836371_2021_祥源科技_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

1 2021 年度报告 祥源科技 NEEQ:836371 安徽祥源科技股份有限公司 Anhui Xiangyuan Technology Co.,ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 3 月，公司与固镇经济开发区管委会签订安全管家服务协议，公司为园区开展为期一年的安全管家驻点。2、2021 年 4 月，由祥源工程承担设计施工的嘉士伯啤酒（安徽）有限公司粉尘防爆提升工程通过专家验收，标志着公司研发的“粉尘爆炸在线监测与连锁控制技术”在啤酒行业成功应用。3、2021 年 6 月，公司通过安徽省卫生健康委员会组织的职业卫生技术服务机构资质延续评审，具备在全国范围内开展职业卫生技术服务的资质条件。4、2021 年 9 月，公司承担的“合肥市工贸行业有限空间作业安全生产风险评估”工作顺利通过专家验收。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许晓光、主管会计工作负责人许晓光及会计机构负责人（会计主管人员）赵倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为许晓光，许晓光直接持有公司19,000,000 股股份，占全部股权比例的 95%。许晓光自公司成立时起，一直担任有限公司执行董事、总经理，股份公司成立后，担任股份公司董事长，实际控制经营公司并能够对公司经营产生重大影响。同时，公司另一名股东许天歌，系股东许晓光女儿，直接持有公司 1,000,000 股股份，占全部股权比例的5%。许晓光、许天歌父女二人合计持有公司 100%的股权。若控股股东利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。政策变化带来的风险 公司目前从事的主要业务为安全技术服务、职业健康技术服务、节能环保技术服务、技术创新服务。其中，部分技术服务业务需要取得相关的行业资质许可证书，主管部门不断提高行业资质准入门槛、加强对服务机构的事中事后监管，对技术服务机构的服务行为进行了更加严格的规定；与此同时，部分服务领域逐步去资质化，服务市场逐步放开，面临的竞争压力增5 大。这些变化可能会为行业带来较大的不确定性，为公司带来经营风险。公司业务区域集中的经营风险 一方面,公司业务区域高度集中，业务开展还主要依赖于安徽省境内客户。随着公司业务拓展，新区域开发的挑战可能给公司业绩带来影响；另一方面，公司在既有检测、评价的专业优势以及丰富的人才储备优势下，大力开拓工程咨询、隐患排查、安全管家、工程设计、工程施工业务，为企业提供转型升级技术解决方案设计与施工，为社会提供安全、环保、节能、健康专项服务外包和管家服务。同时,在公司未来发展规划中,公司将业务地域扩展作为了一项战略规划,在此过程中,公司需要打破竞争对手的地区壁垒。上述服务内容、服务方式的变化可能带来服务质量下降、管理难度增加等方面的公司经营风险。公司治理风险 公司于 2015 年 10 月变更为股份有限公司。整体变更为股份公司后，公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此，股份公司存在一定治理风险。非经常性损益对公司经营业绩影响的风险 公司 2021 年度非经常性损益中政府补助金额为 2,084,278.10元，同期归属于母公司所有者的非经常性损益净额为2,284,190.76 万元，同期合并报表净利润为 9,148,263.03 元，非经常性损益占同期合并报表净利润的比例为 24.97%，比例较高。政府招投标项目的中标率波动风险 公司的政府补助收入主要为后补助资金，用于鼓励和支持公司向社会提供公益性和低收费服务。提供服务的方式是公司接受政府相关部门委托开展平台建设及平台运营工作，平台建设的后补助资金为一次性补助，不具有可持续性，平台运营的后补助资金在现有政策条件下具有一定的可持续性。但随着购买公共服务已经成为政府整合社会资源的主流模式，各类公共服务的后补助将转化为公开招标的项目标的，公司可能面临中标率波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 祥源科技、公司、股份公司 指 安徽祥源科技股份有限公司，系由安徽祥源安全环境科学技术有限公司整体变更而来 有限公司 指 安徽祥源安全环境科学技术有限公司 长源科技 指 安徽长源节能科技有限公司 祥源工程 指 安徽祥源工程技术有限公司，系由安徽长源节能科技有限公司变更而来 中科创新院 指 中科（蚌埠）科技创新发展研究院有限责任公司 6 注安师事务所 指 安徽祥源注册安全工程师事务所有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 股东会 指 安徽祥源科技股份有限公司股东会 公司法 指 中华人民共和国公司法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 安徽祥源科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 审计机构 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 安徽祥源科技股份有限公司 2021 年度财务报表审计报告 报告期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 建设项目安全设施“三同时”指 建设项目安全设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用 建设项目职业卫生“三同时”指 建设项目职业病防护设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用 ISO9001 质量体系 指 是ISO9000族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一。