834548_2021_天视文化_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

1 2021 年度报告 天视文化 NEEQ:834548 华侨城天视文化集团股份有限公司 OCT TOP-SIGHT CULTURAL GROUP CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 7 月 22 日，由华侨城天视文化集团承 2021 年 8 月 19 日，由华侨城天视文化集团作 办的 2021 厦门音乐季正式启幕，活动联合国 现场制作保障单位的第二十一届中国国际投资 内 11 所顶级专业音乐院校、协会等权威组织 贸易洽谈会盛大启幕，本届投洽会近 100 个国 机构参与，邀请百余名国内外知名音乐艺术家 家和地区、800 多个经贸团组、5000 多家企业 加盟，是一场具有国际影响力的音乐交流盛会。线上线下参展参会，共商合作，共谋发展。2021 年 11 月 3 日，由华侨城天视文化集团策 2021 年 12 月 28 日由华侨城天视文化集团负 划执行的第十届厦门网络文化节闭幕式暨颁奖 责开幕式舞台舞美设计、制作以及开幕式入 盛典圆满落幕，活动现场以六个主题篇章展示 场仪式等内容制作与呈现的第 34 届中国电影 了本届网络文化节的优秀作品、线上线下互动 金鸡奖开幕式暨提名者表彰仪式顺利举行，活动及传播效果，串联沉浸式演出、领导致辞 为 2021 年中国金鸡百花电影节的正式启幕开 和重量级颁奖，振奋人心。启完美篇章。2021 年 3 月 26 日，由子公司鑫美奇策划、执行 2021 年 11 月 15 日，由天视文化承办的金 的燕之屋 2021 年全国合作商大会在厦门国际会 沙酒业真实年份酒福建上市发布会梦回金 议中心隆重举办。大会总结了燕之屋所取得的傲 沙沉浸式诗乐舞剧在厦门国际会中心酒店 成绩，并制定了未来战略规划。各方共同见证了 隆重首演！酒业泰斗和行业大咖倾情助阵，燕之屋开辟新局、深耕未来的决心。鑫美奇为大 近千名经销商、团购商、核心联盟商及酒行、会的顺利举办提供了保障。媒体汇聚一堂。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .126126 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张治寰、主管会计工作负责人罗林及会计机构负责人（会计主管人员）陈顺凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 优质的演出资源稀缺带来的经营风险 演出经纪业务收入是公司重要的收入来源。现阶段国内的演出市场上,有市场号召力的演出资源较为稀缺,握有演出内容的艺人经纪公司在演出市场中占据优势地位。激烈的市场竞争 使得演出经纪方需要付出较高的价格才能获取优质的演出资源,这就加大了市场对演出经纪方对自身经营实力和风险把控能力 的要求。尤其,现阶段国内的演出市场上,有市场号召力的演出资源较为稀缺,艺人经纪公司对演出经纪公司的挑选就更为的严格。此外,诸如明星个唱等演出活动需投入的成本较大,出于控制经营风险的考量,公司对这类演出项目的投资较为谨慎,导致公司也只能根据每年实际演出项目风险评估情况,来确定演出数量及演出收入。对策：公司一方面通过长期以来积累的行业资源获取优质的演出内容，另一方面通过全方位的商业开发获取更多的赞助收入，以及通过良好的宣传推广获取尽可能多的票务收入。公司亦寻求通过进一步拓展非演出经纪业务收入减小经营风险，这包括企业宣传活动策划、演出服务、体育赛事经营、场馆管5 理等业务。大型户外活动的公共安全风险 公司主营大型演出活动的策划、经纪与执行,无论是室内活动或户外大型活动,参与的人数都较多,存在一定的安全隐患。虽然公司在多年的经营活动中未发生过任何安全事故,且公司一直同公安、消防部门紧密配合,遵照相关的安全规章组织活动,但如若在经营过程中发生安全事故,将对公司经营造成重大影响。对策：公司将严格遵守大型户外活动相关的管理规定，在每一场活动前对安全事务进行妥善的准备，活动中和活动后也将安全摆在第一位，积极配合相关部门，防患于未然。公司业务区域较为集中的风险 公司现阶段的主要业务集中在福建地区。该地区的经济形势、产业政策直接影响公司的经营业绩。虽然公司具有经营模式、品牌等竞争优势,但不排除公司会受到福建地区经济波动或 产业政策调整等各种因素改变的冲击,而使公司经营受到影响。对策：自 2018 年度，公司该项风险已得到有效缓解。一方面，近年来公司已在陕西、北京、深圳等地设立了子公司，减小了 对单一地区的依赖，且子公司陕西天视、视觉东方、上海舶文近年来正积极打开多地市场；另一方面，公司积极拓宽其他城市演艺项目、体育场馆项目等。未来，公司及子公司将继续向其他区域扩张，获取全国性的资源，以期扩大公司的业务收入，也同时为公司进军国内的其 他市场创造条件。公司治理的风险 随着公司的快速发展,公司经营规模、经营区域不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理也提出了更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。对策：公司在发展过程中根据最新法律法规及相关政策，结合公司实际情况不断更新完善公司治理制度和内部控制体系，设立常态化的内部监督体系，科学管理公司。新冠肺炎疫情风险 此次疫情对公司造成一定程度的暂时性影响，公司主营业务为大型演出活动服务、策划，2021 年由于疫情影响，大型活动均不得举办，公司业务受到影响。对策：2021 年，公司受疫情影响，大型活动、演唱会等业务都延后开展。2021 年，随着疫情好转，演艺市场正逐步复苏。