835322_2021_华创股份_2021年年度报告_2022-06-29.pdf

1 2021 华创股份 NEEQ：835322 上海华创自动化工程股份有限公司 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .106106 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张峰、主管会计工作负责人边玉玲及会计机构负责人（会计主管人员）边玉玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 至报告期末，公司实际控制人张峰先生直接持有本公司 77.10%的股份，并担任公司董事长。如果实际控制人以其在公司中的控制地位，对公司施加影响并做出不利于公司现有及中小股东的决策，则可能给公司经营和中小股东带来风险。已采取及拟采取的措施：公司已通过定向增发股票的方式，提高了中小股东的股份，一定程度上降低了这一风险，未来适当时候公司还会通过扩大员工持股人数、引进战略投资者等方案增加股东人数，严格三会一层治理结构等手段避免此风险。客户集中度较高风险 本公司客户主要是大型钢铁、化工、烟草等工业企业，行业集中度较高。2021 年度前五大客户占比 68.58%，公司报告期内致力于开拓燃气设备等新的业务领域，客户集中度较高。市场竞争的风险 我国工控系统行业发展历史较短，整体表现为技术水平较低，研发能力弱。而诸如霍尼韦尔、横河、艾默生、罗克韦尔等国外厂家凭借雄厚的技术实力和规模优势，在重特大项目上具有明显的竞争优势，国内企业短时间内仍将处于弱势地位，尽管国内企业不断通过控制成本，加快产品技术开发力度，提高服4 务质量等方式应对市场竞争加剧的风险，但国外公司不断加大中国市场的开发力度和资本投入，势必会挤占国内企业的市场份额，进而影响公司盈利能力。收入和利润不均衡的风险 由于公司所处行业的特征及主要客户的合作方式相对固定，公司的生产经营周期性明显，公司设备交货及自主软件的定制开发一般都集中在下半年，根据公司的会计政策，公司收入主要在下半年发生，而固定成本及费用全年发生相对平稳，因此公司的利润不均衡，主要集中在下半年。收入和利润的不均衡会给企业带来资金压力，对经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 行业重大风险行业重大风险 报告期内除上述风险外，暂不存在其他的行业重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华创股份、公司、本公司、股份公司 指 上海华创自动化工程股份有限公司 华员自动化 指 上海华员自动化设备有限公司 傅众智能 指 上海傅众智能科技有限公司 红塔证券、主办券商 指 红塔证券股份有限公司 会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 DCS 指“Distributed Control System”工业过程控制 系统 MES 指 生产制造执行系统 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海华创自动化工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai CNOVA Automation Engineering Co.,Ltd CNOVA 证券简称 华创股份 证券代码 835322 法定代表人 张峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 卓海雯 联系地址 上海市浦东新区碧波路 912 弄 13 号 电话 021-50277712 传真 021-50277719 电子邮箱 zhuohwcnova- 公司网址 oova- 办公地址 上海市浦东新区碧波路 912 弄 13 号 邮政编码 201203 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市浦东新区碧波路 912 弄 13 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 1 日 挂牌时间 2016 年 1 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务 主要产品与服务项目 自动化控制集成服务及配套控制软件开发、相关设备及配件的 销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）43,394,784.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张峰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张峰），无一致行动人 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000792756147X 否 注册地址 上海市浦东新区碧波路 912 弄 13号 1-3 层 否 注册资本 43,394,784.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）红塔证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 155 号附 1 号红塔大厦 9 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）红塔证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭东星 应阳峰 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 75,982,729.63 30,778,686.58 146.87%毛利率%40.38%34.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,406,327.00-1,212,154.63 958.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,052,885.73-2,248,158.64 547.