ISO9000 族标准是国际标准化组织（ISO）在1994 年提出的概念，是指“由 ISO/Tc176（国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会）制定的国际标准。安全技术服务 指 安全评价、安全标准化、生产安全事故应急预案、安全培训、安全隐患排查、安全管家等 职业卫生技术服务 指 职业病危害评价与检测、放射性职业病危害评价与检测、医疗放射评价与检测、职业病防护设施设计等 节能环保技术服务 指 节能评估、能源审计、节能检测、环境影响评价、环保预案、环保工程施工、环保验收、环境检测、清洁生产审核等 技术创新服务 指 项目可研性研究、产业发展规划、项目申报等 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽祥源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Xiangyuan Technology Co.,ltd AHXY 证券简称 祥源科技 证券代码 836371 法定代表人 许晓光 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王若宇 联系地址 安徽省蚌埠市兰凌路 1 号办公楼 电话 0552-7170098 传真 0552-4088312 电子邮箱 公司网址 办公地址 安徽省蚌埠市兰凌路 1 号办公楼 邮政编码 233040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 27 日 挂牌时间 2016 年 3 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M 74 专业技术服务业-M 745 质检技术服务-M 7450 质检技术服务 主要业务 安全、环保、节能、健康领域的技术开发、技术转移、技术咨询、技术服务、技术培训、监测检验、工程设计、工程施工、运营管理、装备开发等 主要产品与服务项目 项目可行性研究报告、节能评估报告、能源审计报告、安全评价报告、安全生产标准化评审报告、职业病危害评价报告、职业病危害检测报告、放射性职业病危害评价报告、放射性职业病危害检测报告、职业病防护设施设计、环保工程施工、安全及职业健康隐患排查、园区安全管家服务、智慧化工园区建设、雷电防护装置检测、公共卫生检测 8 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为许晓光 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为许晓光，一致行动人为许天歌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913403007830672434 否 注册地址 安徽省蚌埠市兰凌路 1 号办公楼 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吕淮海 胡家连 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行健商务大厦 20 层2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,939,559.30 32,442,698.55 16.94%毛利率%63.53%59.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,148,263.03 7,985,140.63 14.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,864,072.27 6,634,171.86 3.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.95%19.06%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.72%15.83%-基本每股收益 0.46 0.40 15.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 57,781,843.98 50,388,103.82 14.67%负债总计 12,844,667.22 7,999,190.09 60.57%归属于挂牌公司股东的净资产 44,937,176.76 42,388,913.73 6.