836253_2021_嘉和融通_2021年年度报告_2022-03-24.pdf

1 2021 嘉和融通 NEEQ：836253 黑龙江嘉和融通物流股份有限公司（Heilongjiang Jiaherongtong Logistics Co.,Ltd.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 股份回购：公司于 2021 年 3 月 10 日召开的第二届董事会第二十六次会议，2021 年 3 月 31 日召开的 2021年第三次临时股东大会审议通过了 关于变更，回购方案内容详见公司在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转公司”）指定信息披露平台（）上披露的黑龙江嘉和融通物流股份有限公司股份回购方案（公告编号：2021-014）。根据黑龙江嘉和融通物流股份有限公司回购股份方案，公司本次回购前总股本为 44,800,320 股，本次预定回购股份总数不超过 4,900,000 股（含），预定回购比例占公司总股本的比例不超过 10.94%。公司本次通过要约回购方式实际回购的股份数为 4,900,000 股，上述实际要约回购股份 4,900,000 股已按照全国中小企业股份转让系统和中国证券登记结算有限责任公司相关规定办理了股份注销，并于 2021 年 7月 23 日收到了中国证券登记结算有限责任公司北京分公司出具的股份注销确认书。公司于 2021 年8 月 31 日完成了工商变更，变更后的注册资本为 39,900,320 元。公司注册地址变更：黑龙江嘉和融通物流股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 10 月 11 日召开第三届董事会第四次会议，于 2021 年 10 月 26 日召开 2021 年第八次临时股东大会，审议通过关于拟变更公司注册地址及修订的议案。具体内容详见公司于 2021 年 10 月 11 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 上披露的关于公司注册地址变更及拟修订公司章程公告（公告编号：2021-095）。公司新迁入地址为哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 20 号楼 公司聘任独立董事：根据公司业务发展及战略安排，进一步完善挂牌公司的法人治理结构，强化公司董事会的内部制约机制。根据非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等相关规定，现提名侯莉和赵立涛为公司第三届董事会独立董事候选人，任期为自公司 2021 年第七次股东大会决议审议通过之日起三年。权益分派：公司于 2021 年 9 月 17 日，以母公司未分配利润向全体股东按每 10 股派 3.50 元（含税），合计派送现金红利人民币 13,965,112.00 元（含税）。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .147147 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邢昕、主管会计工作负责人孙伟及会计机构负责人（会计主管人员）于喆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、对烟草物流业务过度依赖的风险 公司主营业务为卷烟及其辅料、专业设备等货物提供运输服务。报告期内,卷烟-运输业务对公司主营业务收入的贡献较大，2021 年,公司烟草运输业务收入为 48,115,465.12 元,占本期营业收入的 62.63%。公司对烟草物流业务存在一定程度依赖的风险。2、烟草行业政策风险 公司业务收入主要来源于烟草相关货物提供的第三方物流服务，烟草行业上下游的波动都可能对公司业务产生不利影响。另外，我国烟草行业实行专卖管理制度，政府负责组织烟草制品的生产、经营和销售，若国家出台不利于烟草行业发展的政策、规划和法律法规，将对公司的经营状况带来一定的潜在风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 嘉和融通、公司、本公司 指 黑龙江嘉和融通物流股份有限公司 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司章程 指 黑龙江嘉和融通物流股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 嘉集代理 指 黑龙江嘉集运输代理服务有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 黑龙江烟草进出口 指 中国烟草黑龙江进出口有限责任公司 黑龙江烟草 指 黑龙江烟草工业有限责任公司 鼎和集团 指 黑龙江鼎和投资管理集团有限公司 嘉润汽车 指 黑龙江嘉润汽车经纪有限公司 德惠鹏程 指 德惠市鹏程物流有限公司 启鸣保险 指 黑龙江启鸣保险代理有限公司 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江嘉和融通物流股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Jiaherongtong Logistics Co.,Ltd.JIAHE LOGISTICS 证券简称 嘉和融通 证券代码 836253 法定代表人 范立军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李志国 联系地址 哈尔滨市香坊区秀明路 266 号 电话 0451-58618146 传真 0451-58618146 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 20 号楼（秀月街 178 号）A307 室 290 位。