同 时，为了应对疫情影响，公司正积极同步进行文体场馆板块业务拓展，该板块业务采取政府补贴，企业市场化运营模式，对公司持续盈利能力将产生积极影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华侨城天视文化集团、集团、公司、母公司、本公司、天视文化、厦门天视 指 华侨城天视文化集团股份有限公司（公司原名称为“厦门市天视文化传媒股份有限公司”，自 2018 年 7 月18 日起更名为“华侨城天视文化集团股份有限公司”，6 为同一主体）华侨城集团 指 华侨城集团有限公司 华侨城文化集团、文化集团 指 深圳华侨城文化集团有限公司 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 福建新天视、新天视 指 福建省新天视传媒有限公司 厦门汇声、汇声器材、汇声 指 厦门市汇声演出器材有限公司 厦门鑫美奇、鑫美奇 指 厦门市鑫美奇文化传播有限公司 华城天视 指 华城天视（厦门）商业运营有限公司（原名称为“厦门市观道公关策划有限公司”）陕西天视 指 陕西天视传媒有限公司 亚太天视 指 香港亚太天视传媒有限公司 城建天视 指 厦门市城建天视文化体育产业有限公司（原名称为“厦门市海旅天视文化体育产业有限公司”,为同一 主 体）北京视觉东方、视觉东方 指 北京视觉东方文化传媒有限公司 深圳文体、文体公司 指 深圳华侨城文体产业管理有限公司 上海舶文、舶文 指 上海舶文文化发展有限公司 天侨科技 指 厦门天侨科技有限公司 三明华城 指 三明市华城文旅发展有限公司（原名称为“厦门市天 弦音乐制作有限公司”）报告期、本年度 指 2021 年度(2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日)股东大会 指 华侨城天视文化集团股份有限公司股东大会 董事会 指 华侨城天视文化集团股份有限公司董事会 监事会 指 华侨城天视文化集团股份有限公司监事会 三会规则、三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则 及 监事 会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员等 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 华侨城天视文化集团股份有限公司章程 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华侨城天视文化集团股份有限公司 英文名称及缩写 OCT TOP-SIGHT CULTURAL GROUP CO.,LTD 证券简称 天视文化 证券代码 834548 法定代表人 张治寰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 胡益萍 联系地址 厦门市思明区湖滨东路 307 号 3 号楼第三层 A 区 电话 0592-5884711 传真 0592-5884922 电子邮箱 公司网址 http:/ 厦门市思明区湖滨东路 307 号 3 号楼第三层 A 区 邮政编码 361004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市思明区湖滨东路 307 号 3 号楼第三层 A 区华侨城天视文化集团股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 9 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-87 文化艺术业-879-8790 其他文化艺术业 主要业务 演出经纪与演出服务,活动策划与品牌推广及相关的广告代理业务 主要产品与服务项目 演出经纪与演出服务,活动策划与品牌推广及相关的广告代理业 务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）103,385,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 8 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350200705484690M 否 注册地址 福建省厦门市思明区湖滨东路 307 号 3 号楼第三层 A 区 否 注册资本 103,385,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林满荣 杨新向 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,994,858.99 41,970,939.43 50.09%毛利率%-7.42%9.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,784,939.39-11,096,419.25 29.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,614,986.58-12,634,577.27 15.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.68%-7.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.75%-8.33%-基本每股收益-0.08-0.11 27.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 172,196,682.54 196,801,102.00-12.50%负债总计 29,026,435.67 44,259,264.97-34.42%归属于挂牌公司股东的净资产 133,161,834.84 140,946,774.23-5.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.36-5.52%资产负债率%（母公司）6.73%15.14%-资产负债率%（合并）16.86%22.49%-流动比率 4.90 2.50-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-47,407,241.95-604,658.26-7,740.34%应收账款周转率 4.02 1.76-存货周转率 6.71 7.22-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.50%0.89%-营业收入增长率%50.09%-70.73%-净利润增长率%31.79%-1,243.71%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 103,385,000 103,385,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-30,954.