 万元，减幅为 69.32%，占资产比重 1.49%。主要为待抵扣进项税减少所致。4、报告期末，长期待摊费用较上年期末减少 30.66 万元，减幅为 89.66%，占资产比重 0.04%。主要为本期正常摊销且本期没新增长期待摊费用所致。5、报告期末，其他非流动资产较上年期末增加 83.80 万元，增幅为 103.92%，占资产比重 2.03%。主要为本报告期预付设备款增加所致。6、报告期末，合同负债较上年期末减少 13.07 万元，减幅为 68.95%，占资产比重 0.07%。主要为本告期内，公司加强合同管理，及时进行发货与客户结算所致。7、报告期末，其他应付款较上年期末减少 81.71 万元，减幅为 64.19%，占资产比重 0.56%。主要系本期预提费用减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 112,660,131.23-116,620,722.84-3.40 营业成本 100,693,973.25 89.38 102,070,644.60 87.52-1.35 毛利率 10.62%-12.48%-销售费用 2,209,524.71 1.96 1,634,290.35 1.40 35.20 管理费用 7,976,842.48 7.08 12,882,898.06 11.05-38.08 研发费用 6,616,535.62 5.87 3,664,104.01 3.14 80.58 财务费用 1,366,090.27 1.21 1,388,471.29 1.19-1.61 信用减值损失-618,513.87-0.55-1,263,063.74-1.08 51.03 资产减值损失-592,318.99-0.53 380,599.76 0.33-255.63 其他收益 200,573.18 0.18 177,180.95 0.15 13.20 投资收益-6,348,415.61 5.44-100.00 公允价值变动-广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 17 收益 资产处置收益-汇兑收益-营业利润-7,309,162.71-6.49 359,621.09 0.31-2,132.46 营业外收入 37,091.12 0.03 168,450.96 0.14-77.98 营业外支出 0.28 0.00 294,522.92 0.25-100.00 净利润-7,161,214.47-6.36 1,094,996.27 0.94-753.99 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业成本较上年同期减少 1.35%，与收入减幅有所差异，主要为外贸主体多重承压，国际物流运力紧张，运费高企，原材料价格持续上涨，抬高了企业综合成本，因为报告期内毛利率也较上年同期有所下滑。2、报告期内，销售费用较上年同期增长 35.20%，主要是本期公司为有效防范出口收汇风险，更好地保障公司自身利益，增加了贸易信用保险的费用。3、报告期内，管理费用较上年同期下降 38.08%，减少 490.61 万元，主要为合并报表范围较上年同期减少原子公司广州鲜之源生态冷链技术有限公司所致；4、报告期内，研发费用较上年同期增长 80.58%，主要为上年同期研发费用较往年度有所下滑，本报告期研发费用恢复正常推进所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 111,884,211.76 116,148,804.21-3.67 其他业务收入 775,919.47 471,918.63 64.42 主营业务成本 100,693,973.25 102,070,644.60-1.35 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%灭火产品 101,894,651.16 93,360,168.12 8.38 16.00 22.17-4.69 防护用品 421,656.81 377,398.62 10.50 43.42 44.19-0.48 项目收入 8,146,638.53 5,795,466.60 28.86 12.69 15.77-1.89 检测服务 1,421,265.26 1,160,939.91 18.32-0.62 14.69-10.90 其他收入 775,919.47 0.00 100.00 64.42-0.00 广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%外销收入 73,821,772.60 64,791,430.90 12.23 6.21 9.94-2.98 内销收入 38,838,358.63 35,902,542.35 7.56-17.56-16.77-0.88 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入的构成和分类没有太大变化。1、灭火产品依然是公司的重要收入来源，占收入比重高达 90.44%，较上年同期增长 16%。外销收入是灭火器产品收入的重要组成部分，占灭火产品收入 72.45%，随着国外疫情常态化，外销收入实现在疫情前水平的基础上有所增长，增长了 6.21%。2、防护用品收入占收入比重 0.37%，较上年同期增长 43.42%。表明防护用品收入逐渐恢复至疫情前水平。3、项目收入占收入比重 12.69%，较上年同期增长 7.23%，虽有所增长，但仍未回到疫情前水平，随着疫情对社会经济的影响程度逐渐减缓，招投标及项目实施等方面工作目前正逐步恢复到疫情前的状态。4、检测服务收入是公司控股子公司番氮检测是主营业务，占收入比重 1.33%，较上年同期略为增长，增幅 4.5%。5、其他收入占收入比重 0.62%，较上年增长 48.89%，主要来源为边角料及废料收入，此部分收入随着公司业务规模增长及原材料钢板价格上涨随之增加，其成本在生产主营产品过程中难以单独计算，因此该成本在主营业务成本核算。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 38,553,772.05 34.22 否 2 广州胜捷消防设备有限公司 13,116,092.69 11.64 否 3 HONG BING FIREFISHTING ENTERPRISE LTD 台湾弘斌消防企业有限公司 10,777,400.12 9.57 否 4 YI HSING EXTINGUISHER CO.,LTD 宜兴消防器材有限公司 6,419,128.26 5.70 否 5 YI LUNG TRADING CO LTD 5,797,521.66 5.15 否 合计合计 74,663,914.78 66.28-广东锐捷安全技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州南沙钢铁物流有限公司 12,265,707.00 13.98 否 2 广州鞍钢国际贸易有限公司 9,548,056.82 10.88 否 3 衡阳市润泰消防化工有限公司 8,757,668.54 9.98 否 4 广东胜捷消防技术有限公司 6822187.04 7.78 否 5 宁波佳龙五金有限公司 5450650.68 6.21 否 合计合计 42,844,270.08 48.83-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-904,155.23-7,790,545.99 88.39 投资活动产生的现金流量净额-1,880,462.27 8,254,920.03-122.78 筹资活动产生的现金流量净额-231,652.67-24,325,606.33 99.05 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增长 88.39%，主要系本期支付的各项税费减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额同比下降 122.78%，主要系上期公司完成转让鲜之源冷链 50.94%股权的资产交割，公司收回投资收到的现金增加，而本期主要为购置机器设备支付的现金流出。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长 99.05%，一是受疫情影响，港口集装箱作业减缓，货物在港口积压，公司回款较慢，再加上原材料价格持续上涨，公司为了提前锁定采购价格，需要以预付账款的方式采购的双重压力下，公司本期贷款规模比上期有所增长；二是公司在上一报告期内进行了权益分派，分配股利支付的现金减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广州番禺区番氮检测技术有控股子公司 压力容器（含气瓶