邮政编码 150038 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司金融资本部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 3 日 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-54 道路运输业-543 道路货物运输-5430 道路货物运输 主要产品与服务项目 一是卷烟及其辅料、专业设备综合物流服务;二是以集装箱运输为主,围绕集装箱开展铁海联运、陆海联运等多式联运业务；三是粮食监管仓服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,900,320 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（黑龙江鼎和投资管理集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邢昕），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91230100558257833F 否 注册地址 黑龙江省哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 20号楼秀月街 178 号 A307 室 是 注册资本 39,900,320 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东兴证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张如星 徐静竹 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 76,823,148.55 71,496,131.69 7.45%毛利率%59.10%62.96%-6.13%归属于挂牌公司股东的净利润 27,914,547.97 22,673,290.00 23.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,214,875.97 27,131,875.09-7.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）49.00%60.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）45.00%72.17%-基本每股收益 0.66 0.51 29.41%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 82,613,472.21 94,568,022.61-12.64%负债总计 25,723,054.88 37,310,687.82-31.06%归属于挂牌公司股东的净资产 55,804,922.49 56,265,608.23-0.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.26 22.33%资产负债率%（母公司）31.63%39.83%-资产负债率%（合并）31.13%39.45%-流动比率 2.93 2.61-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,393,358.64 36,101,107.64-79.52%应收账款周转率 13.09 9.58-存货周转率-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.64%13.77%-营业收入增长率%7.45%-14.02%-净利润增长率%23.56%1.69%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,900,320.00 44,800,320.00-10.94%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 73,796.00 计入当期损益的政府补助 2,860,686.62 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 405,068.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 91,568.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,431,120.00 所得税影响数 731,448.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,699,672.00 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产-428,326.17 租赁负债-333,088.07 一年内到期的非流动负债-95,238.10 首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司所处的行业为道路货物运输业。主要业务为卷烟及其辅料、设备、物流供应链解决方案的策划、调配及作业流程设计，以及公路、铁路、海运联合运输业务物流运输解决方案。公司的主要产品和服务：一、卷烟及其辅料、专业设备综合物流服务，客户主要为黑龙江烟草、黑龙江烟草进出口等国有烟草工业公司。二、多式联运业务，包括铁海联运、陆海联运、公铁联运，主要客户为赤峰金通铜业有限责任公司。三、粮食仓储监管服务，承接上一年度的初期规模，2021 年仓储监管服务有了较大的发展，实现了营业收入 25,761,621.33 元。公司通过严格的招投标程序在激烈的角逐中成为客户的物流服务提供商。在多年的运输、装卸、搬运、包装、流通加工、配送、信息整理、物流信息咨询、资源整合等环节，公司积累了丰富的物流设计、物流操作、物流工具、物流设施、物流管理等现代物流服务经验，从而为客户提供一流的现代物流服务。本公司通过优化经营模式，由原来的多家承运商、定期服务模式改为，多家承运商、每日一车一议的营运模式，降低了成本使销售价格更加贴近市场。公司的粮食仓储监管服务，在上一年的基础上，有了较大的增长，在本区域内同行业相比具有加大优势，虽然疫情期间人力不可抗力的因素影响了部分利润，但整体盈利水平取得了小幅增长。报告期初至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 全年，公司管理层紧紧围绕公司经营计划，面对 2021 年道路运输市场环境的变化，适时地调整运营策略。