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.59%-2.07%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.93%-3.86%-基本每股收益 0.24-0.03 900.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 91,568,725.43 77,241,490.27 18.55%负债总计 36791187.53 26,838,736.89 37.08%归属于挂牌公司股东的净资产 54,365,362.66 49,876,506.26 9.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.09 15.60%资产负债率%（母公司）45.15%37.64%-资产负债率%（合并）40.18%34.75%-流动比率 277 2.88-利息保障倍数 165.11 572.93-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,668,657.26 1,336,875.15 623.23%应收账款周转率 2.36 1.25-存货周转率 2.66 1.27-8 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.55%6.54%-营业收入增长率%146.87%-40.81%-净利润增长率%916.83%-157.17%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,394,784.00 45,883,200.00-5.42%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-424,045.50 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）706,100.00 3、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 36,929.20 4、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 4,832.88 5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36.13 6、其他符合非经常性损益定义的损益项目 91,960.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 415,813.26 所得税影响数 62,371.99 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 353,441.27 9 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并财务报表 资产：货币资金 10,408,081.24 10,408,102.35 应收票据 8,463,665.07 0.00 应收账款 23,465,089.88 23,056,679.17 应收款项融资 8,463,665.07 预付款项 4,179,970.57 3,776,455.79 其他应收款 2,538,606.69 2,554,798.68 存货 19,582,409.35 22,612,715.93 合同资产 2,100,383.84 其他流动资产 330,851.56 21,026.36 递延所得税资产 997,773.50 1,158,056.92 资产总计 73,056,054.02 77,241,490.27 负债：短期借款 3,000,000.00 3,003,345.83 应付账款 14,731,099.68 15,168,133.96 合同负债 1,208,095.46 3,337,318.18 应付职工薪酬 861,507.80 应交税费 86,908.11 1,538,664.60 其他应付款 54,588.92 54,582.92 其他流动负债 157,052.41 639,200.26 负债小计 21,473,727.92 26,838,736.89 股东权益：未分配利润 4,584,334.76 3,408,268.93 归属于母公司股东权益小计 51,052,572.09 49,876,506.26 少数股东权益 529,754.01 526,247.12 股东权益小计 51,582,326.10 50,402,753.38 负债和股东权益总计 73,056,054.02 77,241,490.27 利润表 营业收入 34,792,187.58 30,778,686.58 10 营业成本 22,868,022.54 20,307,094.40 销售费用 618,390.20 1,168,270.91 管理费用 7,762,592.23 6,864,023.40 研发费用 5,371,532.92 5,590,503.12 财务费用 108,732.66-16,352.61 其他收益 862,207.08 6.00 信用减值损失（损失以“”号填列）492,048.91 799,693.37 资产减值损失（损失以“”号填列）-39,961.54 二、营业利润（亏损以“”号填列）-350,946.36-546,764.50 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-348,546.07-546,764.50 减：所得税费用 101,940.75 262,780.49 四、净利润（净亏损以“”号填列）-450,486.82-809,544.99 现金流量表：支付其他与经营活动有关的现金 8,209,321.64-775,000.00 经营活动现金流出小计 41,745,250.98-775,000.00 经营活动产生的现金流量净额 561,875.15 775,000.00 收回投资收到的现金 117,748,865.89 354,220.87 取得投资收益收到的现金 354,220.87-354,220.87 支付其他与投资活动有关的现金 1,300,000.00 775,000.00 投资活动现金流出小计 114,603,788.15 775,000.00 投资活动产生的现金流量净额 3,499,298.61-775,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -512.09 五、现金及现金等-4,109,129.68-512.09 11 价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 14,517,210.92 533.20 六、期末现金及现金等价物余额 10,408,081.24 21.11 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的主营业务是为制造型企业提供高端的自动化、智能化控制解决方案，包括设计、集成、调试、后期服务以及为客户提供长期技术支持。