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.25 2.12 6.13%资产负债率%（母公司）23.60%17.25%-资产负债率%（合并）22.23%15.88%-流动比率 4.31 4.95-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,129,426.45 8,958,919.76 46.55%应收账款周转率 4.21 3.27-存货周转率 5.15 5.65-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.67%4.08%-营业收入增长率%16.94%10.16%-净利润增长率%14.57%37.19%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 3,598.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,084,278.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 377,894.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 500.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,466,271.47 所得税影响数 182,080.71 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,284,190.76 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 按照 企业会计准则第 8 条资产减值 的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理，自 2021 年 1 月 1 日起执行。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事安全、环保、节能、健康领域的技术开发、技术转移、技术咨询、技术服务、技术培训、监测检验、工程设计、工程施工、运营管理、装备开发，属于专业技术服务业。公司致力于成为企业整体 EHS 技术解决方案的提供商、政府公共外包服务的承接方，为客户出具安全评价报告、职业病危害评价报告、职业危害因素检测报告、职业病防护设施设计专篇、放射防护评价报告、放射防护检测报告、项目可行性研究报告、节能评估报告、清洁生产审核报告、环保检测报告、节能检测报告、防雷装置检测报告、公共卫生检测报告、安全环保隐患排查与工程施工，通过人才、设施、资质等方面建设，延伸上下游产业链，为企业调结构、转方式提供项目全生命周期服务，为经济社会绿色发展提供一站式技术解决方案。公司服务的客户群覆盖生产生活的方方面面，如化工、医药、新材料、建材、电子信息、新能源、装备制造、生物、食品、冶金、纺织、矿山、能源等生产制造业，医院、市政工程、公路、油气长输管线、城镇燃气、港口码头等公共服务领域，高校、研究院所等教育研发机构、商场、仓储、物流、交通运输等生活生产服务业，以及各类产业园区、综合开发区和政府职能部门，服务客户中既有行业龙头企业，也有各类中小微企业。公司现有员工 135 名，大专以上及中级技术职称比例 100%，其中高级工程师 36 人、硕士研究生及以上 28 人。技术团队中国家注册安全评价师 48 人、国家注册安全工程师 58 人、安全生产标准化评审人员 41 人、清洁生产审核师 13 人、职业卫生评价 30 人、注册咨询工程师 2 人、一级建造师 2人、二级建造师 10 人。技术人员专业涵盖安全工程、卫生工程、环境工程、能源工程、化学工程、生物工程、材料工程、电气工程、机械工程、建筑工程、交通工程、冶金工程、港口码头等专业技术领域。截止 2021 年 12 月 31 日，祥源科技拥有多项主管部门授权的技术服务资质，其中包括安全评价基础资质、安全生产标准化评审资质、建设项目职业病危害评价资质、放射诊疗建设项目职业病危害放射防护评价资质、清洁生产审核资质、环保检测资质、公共卫生检测资质、防雷装置检测资质、环保工程专业承包资质、防爆电气安装与维修资质。公司实验室经过国家 CMA 计量认证，法定检测项目332 项。公司通过了 ISO9001 质量体系认证，形成了系统规范化的质量手册，报告及时交付率不低于 95%，客户综合满意率 90%。公司客户服务网络更加健全，公司总部在安徽省蚌埠市，并已在合肥、滁州、铜陵、淮南等地建立了技术服务中心，形成了覆盖安徽全省的技术服务网络。报告期内，随着公司技术能力的不断增强，公司客户群体结构进一步优化，大型企业集团、战略合作伙伴等优质客户的比例不断提高。2021 年以来，围绕安全生产、职业健康和环境保护，挖掘企业潜在技术创新需求，组织技术团队展开研发创新，研发成果再向相关企业推广，从而为客户提供项目顶层设计和全过程技术支持：一是公司积极创新服务模式、优化服务流程，安全诊断、隐患排查、应急预案编制、六项机制建设、注册安全工程师外包等安全管家服务等已经为客户所认可，成为公司特色服务模式；二是随着祥源工程技术团队、设备设施和管理体系不断完善，公司服务内容已经从单一的评价、检测、咨询服务向工程化服务延伸，粉尘防爆改造工程项目稳步推进；三是创新顶层设计服务模式，帮助企业理清发展思路、对接发展要素、开展并联式技术服务、缩短项目建设周期。