1、经营业绩情况 12 2021 年公司实现营业收入 76,823,148.55 元，同比上升 7.45%；利润总额和净利润分别 38,375,425.41 元和 28,008,316.25 元，同比上升 27.20%和 23.56%，截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 82,613,472.21 元，净资产为 56,890,417.33 元。2、物流运输业务发展情况 公司业务发展良好，一直保持稳定。报告期内，公司相关商业模式、销售渠道、收入模式未发生明显改变；公司管理团队稳定，管理层坚持以市场需求为导向，加强新市场的开拓，增加武汉自营运输业务,扩大公司服务的市场占有率，继续专注于主营业务的稳健发展。3、监管仓业务发展情况 公司在 2021 年度加大力度开发监管仓业务，监管仓业务板块的本期收入为 25,761,621.33 元，业务发展稳定，较上一年增长 15%。4、完成年利润分配,注重股东回报 公司于 2021 年 9 月 17 日，以母公司未分配利润向全体股东按每 10 股派 3.50 元（含税），合计派送现金红利人民币 13,965,112.00 元（含税）。(二二)行业情况行业情况 一、一、物流运输业务：本行业年度竞争交易较为激烈，由于快递业务的快速发展，整个行业运输车辆大幅度增加，造成本行业运输的毛利率小幅度下降，但对本公司影响不大，由于烟草行业的特殊性及公司自运业务较少大部分为承运商模式定价机制及承运商一车一议模式，均不属于自运，故对本公司的影响较小。二、二、监管仓业务：本行业年度也有较大增长，由于我公司的监管业务的标的物为粮食类，所以周期波动明显，整体行业毛利率稳中趋降。由于公司业务规模的增长，故对本公司利润没有负面影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 61,583,901.84 74.54%65,483,336.31 69.24%-5.95%应收票据 应收账款 5,402,163.73 6.54%5,183,922.70 5.48%4.21%其他应收款 2,503,681.39 3.03%1,979,252.10 2.09%26.50%存货 投资性房地产 长期股权投资 8,908,861.05 9.42%-100.00%固定资产 7,874,026.83 9.53%8,285,749.98 8.76%-4.97%在建工程 无形资产 311,551.16 0.38%100.00%商誉 13 短期借款 长期借款 其他应付款 1,054,831.15 1.28%1,473,762.60 1.56%-28.43%预计负债 7,883,459.37 8.34%-100%资产总计 82,613,472.21-94,568,022.61-12.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，货币资金较上年下降 5.95%，主要原因是报告期内股份回购支付现金14,707,717.50 元，分配股利支付现金 13,966,508.51 元以及出售嘉润汽车股权收回 9,473,220.00元所致。2、其他应收款：报告期末，其他应收款较上年增加 26.50%，主要原因是报告期内支付黑龙江烟草工业有限公司运输项目履约保证金 900,000.00 元所致。3、长期股权投资：报告期末，长期股权投资较上年下降 100%，主要原因是报告期内出售嘉润汽车 51%股权 9,473,220.00 元所致。4、无形资产：报告期末，无形资产较上年增加 100%，主要原因是报告期内新增监管仓办公操作系统软件 316,831.68 元所致。5、其他应付款：报告期末，其他应付款较上年下降 28.43%，主要原因是监管仓客户收取的监控设备押金减少。6、预计负债：报告期末，预计负债较上年下降 100%，主要原因是上年度监管仓客户计提了 7,883,459.37元预计负债，2021 年 6 月 3 日已向鼎和集团支付 7,883,459.37 元用于赔偿绥化农商行大有支行。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 76,823,148.55-71,496,131.69-7.45%营业成本 31,421,660.92 40.90%26,479,219.90 37.04%18.67%毛利率 59.10%-62.96%-销售费用 215,806.58 0.28%549,130.60 0.77%-60.70%管理费用 9,450,775.97 12.30%5,265,668.94 7.36%79.48%研发费用-财务费用-199,242.23-0.26%-93,308.66-0.13%-113.53%信用减值损失-599,001.90-0.78%837,339.32 1.17%-171.54%资产减值损失-4,273,509.98-5.98%100.00%其他收益 2,860,686.62 3.72%2,667,285.32 3.73%7.25%投资收益 564,358.95 0.73%747,454.52 1.05%-24.50%公允价值变动收益-资产处置收益 73,796.00 0.10%133,304.99 0.19%-44.64%14 汇兑收益-营业利润 38,283,856.89 49.83%38,977,025.64 54.52%-1.78%营业外收入 96,602.96 0.13%82,357.54 0.12%17.30%营业外支出 5,034.44 0.01%8,889,879.70 12.43%-99.94%净利润 28,008,316.25 36.46%22,666,904.55 31.70%23.56%利润总额 38,375,425.41 49.95%30,169,503.48 42.20%27.20%所得税费用 10,367,109.16 13.49%7,502,598.93 10.49%38.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用下降的原因：由于黑龙江烟草每三年进行招标，在上期已经进行了招标并成功中标，中标产生的服务费计入销售费用，所以本期在履约期内销售费用较上期有所下降。2、管理费用增加的原因：由于审计费用、财务顾问费用等 1,292,452.83 元在本期由预付账款调整至管理费用，另外公司完善内控制度，支付内控咨询服务费 196,000.00 元，以及本期新购入办公车辆导致折旧增加所致。3、财务费用减少的原因：由于本期产生的利息收入 228,504.51 元，而上期利息收入 114,579.52 元，利息收入增加导致财务费用减少。