公司主要产品广泛应用于冶金、化工、烟草、环保、电子等工业领域，是保障客户高品质生产的重要环节。公司综合运用现代控制理论，将 HMI 人机界面、仪器仪表、工业控制软硬件，通过控制网络连接在一起，进而为客户提供自动化解决方案，公司的主要产品及服务是为用户提供 DCS、PLC、视觉、伺服系统等定制化集成和配套控制软件组态。公司依靠经验丰富的技术研发团队和项目经历，在激烈的市场竞争中逐渐崭露头角，公司管理层不贪大求全，而是紧跟市场变化不断总结调整公司销售、生产、服务模式，形成了围绕国家发展计划，结合公司资源，深入开发内外部盈利点的内部价值链。公司积极拓展智能化业务，研发相关的技术与 产品，努力形成新的经济增长点。公司工程团队不但熟悉各种自动化设备的性能，还对用户的生产工艺各环节有着深入的了解。公司把高附加值的工控及智能化系统集成、软件产品、设备及配件销售三方面工作确立为公司主要赢利点，将附加值较低的设备成套工作外包，在过程测试、出厂调试、现场施工阶段严把产品质量关，确保产品的高品质，确保公司拥有良好的商业效益。报告期内，公司的商业模式较上一年度没有变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 无 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营成果 2021 年，公司实现营业收入为 7,598.27 万元，较上年增长 146.87%；利润总额和净利润分别为1,211.79 万元和 1,029.23 万元，同比增长 1453.48%和 916.83%。截至报告期末，公司总资产为 9,157.87 万元，净资产为 5,436.54 万元。2、经营计划实现情况回顾 2021 年，公司克服了 2020 年由于疫情带来的工程滞后问题。并且在原有客户群中，开拓了燃气类产品的销售渠道，拓展下游客户。在管理体系方面，公司严格遵守内控制度，按 ISO9000 质量管理体系标准规范公司的业务流程、工程流程、服务流程。不断完善公司的决策机制、考核机制、激励机制。建设精干高效的销售队伍和工程技术服务队伍。尽管公司经营遇到较大挑战，但公司依然积极地投入技术创新，积极地响应国家“中国制造 2025”和“两化融合”发展战略，加大在生产型企业信息化软件产品的研发投入，形成符合国内特定类型企业生产需求的软件产品。(二二)行业情况行业情况 2018 年 12 月 27-28 日，全国工业和信息化工作会议召开。会议对 2019 年重点工作进行了部署。总的要求是，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，按照中央经济工作会议部署和“六稳”要求，立足制造强国、网络强国建设全局，在“巩固、增强、提升、畅通”上下功夫，坚定深化市场化改革、扩大高水平开放，着力激发微观主体活力，强化创新驱 动、改革推动、融合带动，统筹推进稳增长、强基础、补短板、调结构，保持工业通信业平稳健康发 展，不断增强创新力和竞争力，为全面建成小康社会提供有力支撑，以优异成绩庆祝中华人民共和国 成立 70 周年。从智能制造装备产业“十二五”发展规划、智能制造科技发展“十二五”规划到中国制造 2025再到智能制造“十三五”发展规划的发布，国家不断完善发展智能制造的产业政策，布局规划制造强国的推进路径。2010-2017 年，我国智能制造产业发展迅速，其市场规模由 2010 年的 3400 亿元，增长至 2017 年的 15000 亿元，7 年间增长了 4.4 倍。中国制造业产能巨大，存在强烈的智能化改造需求。目前，智能制造行业已经成为了驱动我国制 造行业的主要驱动力之一。未来，随着我国制造业逐步稳定发展，智能制造利好政策不断出台，可以预见今后智能制造行业发展会愈加迅速，在我国制造业中所起到的地位将会越来越重要。预计未来几年我国智能制造行业将保持 11%左右的年均复合增速，到 2023 年行业市场规模将达到2.81 万亿元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,720,670.59 11.71%10408102.35 13.47%3.00%应收票据-应收账款 41439080.65 45.25%23056679.17 29.85%79.73%存货 11497965.12 12.56%22612715.93 29.85%-49.15%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 313229.75 0.34%2301200.05 2.98%-86.39%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 本期应收账款期末余额为 4，1439，080.65 元，较上年同期增长 45.25%，主要是淮南矿业应收账款增加数额较大。2、存货 本期存货为 11，497，965.12 元，同比减少 12.56%，2020 年由于疫情影响，出货较慢造成年底金额较大。本期数额在正常规模内。3、固定资产 本期固定资产金额为 313，229.75 元，上期金额为 2，301，200.05 元，减少了 1，987，970.30 元。经公司评估，原 2014 年入账的“重化工（煤、盐）过程系统优化服务包”因时间较长，技术更迭，已不具备为企业带来经济效益的条件，因此做固定资产清理处理。