报告期内，公司商业模式未发生重大变化，但呈现出服务对象和服务模式多元化、技术服务产品不断延伸细化的趋势，在传统技术服务领域，安全管家服务模式越来越受到企业和园区的认可，这种服务模式更有持续性、更贴近企业的现实需求；此外，公司围绕行业共性和关键性的安全环保一体化技术难题取得的研发成果，在实践过程中不断优化成熟，应用场景不断拓展，将公司具有比较优势的13 传统评价、检测等服务进一步延伸，相互支持、相辅相成。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 科技部“国家技术转移示范机构”其他与创新属性相关的认定情况 科技部“国际科技合作基地国际技术转移中心”其他与创新属性相关的认定情况 工信部“国家中小企业公共服务示范平台”其他与创新属性相关的认定情况 工信部“工业（硅基材料）产品质量和技术评价实验室”其他与创新属性相关的认定情况 发改委“国家精细化工研发服务平台”其他与创新属性相关的认定情况 商务部“国家科技兴贸出口创新基地公共服务平台”其他与创新属性相关的认定情况 安徽省新型研发机构 其他与创新属性相关的认定情况 安徽省博士后科研工作站 详细情况 1、公司于 2018 年被安徽省经信厅认定为“省级专精特新中小企业”，此次认定未说明有效期；2、公司于 2013 年首次被安徽省科技厅认定为“高新技术企业”，有效期为三年，2016 年、2019 年两次通过高企复审，目前公司正在申请新一轮高企复审，各项指标均满足高企认定条件。3、公司于 2017 年被安徽省科技厅认定为“科技型中小企业”，此次认定未说明有效期。4、公司于 2009 年被科技部认定为“国家技术转移示范机构”，并在 2021 年的考核中取得“优秀”的考核结果。5、公司于 2012 年被科技部认定为“国际技术转移中心”。6、公司于 2011 年被工信部认定为“国家中小企业公共服务示范平台”，并 2014 年、2017 年、2021 年三次通过复审，有效期到 2024年。7、公司于 2014 年被工信部认定为“工业产品质量控制和技术评价实验室”，并于 2018 年通过实验室复审，目前尚未收到主管部门关于复审的通知。8、公司于 2008 年被国家发改委认定为“国家精细化工研发服务平台”，此次认定未说明有效期。9、公司于 2009 年被商务部认定为“国家科技兴贸出口创新基地公共服务平台”，此次认定未说明有效期。10、公司于 2018 年被安徽省科技厅认定为“新型研发机构”，并与2020 年通过绩效评价，预计 2022 年需开展新一轮绩效评价工作。11、公司于 2020 年被安徽省人社厅认定为“安徽省博士后科研工作站”，此次认定未说明有效期。行业信息行业信息 是否自愿披露 14 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,557,843.00 11.35%8,393,999.68 16.66%-21.87%应收票据 681,807.00-1.18%-应收账款 9,540,022.85 16.51%8,469,868.78 16.81%12.63%存货 2,856,409.66 4.84%2,517,363.10 5.00%13.47%投资性房地产-长期股权投资 1,320,089.64 2.28%1,334,935.92 2.65%1.11%固定资产 8,280,671.13 14.33%8,727,074.13 17.32%5.12%在建工程-无形资产 21,584.42 0.04%54,205.91 0.11%-60.18%商誉-短期借款-长期借款-交易性金融资产 22,000,000.00 38.07%-其他流动资产 5,987.49 0.01%19,023,005.06 37.75%-99.97%其他非流动金融资产 4,500,000.00 7.79%-合同负债 5,563,924.53 9.63%4,336,727.99 8.61%28.30%应付职工薪酬 2,115,265.21 3.66%1,481,178.00 2.94%42.81%应交税费 1,225,412.11 2.12%1,765,957.44 3.50%-30.61%流动负债合计 9,857,930.77 17.06%7,999,190.09 15.88%23.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：15 1、公司在报告期末其他流动资产为 5,987.49 元，较上一年度减少19,017,017.57 元，变动比例为99.97%，主要原因是根据 2021 年 4 月财政部金融工具准则实施问答“企业持有的符合中国银保监会办公厅关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知（银保监办发【2019】204 号）定义的结构性存款，通常营房分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，记入交易性金融资产科目，并在资产负债表中交易性金融资产项目列示”，报告期末尚有 22,000,000.00 元机构性存款尚未到期，全部计入交易性金融资产，而上一年度末未到期结构性存款余额为 18,950,000.00 元，计入当期其他流动资产。