4、信用减值损失：报告期末收回客户应收账款，冲回计提的坏账损失。5、资产减值损失：报告期内未产生资产减值损失。6、投资收益下降的原因：由于报告期内出售嘉润汽车，在 9 月 30 日出售所持 20%股权，导致第四季度无投资收益所致。7、资产处置收益下降的原因：由于公司办公车辆年限较长，上期处置较多办公车辆，本期处置固定资产较少，因此产生收益较上期减少。8、营业外支出下降的原因：由于上期监管仓业务产生暂估履约赔偿款 7,883,459.37 元，本期无此类支出。9、所得税费用上升的原因：由于上期监管仓业务有四家企业计提预计负债 7,883,459.37 元，计入营业外支出，降低了所得税费用。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 76,530,236.96 70,832,791.83 8.04%其他业务收入 292,911.59 663,339.86-55.84%主营业务成本 31,218,967.12 26,003,886.50 20.06%其他业务成本 202,693.80 475,333.40-57.36%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%15 运输-烟草 48,115,465.12 22,677,331.52 52.87%1.99%8.06%-4.76%其他运输业务 1,413,840.37 666,463.84 52.86%200.04%115.34%54.03%保险代理业务 -100.00%-100.00%-100.00%铁路运输代理收入 1,239,310.14 958,068.77 22.69%37.94%61.81%-33.45%监管仓收入 25,761,621.33 6,917,102.99 73.15%15.58%68.05%-10.28%租赁收入 292,911.59 202,693.80 30.80%-51.53%-53.78%12.28%合计 76,823,148.55 31,421,660.92 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、烟草运输收入较上年同期增加 1.99%，主要原因是上年同期受疫情影响较严重，今年情况有些许好转，运输量有所增加。2、其他运输业务收入较上年同期增加 200.04%，主要原因是开发省外市场、拓展省外自运业务，增加了其他运输业务收入。3、保险代理佣金：在上期出售子公司启鸣保险，本期无保险业务。4、铁路运输代理收入较上年同期增加 37.94%，主要因上年同期疫情影响比较严重，今年疫情发展有所好转，增加了铁路运输代理业务收入。5、监管仓收入较上年同期增加 15.58%，本期公司重点开发监管仓业务，积极拓展市场范围。6、租赁收入较上年同期减少 51.53%，本期上半年正常开展车辆租赁业务，由于车辆年限久，车型老化，下半年出售老化运输车辆，无租赁收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黑龙江烟草工业有限责任公司 47,677,002.76 62.06%否 2 黑龙江亿鼎粮油经贸有限公司 2,620,282.94 3.41%否 3 绥化市嘉禾米业有限公司 1,257,861.63 1.64%否 4 赤峰金剑铜业有限责任公司 1,239,310.14 1.61%否 5 绥化市天和粮食经销有限公司 1,024,606.92 1.33%否 合计合计 53,819,064.39 70.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 绥化市祥顺道路运输服务有限公司 6,821,098.45 21.71%否 2 哈尔滨庆合物流有限公司 2,913,636.72 9.27%否 16 3 哈尔滨康瑞德运输有限公司 2,588,520.23 8.24%否 4 黑龙江翊丰物流有限公司 1,554,099.10 4.95%否 5 黑龙江多闻物流有限公司 991,559.64 3.16%否 合计合计 14,868,914.14 47.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,393,358.64 36,101,107.64-79.52%投资活动产生的现金流量净额 8,675,902.00 26,925,624.53-67.78%筹资活动产生的现金流量净额-28,674,226.01-25,954,345.93 10.48%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额变动原因：主要原因为上期公司出售子公司启鸣保险收到现金3,253,400.00 元，注销四家子公司等收到现金 12,820,200.00 元。本期无上述业务，另外本期 9 月 30日出售嘉润汽车股权，第四季度无投资收益所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因：本期分配现金股利较上期减少 10,578,275.02 元，本期股份回购支付现金 14,707,717.50 元，以上原因导致筹资活动现金流量净额增加。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 黑龙江嘉集代理服务有限公司 控股子公司 货物运输代理（不含水路运输代理），道路普通货物运输，粮食收购，食品流通。5,000,000.00 2,223,308.73 2,215,295.59 1,315,692.74 191,363.83 17 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：无 18 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：1、营业收入的确认 请参阅财务报表附注五、（二十五）所述。关键审计事项关键审计事项 审计中的应对审计中的应对 嘉和融通公司的营业收入主要来源于烟草业务运输及监管仓业务取得收入。2021年烟草业务运输收入为48,115,465.12，较2020年烟草业务运输收入为47,174,477.37元增加了940,987.75元，增加比率为1.99%；2021年监管仓业务收入为25,761,621.33元，较2020年22,288,666.18元增长了3,472,955.15元，增长比率为15.58%。