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 75,982,729.63-30,778,686.58-146.87%营业成本 45,300,108.34 59.62%20,307,094.40 65.98%123.08%毛利率 40.38%-34.02%-销售费用 2,361,677.68 3.11%1,168,270.91 3.80%102.15%管理费用 6,884,833.60 9.06%6,864,023.40 22.30%0.3%研发费用 3,529,352.62 4.64%5,590,503.12 18.16%-36.87%财务费用 433,899.14 0.57%92,380.05 0.30%369.69%信用减值损失-4,957,770.49-6.52%1,291,742.28 4.20%283.80%15 资产减值损失-198,375.83-0.26%-39,961.54-0.31%396.42%其他收益 投资收益-161,954.62-0.21%354,220.87 1.15%-145.72%公允价值变动收益 54,590.93 0.07%0 0 0 资产处置收益 0 0 0 0 0 汇兑收益 0 0 0 0 0 营业利润 12,546,892.52 16.51%-897,710.86-2.91%1,497.65%营业外收入 36.13 2,400.29 0.01%-98.49%营业外支出 429,045.50 0.56%净利润 10,292,255.12 13.55%-1,260,031.81-4.09%916.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本期营业收入为 75982729.63 元，较上年增长 146.87%。本年度收入增加主要是公司在 2021 年实现预期的销售规模，完成了淮南矿业、常州新东等较大项目。2020 年由于受到疫情影响，上半年没能实施项目工程，造成项目收入滞后确认。2、营业成本 本期营业成本为 45300108.34 元，较上年增加 123.08%，该比例与营业收入的增加成正比。3、销售费用 本期销售费用为 2361677.68，较上年增加 102.15%，较上年增加 1 倍，主要是 2020 年有半年时间不能出差，造成上年费用较低。4、研发费用 本年度研发费用为 3,529,352.62，较上年降低-36.87%，上年度为 5,590,503.12 元，主要上年度有新的研发项目投入，启动资金较大。5、财务费用 本年度财务费用为 433,899.14 元，增加的主要是票据的贴现费用。6、信用减值损失 本期信用减值损失为 4,957,770.49 元，该数据与应收账款余额紧密联系。本期由于销售收入增长较大，应收账款余额较大，因此信用减值损失金额也较大。7、营业利润 本期营业利润为 12,546,892.52 元，较上年有巨幅增长，由于本年度营业收入大幅增长，实现利润也较为可观。8、净利润 本期净利润为 10,292,255.12 元，由于上年度销售收入较低，净利润为负数，因此增长率较为突出。利润与收入增长成正比，费用类没有较大增长，因此净利润表现较好。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 75,982,729.63 30,778,686.58 146.87%其他业务收入 9,174.31 0 0%主营业务成本 45,300,108.34 20,307,094.40 123.08%16 其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%系统集成 53,307,770.59 34,650,050.88 34.56%125.42%109.72%16.51%备品备件 13,059,267.64 6,322,996.33 51.58%207.02%170.28%14.63%技术服务 9,615,691.40 4,327,061.13 54.88%234.28%225.37%2.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成基本没有变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淮南矿业（集团）有限责任公司 27,305,256.64 35.94%否 2 常州新东化工发展有限公司 13,999,115.02 18.42%否 3 石化盈科信息技术有限责任公司 3,962,264.03 5.22%否 4 宝钢湛江钢铁有限公司 3,524,769.00 4.64%否 5 上海烟草集团有限责任公司 3,316,491.65 4.36%否 合计合计 52,107,896.34 68.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 霍尼韦尔(天津)有限公司 5,675,918.62 13.13%否 2 上海欧龙翰邦自动化系统有限公司 3,764,906.99 8.70%是 3 江苏卡特斯流体控制设备有限公司 2,869,507.96 6.64%否 4 倍加福（北京）过程自动化控制设备有限公司 2,474,835.76 5.73%否 5 艾默生自动化流体控制（北京）有限公司 1,660,859.51 3.84%否 合计合计 16,446,028.84 38.06%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,668,657.26 1,336,875.15 623.23%投资活动产生的现金流量净额-1,742,167.12 2,724,298.61 163.95%筹资活动产生的现金流量净额-8,053,098.23-8,170,303.44 1.43%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量为 9,668,657.26 元，较上年增加 623.23%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金收到了 6,975.57 万元.2、投资活动产生的现金净额 本期投资活动产生的现金流量净额为-174167.12，较上年同比减少 163.95%。投资支出主要是公司用闲置资金购买了一定时间的银行保本型理财产品，造成跨期，本金会在 2022 年与利息一同收回。