2、公司在报告期末合同负债为 5,563,924.53 元，较上一年度增加 1,227,196.54 元，变动比例为 28.30%，主要原因是随着公司承接的技术服务项目增多，按照合同约定所收取的项目预付款也同步增加。3、公司在报告期末应付职工薪酬为 2,115,265.21 元，较上一年度增加 634,087.21 元，变动比例为42.81%，主要原因是公司在年末会根据各岗位人员全年业绩发放年终激励，由于 2021 年业绩优于 2020年，故报告期末应付职工薪酬增长较快。4、公司在报告期末应交税费为 1,225,412.11 元，较上一年度减少 540,545.33 元，变动比例为 30.61%，主要原因是报告期内公司满足小微企业认定标准，故本年度企业所得税按小微企业计提，上一年度因不满足小微企业认定标准，企业所得税按高新技术企业计提。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 37,939,559.30-32,442,698.55-16.94%营业成本 13,836,413.89 36.47%13,152,529.65 40.54%5.20%毛利率 63.53%-59.46%-销售费用 3,750,582.43 9.89%2,809,044.37 8.66%33.52%管理费用 3,900,856.88 10.28%3,354,614.88 10.34%16.28%研发费用 9,190,724.67 24.22%5,597,732.38 17.25%64.19%财务费用-162,469.90-0.43%-672,440.01-2.07%75.84%信用减值损失-440,810.21-1.16%-904,735.95-2.79%51.28%资产减值损失-其他收益 2,089,613.69 5.51%1,610,949.04 4.97%29.71%投资收益 363,048.57 0.96%-107,632.59-0.33%437.30%公允价值变动收益-资产处置收益 3,598.12 0.01%-汇兑收益-营业利润 9,155,036.63 24.13%8,555,019.82 26.37%7.01%营业外收入 500.40 0.00%-营业外支出-21,400.00 0.07%-净利润 9,148,263.03 24.11%7,985,140.63 24.61%14.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：16 1、公司在报告期末销售费用为 3,900,856.88 元，较上一年度增加 941,538.06 元，变动比例为 33.52%，主要原因是报告期内公司加大的市场营销方面的投入，营业收入增长的同时，销售费用也随之增长。2、公司在报告期末研发费用为 9,190,724.67 元，较上一年度增加 3,592,992.29 元，变动比例为 64.19%，主要原因是报告期内公司研发项目的数量由上一年度的 7 项增加到 12 项，相应的研发投入增加，研发项目主要围绕行业共性的绿色化、智能化发展方向展开，特别是工业互联网+安全生产技术是公司未来几年的研发重点方向。3、公司在报告期末财务费用为-162,469.90 元，较上一年度增加 464,970.11 元，变动比例为 75.84%,主要原因是根据 2021 年 4 月财政部金融工具准则实施问答“企业持有的符合中国银保监会办公厅关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知（银保监办发【2019】204 号）定义的结构性存款，通常营房分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，记入交易性金融资产科目，并在资产负债表中 交易性金融资产 项目列示”，公司将报告期内取得的结构性存款收益 400,569.53元调整到“投资收益”科目披露。4、公司在报告期末其他收益为 2,089,613.69 元，较上一年度增加 478,664.65 元，变动比例为 29.71%，主要原因是报告期内公司收到的政府后补助类资金为 2,084,278.10 元，上一年度为 1,610,949.04 元，增加了 473,329.06 元。5、公司在报告期末投资收益为 363,048.57 元，较上一年度增加 470,681.16 元，变动比例为 437.30%，主要原因是根据 2021 年 4 月财政部金融工具准则实施问答“企业持有的符合中国银保监会办公厅关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知（银保监办发【2019】204 号）定义的结构性存款，通常营房分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，记入交易性金融资产科目，并在资产负债表中 交易性金融资产 项目列示”，公司将报告期内取得的结构性存款收益 400,569.53元调整到“投资收益”科目披露。