由于营业收入是嘉和融通公司关键业绩指标之一，从而存在嘉和融通公司管理层（以下简称“管理层”）为达到特定目标或期望而操纵收入确认时间的固定有风险，因此我们将营业收入的确认识别为关键审计事项。关于营业收入确认的会计政策见财务报表附注三、（二十四）；关于营业收入的披露详见财务报表附注五、（二十五）。我们针对收入确认执行的主要审计程序如下：（1）了解和测试与销售和收款相关的关键内部控制设计和执行的有效性，了解并评估与收入确认相关的会计政策是否符合企业会计准则的规定；（2）对收入和成本执行了分析性复核程序，分析业收入和毛利率变动的合理性，关注是否符合正常的商业逻辑；（3）检查主要客户的合同，确定与与收入确认有关的关键条款，并执行了细节测试，并评价嘉和融通公司收入确认是否符合会计准则的要求及嘉和融通公司的收入确认政策；（4）对重要客户的销售收入实施了函证程序及管理人员访谈程序，以评估营业收入的真实性与准确性；监管仓重要客户的现场走访。（5）针对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止性测试，以评估营业收入是否被记录于恰当的会计期间。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 本公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整2021年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：19 A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率）。1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；3)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；4)首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。于 2021 年 1 月 1 日，本公司在计量租赁负债时，所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。项目 金额 A、2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 B、按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 428,326.17 C、2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 468,253.97 上述折现的现值与租赁负债之间的差额(B-C)39,927.80 本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 2021 年 1 月 1 日 合并 母公司（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 428,326.17 428,326.17 租赁负债 333,088.07 333,088.07 一年内到期的非流动负债 95,238.10 95,238.10 2 2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3 3、20212021 年年 1 1 月月 1 1 日执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况日执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：流动资产：货币资金 65,483,336.31 65,483,336.31 20 结算备付金*拆出资金*交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 5,183,922.70 5,183,922.70 应收款项融资 预付款项 2,168,473.46 2,168,473.46 应收保费*应收分保账款*应收分保合同准备金*其他应收款 1,979,252.10 1,979,252.10 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产*存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 399,122.87 399,122.87 流动资产合计流动资产合计 75,214,107.44 75,214,107.44 非流动资产：非流动资产：发放贷款和垫款*债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 8,908,861.05 8,908,861.05 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 8,285,749.98 8,285,749.98 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 428,326.17 428,326.17 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 91,655.57 91,655.57 递延所得税资产 2,067,648.57 2,067,648.57 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 19,353,915.17 19,782,241.34 428,326.17 21 资产总计资产总计 94,568,022.61 94,996,348.78 428,326.17 流动负债：流动负债：短期借款 向中央银行借款*拆入资金*交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 315,696.12 315,696.12 预收款项 -合同负债 19,134,610.67 19,134,610.67 卖出回购金融资产款*-吸收存款及同业存放*-代理买卖证券款*-代理承销证券款*-应付职工薪酬 1,353,161.84 1,353,161.84 应交税费 5,685,014.32 5,685,014.32 其他应付款 1,473,762.60 1,473,762.60 其中：应付利息 -应付股利