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海华员机电设备有限公司 控股子公司 自动化设 备、机电 设备、仪 器仪表的 销售。300 万元 3,668,364.58 3,466,488.63 3,843,442.09 13,130.81 上海傅众智能科技有限公司 控股子公司 从事智能 科技、工 业科技领 域内的技 术开发、技术转 让、技术 咨询、技 术服100 万元 1002131.78 841,173.95 0-232,799.76 18 务，自动化控 制设备的 销售。上海间源信息科技有限公司 控股子公司 从事计算机软硬件领域内的技术咨询、技术开发、技术服务、技术转让；电力电子元器件的销售；仪器仪表销售；货物进出口；技术进出口；住宅水电按照维护服务。100 万元 8,483,220.66 3,577,285.08 12,522,689.44 2,577,285.08 上海澈源清洁能源科技有限公司 控股子公司 从事清洁能源科技、电力科技领域内的技术服务、技术开发、技术转让、技术咨询；技术推广、技术交100 万元 1,000,130.45 1,000,123.93 0 123.93 19 流；以服务外包方式从事业务流程外包服务；能源领域机电设备、自动化设备、仪器仪表的销售。主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 3,529,352.62 5590503.12 研发支出占营业收入的比例 4.64%18.16%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科以下 11 17 研发人员总计 12 17 研发人员占员工总量的比例 38.71%51.52%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 1 1 公司拥有的发明专利数量 1 1 20 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。收入确认 1、事项描述 如贵公司合并报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“（二十）收入”、“五、合并财务报表重要项目注释”之“（三十）营业收入和营业成本”所述。贵公司2021年度营业收入金额为75,982,729.63元，由于收入是关键业绩指标之一，可能存在收入确认不准确或未在恰当期间确认的风险，且存在被管理层操纵以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入的确认确定为关键审计事项。2、审计应对 我们针对收入确认实施的审计程序主要包括：（1）了解和测试销售与收款循环内部控制，对内部控制设计和运行有效性进行评估；（2）结合公司业务合同主要条款，分析评价业务收入确认原则及具体标准是否符合企业会计准则相关规定；（3）实施实质性程序，检查收入确认重要依据，是否满足收入确认的条件、收入确认的时点是否正确；（4）结合应收账款函证，核查主要客户的交易金额；（5）对营业收入及毛利率执行实施实质性分析程序，评估其波动合理性；（6）对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，以评估营业收入是否在恰当的期间确认；（7）评估贵公司在财务报表中收入的披露是否恰当。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、会计政策变更：、会计政策变更：财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 121 月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：单位（元）合并报表项目 2020 年 12 月 31 日 影响金额 2021 年 1 月 1 日 资产：使用权资产 8,294,544.92 8,294,544.92 负债：一年内到期的非流动负债 706,100.00 670,303.66 1,376,403.66 租赁负债 7,624,241.26 7,624,241.26 母公司报表项目 2020 年 12 月 31 日 影响金额 2021 年 1 月 1 日 资产：使用权资产 8,294,544.92 8,294,544.92 负债：一年内到期的非流动负债 706,100.00 670,303.66 1,376,403.66 租赁负债 7,624,241.26 7,624,241.26 2 2、会计估计变更：会计估计变更：无。3 3、重大会计差错更正：、重大会计差错更正：更正事项的性质及原因（1）跨期调整 营业收入跨期调整 报告期内，因未严格按照会计政策确认收入，导致公司相应年度确认的收入存在跨期现象，为了更好地反映报告期内公司实际的财务状况及经营成果，严格执行收入确认的具体政策，以相关依据为支撑,结合本公司收入确认的具体原则对财务报表进行追溯重述，对前期的营业收入，应收账款、营业成本、存货、应付账款、合同资产、合同负债等进行更正，重新计算并更正了应交税费、税金及附加、所得税费用，重新测算并更正了应收账款坏账准备、合同资产减值损失、递延所得税资产、年初未分配利润等。应付职工薪酬跨期调整 公司 2020 年末少计提应当属于当期 12 月份的职工薪酬及 2020 年年终奖，故对应付职工薪酬、销22 售费用、管理费用、销售费用、年初未分配利润等进行更正。财务费用利息支出跨期调整 补计提 2020 年 12 月 21 日至 12 月 31 日的银行借款利息、对短期借款、财务费用、年初未分配利润等进行更正。（2）重分类列报调整 应收票据重分类 公司对于应收票据管理即以收取合同现金流量为目标，又以出售该金融资产为目标，分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产，重分类至应收款项融资款。质保金重分类 根据新收入准则将应收账款中的质保金重分类至合同资产，同时对由于合同资产产生的减值损失从信用减值损失重分类至资产减值损失。销售人员工资重分类 根据人员属于将销售人员的工资从管理费用重分类至销售费用。运费重分类 销售商品时提供的运输服务，构成非单项履约义务，作为合同履约成本，由销售费用调整至主营业务成本。（3）其他调整 预付款项调整 将预付款项中已经发生的中冶服务费、工程服务等费