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,240,099.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 171,421.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 81,746.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,462,313.03 所得税影响数 536,106.04 少数股东权益影响额（税后）96,159.80 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,830,047.19 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 本公司于 2021 年度执行了财政部颁布的企业会计准则第 21 号租赁(修订)(“新租赁准则”)企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则修订了财政部于 2006 年颁布的 企业会计准则第 21 号租赁(简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。2、会计估计变更 本报告期内公司重要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 与上期相比本期减少合并单位 1 家，原因为：2021 年 12 月 13 日，本公司与深圳华侨城文化集团有限公司签署股权转让协议，将公司持有的深圳华侨城文体产业管理有限公司 21%的股权转让给深圳华侨城文化集团，本次股权转让完成后，本公司持有该公司 49%股权，不再是深圳文体的控股股东。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一家“旅游+演艺+体育”整合运管的综合型文化企业，在演艺内容开发制作、“旅游+演 艺+体育”产品线上平台、演艺及文化项目服务、文体场馆运营管理、演艺及音乐产业投融资五大产业板块上进行全面开发。公司的主营业务为演出经纪与演出服务，活动策划与品牌推广，文体场馆运营管理、进出口巡演代理及相关的广告代理业务。本公司是处于文化艺术业的专业从事演出服务、活动策划与品牌推广、广告代理和商业演出投资的综合性文化传播企业，公司及子公司涵盖演艺产业的中游以及部分的下游行业，包括提供演出投资与演出经纪运营、大型活动策划全案与公关营销、与演出相关的广告运营、演出展览会务服务（包括舞美设计制作与设备租赁）、演出内容的制作、演艺项目进出口贸易、“旅游演艺体育”线上平台、演艺培训与旅游结合产品、体育运动项目和文体场馆的运营管理、线 上平台搭建等完整化的文化产业链服务。公司拥有的核心竞争力包括：演出服务优势：公司及子公司拥有省内较为先进的舞台音响灯光设备，并拥有较有经验的核心创意团队及专业执行团队，经过多年提供演出服务业务累积了良好口碑及品牌影响力；演出经纪优势：掌握优质演出项目、演出团队及艺人资源，能够更好的为市场匹配优质演出内容，占据市场份额；演出制作优势：公司制作的演出内容，包括为各单位提供的晚会设计执行、节目编排等都具有较好的内容，形式新颖，具有品质保证；演出运营优势：公司投资或承办运营的演出项目都能够快速消化，并通过多渠道整合营销、宣传推广，保证项目的安全顺利举办，并在其中获得盈利；场地运管优势：经过多年的运作经验积累，培育一支较为成熟的场馆运营管理团队，可为全国范围内同类文体类场馆运营与管理提供一体化服务。其中公司的各项业务既相互独立又相互配合，承接一个项目往往可以获取包含一项或多项业务，扩大营收渠道。公司目前销售渠道主要为票务销售渠道（票务网站及线下票点），广告媒体渠道（与演出相关的广告投放），企业单位（演出服务包括设备租赁及活动策划等），营销或执行团队（项目招商及演出经纪）。公司主要收入来源依托演出投资与演出经纪运营的票务收入，与演出相关的广告运营的商业赞助，活动策划与公关营销业务产生的服务费用，演出展览会务服务业务中灯光音响租赁、舞台舞美设计制作、视频系统制作、展览设计制作等的制作服务费，演出内容制作中的交易营收，体育运动项目和文体场馆的运营管理带来的营收。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 13 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,903,949.71 9.24%44,963,043.26 22.85%-64.63%应收票据-应收账款 14,444,656.36 8.39%16,906,205.97 8.59%-14.56%存货 8,234,672.09 4.78%10,538,350.31 5.35%-21.86%投资性房地产-长期股权投资 18,765,176.59 10.90%13,091,085.28 6.65%43.34%固定资产 12,323,157.51 7.16%13,417,965.49 6.82%-8.16%在建工程-无形资产 1,971,898.64 1.15%159,520.48 0.08%1,136.14%商誉-短期借款-长期借款-预付款项 32,229,653.90 18.72%31,684,944.99 16.10%1.72%使用权资产 15,378,658.96 8.93%-其他非流动资产 42,300,000.00 24.56%57,054,000.00 28.99%-25.86%应付账款 9,249,157.60 5.37%9,781,315.25 4.97%-5.44%合同负债 261,078.65 0.15%28,920,520.46 14.70%-99.10%租赁负债 13,354,367.55 7.76%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 1,590.39 万元，与 2020 年末 4,496.30 万元相比减少了 2,905.91 万元，降低了 64.63%。