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,939,559.30 32,442,698.55 16.94%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 13,836,413.89 13,152,529.65 5.20%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%安全技术服务 20,419,518.53 5,084,755.09 75.10%42.36%16.76%5.46%职业健康技术服务 11,449,021.98 4,589,404.39 59.91%-3.44%4.34%0.37%环保节能技术服务 1,611,962.23 489,468.41 69.64%37.57%28.27%2.21%环保节能工程 2,453,490.58 2,163,289.88 11.83%-26.95%-9.34%-17.12%技术创新服务 2,005,565.98 1,509,496.12 24.73%17.23%22.51%-3.25%运营管理-17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司在报告期内安全技术服务营业收入为 20,419,518.53 元，较上一年度增加 6,075,486.72 元，变动比例为 42.36%，主要原因是一方面随着新 安全生产法 实施，企业安全生产主体责任进一步压实，企业在安全生产方面的技术需求比较旺盛；另一方面，公司在安全生产领域多年的技术积累，技术团队愈发成熟，服务的技术工作的效率进一步提升，年人均完成项目的数量有较大幅度的提升。2、公司在报告期内环保节能技术服务营业收入为 1,611,962.23 元，较上一年度增加 440,264.12 元，变动比例为 37.57%，主要原因是随着“双碳”政策的落地，节能评估等节能技术服务成为企业项目上马的必要前置手续，预计“十四五”期间，节能环保技术服务将持续增长。3、公司在报告期内环保节能工程营业收入为 2,453,490.58 元，较上一年度减少 904,945.08 元，变动比例为 26.95%，主要原因是一方面是报告期内粉尘防爆等工程项目的合同金额较上一年度有较大幅度的减少，另一方面是公司正在实施的美菱、大陆马牌等企业粉尘防爆技术改造工程，由于一些原因未在报告期内如期开工或完工，对收入也有较大影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽固镇经济开发区管理委员会 1,643,773.55 4.33%否 2 嘉士伯啤酒（安徽）有限公司 755,973.45 1.99%否 3 安徽临泉经济开发区管理委员会 669,811.32 1.77%否 4 康宁汽车环保（合肥）有限公司 581,131.13 1.53%否 5 长虹美菱股份有限公司 522,123.89 1.38%否 合计合计 4,172,813.34 11.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 唐德彬 330,000.00 4.00%否 2 中国石化销售股份有限公司安徽蚌埠石油分公司 270,000.00 3.27%否 3 蚌埠市大洋现代办公设备有限公司 221,248.00 2.68%否 4 蚌埠新万和物业管理有限公司 200,080.00 2.42%否 5 安徽省合肥小汽车滨湖服务有限责任公司 186,800.00 2.26%否 合计合计 1,208,128.00 14.63%-8263800.00 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,129,426.45 8,958,919.76 46.55%投资活动产生的现金流量净额-8,151,309.91-1,572,747.26 418.28%18 筹资活动产生的现金流量净额-6,814,273.22-7,000,000.00 2.65%现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内经营活动产生的现金流量净额为 13,129,426.45 元，较上一年度增加 4,170,506.69元，变动比例为 46.55%，主要原因是由于公司业务增长，报告期内公司经营活动收到的现金增加了11,493,412.09 元，与此同时因技术服务项目增加，服务过程中购买商品和接收劳务支付的现金、支付的职工薪酬、各项税费都随之增加了 7,322,905.40 元。2、公司在报告期内投资活动产生的现金流量净额为-8,151,309.91 元，较上一年度减少 6,578,562.65 元变动比例为 418.28%，主要原因是公司于 2021 年 7 月 16 日和安徽芜湖与安徽毅达汇承股权投资管理企业（有限合伙）、江苏高科技投资集团有限公司、芜湖产业投资基金有限公司、芜湖市拓实建设有限公司、南京毅达汇员芜镜创业投资合伙企业（有限合伙）共同发起成立了芜湖市镜湖高投毅达中小企业创业投资基金（有限合伙）,基金规模为人民币 300,000,000.00 元，其中公司拟以自有资金认缴出资人民币 9,000,000.00 元，截止报告期末已实际出资 4,500,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 安徽祥源工程技术有限公司 控股子公司 安全工程、环保工程、节能工程、健康工程的技术开发、咨询、设计、施工、2,000,000.00 2,811,439.72 2,610,496.49 2,453,490.58 53,872.15 19