货币资金减少主要原因为支付经营活动现金，包含支付职工薪酬 2,535.47 万元等。2、长期股权投资 1,876.52 万元，与 2020 年末 1,309.11 万元相比增加了 567.41 万元，增长了 43.34%。主要原因是 2021 年深圳文体公司由控股子公司变为参股公司，增加长期股权投资金额。3、无形资产 197.19 万元，与 2020 年末 15.95 万元相比增加了 181.24 万元，增长了 1136.14%。主要原14 因是厦门天侨公司于 2020 年购入“金蛙”商标 198.40 万元。4、使用权资产 1,537.87 万元，2021 年产生原因为使用新租赁准则。5、其他非流动资产 4,230.00 万元，与 2020 年末的 5,705.40 万元相比，降低了 25.86%。其他非流动资产主要为演唱会项目投资款，2021 年收回部分投资款项，导致其他非流动资产减少。6、合同负债 26.11 万元，与 2020 年末的 2,892.05 万元相比，减少了 99.10%。主要原因为 2021 年初退回预收的 2,000.00 万元演唱会门票款。7、租赁负债 1,335.44 万元，2021 年产生的原因为使用新租赁准则。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 62,994,858.99-41,970,939.43-50.09%营业成本 67,668,534.91 107.42%38,050,188.72 90.66%77.84%毛利率-7.42%-9.34%-销售费用 13,812,736.14 21.93%11,160,681.98 26.59%23.76%管理费用 18,956,077.46 30.09%16,089,733.32 38.34%17.81%研发费用-财务费用 645,915.23 1.03%-236,958.93-0.56%372.59%信用减值损失-5,752,868.20-9.13%-5,783,885.39-13.78%0.54%资产减值损失-其他收益 30,197,714.47 47.94%8,080,868.78 19.25%273.69%投资收益 637,078.41 1.01%1,455,836.65 3.47%-56.24%公允价值变动收益-资产处置收益-14,518.29-0.02%139,438.42 0.33%-110.41%汇兑收益-营业利润-13,182,417.44-20.93%-19,329,512.37-46.05%31.80%营业外收入 173,322.51 0.28%84,056.20 0.20%106.20%营业外支出 108,012.15 0.17%361,379.39 0.86%-70.11%净利润-12,067,554.24-19.16%-17,691,044.49-42.15%31.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 6,299.49 万元，同比 2020 年 4,197.09 万元，增加了 50.09%，主要原因是 2021 年三明华城及深圳文体场馆开始运营，导致 2021 年收入较 2020 年增长。2、营业成本 6,766.85 万元，同比 2020 年 3,805.02 万元，增长了 77.84%，主要原因是深圳文体引入剧幕演出增加营业成本。3、毛利率-7.42%，毛利率为负数主要原因是深圳文体毛利率为-173.20%，扣除深圳文体的影响，毛利率为 21.47%。深圳文体毛利率为负数主要系开展公益展览、演出受疫情影响限制上座率等原因造成。4、财务费用 64.59 万元，同比 2020 年-23.70 万元，增长了 372.59%，主要原因是 2021 年使用新租赁准则，产生利息支出。15 5、其他收益 3,019.77 万元，同比 2020 年 808.09 万元，增长了 273.69%，主要原因是 2021 年深圳文体确认运营补贴收入 2,940.89 万元。6、投资收益 63.71 万元，同比 2020 年 145.56 万元，下降了 56.24%，主要原因是 2021 年无项目投资收益且结构性存款收益减少。7、净利润-1,206.76 万元，同比 2020 年-1,769.10 万元，亏损减少了 31.79%，主要原因是 2021 年受疫情影响，无法开展演唱会等大型活动项目，导致本期亏损。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 60,956,459.25 41,216,222.45 47.89%其他业务收入 2,038,399.74 754,716.98 170.09%主营业务成本 67,621,789.55 38,050,188.72 77.72%其他业务成本 46,745.36-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%制作业收入 62,994,858.99 67,668,534.91-7.42%50.09%77.84%-179.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年公司受疫情影响，无法开展演唱会等大型活动，因此 2021 年无演唱会门票等收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 厦门市思明区文化和旅游局 5,559,812.26 8.83%否 2 厦门奇翼科技有限公司 4,029,528.30 6.40%否 3 上海赞域广告有限公司 2,976,415.09 4.72%否 4 厦门幕厚文化传播有限公司 2,618,301.89 4.16%否 5 西安统筹科技发展有限公司 2,344,952.83 3.72%否 合计合计 17,529,010.37 27.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 16 1 山东润华物业管理有限公司 5,605,994.86 8.28%否 2 上海馨越文化传媒有限公司 2,830,188.68 4.18%否 3 深圳镭士兰科技有限公司 2,699,339.62 3.99%否 4 三明体育场馆服务中心 1,500,000.00 2.22%否 5 厦门红坊智创传媒有限公司 1,006,047.17 1.49%否 合计合计 13,641,570.33 20.16%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-47,407,241.95-604,658.26-7,740.34%投资活动产生的现金流量净额 12,347,389.52-20,236,770.15 161.01%筹资活动产生的现金流量净额 6,011,466.23-5,659,250.00 206.22%现金流量分析现金流量分析：报告期内，现金净增加额-2,905.91 万元，同比 2020 年-2,649.30 万元，减少了 9.69%：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-4,740.72 万元，同比 2020 年-60.47 万元，降低了7,740.34%，主要原因为支付其他与经营活动有关的现金大幅增加，包含退回 2020 年预收的 2,000.00万元演唱会门票款。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 1,234.74 万元，同比 2020 年-2,023.68 万元，增加了161.01%，主要原因为 2021 年收到城建天视分红款 270 万元以及收到项目投资退款 990 万元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 601.15 万元，同比 2020 年-565.93 万元，增加了 206.22%，主要原因为 2021 年厦门天侨、三明华城以及深圳文体收到少数股东投资款共计 790 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 厦门市汇声演出器材有限公司 控股子公司 文化、体育和娱乐业、租赁业 11,931,373.00 18,782,714.81 1,071,080.69 13,520,228.39-3,960,780.13 厦门控文1,000,000.00 4,060,800.91 2,198,532.32 8,000,896.38-890,843.52 17 市鑫美奇文化传播有限公司 股子公司 化、体育和娱乐业 华城天视（厦门）商业运营有限公司 控股子公司 文化、体育和娱乐业 1,000,000.00 1,166,883.46 93,820.66 433,027.87-2,268,291.67 陕西天视传媒有限公司 控股子公司 文化、体育和娱乐业 2,000,000.00 6,989,144.45 3,957,188.54 8,648,315.43 1,387,232.05 厦门天侨科技有限公司 控股子公司 文化、体育和娱乐业 10,000,000.00 4,257,742.49 1,392,513.22 7,428,301.85-1,717,597.01 三明市华城文旅发展有限公司 控股子公司 文化、体育和娱乐业 5,000,000.00 16,341,313.66 4,264,040.30 3,736,823.81-736,926.53 上海舶文文化发展有限公司 控股子公司 文化、体育和娱乐业 5,000,000.00 1,889,281.14 1,869,281.14 0.00-299,244.68 北京视觉东方文化传媒有限公司 控股子公司 文化、体育和娱乐业 10,000,000.00 4,856,259.95 4,816,567.28 38,773.58-2,511,557.29 18 厦门市城建天视文化体育产业有限公司 参股公司 文化体育业 20,000,000.00 30,896,261.33 22,811,672.38 20,200,069.27 1,219,905.38 深圳华侨城文体产业管理有限公司 参股公司 文化、体育和娱乐业 50,000,000.00 30,140,956.07 17,346,783.70 9,348,303.30 4,190,342.99 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 厦门市城建天视文化体育产业有限公司 无关联 拓展公司文体场馆板块业务 深圳华侨城文体产业管理有限公司 无关联 拓展公司文体场馆板块业务 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、报告期内，公司实现营业收入 6,299.49 万元，比上年度增长了 50.09%；归属于母公司所有者的净利润-778.49 万元，比上年度增加了 29.84%；资产总额 17,219.67 万元，比上年度下降了 12.50%。2、报告期内，公司不存在债权违约、债务无法按期偿还的情况。3、报告期内，公司不存在实际控制人或高级管理人员无法履职的情况。4、报告期内，公司按时支付员工工资及供应商货款，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。5、报告期内，公司具备从事业务所需所有资质，具备主要生产、经营要素。综上，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购