836179_2021_国天电子_2021年年度报告_2023-04-09.pdf

公告编号：2023-034 1 2021 年度报告 国 天 电 子 NEEQ:836179 深圳市国天电子股份有限公司深圳市国天电子股份有限公司 （SHENZHEN GROWTECH ELECTRONICS CO.,LTD.SHENZHEN GROWTECH ELECTRONICS CO.,LTD.）公告编号：2023-034 2 公司年度大事记公司年度大事记 控股子公司东莞国联取得国家知识产权局颁发的商标注册证，核定使用商品/服务项目：第 9 类：汽车电线束；摩托车电线束 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。控股子公司东莞国联取得国家知识产权局颁发的商标注册证，核定使用商品/服务项目：第 12类：火车车厢连接器；陆地车辆连接器 公告编号：2023-034 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第八节第八节 行业信息行业信息 .3232 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .121121 公告编号：2023-034 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林锦夏、主管会计工作负责人杨成军及会计机构负责人（会计主管人员）吕小英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项重大风险事项简要简要描述描述 一、重要产品线授权取消的风险 作为电子元器件技术型分销商，是否能够取得原厂优质产品线的授权对于公司业务发展至关重要。按照行业惯例，原厂代理证一般为一年一签，用行业广泛、产品型号众多，因此原厂一般只专注研发、生产，自有的销售力量通常仅集中服务于少数战略性大客户，其余销售渠道主要依赖专业的分销商来完成。为了保持业务稳定，原厂一般不会轻易更换分销商。一般情况下，除非分销商出现资金链断裂等自身原因，原厂很少主动与其分销商终止分销合作。国天电子已经与上游原厂建立了良好稳定的业务合作关系，成为连接上下游需求的重要纽带。截至目前，尚未出现原厂主动和国天股份终止授权协议的情形。但是，若出现无法持续取得重要产品线的原厂授权或已有产品线授权被取消的情况，可能对公司业务经营造成重大不利影响。二、供应商集中的风险 报告期内公司供应商集中度较高。由于一流的电子元器件设计制造主要集中于少数知名原厂，供应商集中度高是电子元器件分销行业普遍存在的特点。虽然国天股份与主要供应商均建立了长期稳定的合作关系，并作为重要合作伙伴多次获得其颁发的荣誉奖项，但未来公司仍然可能面临供应商集中的风险。公告编号：2023-034 5 三、汇率风险 公司在境外的采购业务以及在香港子公司的销售业务以美元结算，大限度的减少汇率风险，公司已采取有效措施,已与原厂供应商商定后继合作的新项目改为国内人民币交易，对于已启动的老项目交易金额比较大的部分，也将切换至国内人民币交易；同时，公司未来也会考虑使用套期保值交易来应对汇率波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 公告编号：2023-034 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、国天股份、国天电子 指 深圳市国天电子股份有限公司 国天实业(香港)、香港子公司 指 国天实业(香港)有限公司 国天有限 指 深圳市国天电子有限公司 汇金天瑞 指 深圳市汇金天瑞投资企业(有限合伙)上海分公司、国天电子上海分公司 指 深圳市国天电子股份有限公司上海分公司 重庆分公司、国天电子重庆分公司 指 深圳市国天电子股份有限公司重庆分公司 国天智联 指 深圳市国天智联电子有限公司 国联电子 指 东莞市国联电子科技有限公司 公司实际控制人 指 林锦夏先生和黄伟英女士二人 股东大会 指 深圳市国天电子股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市国天电子股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市国天电子股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 会计师、会计机构、天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)律师、卓建 指 广东卓建律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市国天电子股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 公告编号：2023-034 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市国天电子股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN GROWTECH ELECTRONICS CO.,LTD.GROWTECH 证券简称 国天电子 证券代码 836179 法定代表人 林锦夏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王小静 联系地址 深圳市龙华区龙华街道清湖社区清湖村宝能科技园 7 栋 5 层 电话 0755-23776197 传真 0755-66613199 电子邮箱 X 公司网址 办公地址 深圳市龙华区龙华街道清湖社区清湖村宝能科技园 7 栋 A 座 5层 邮政编码 518131 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 国天电子董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 29 日 挂牌时间 2016 年 3 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F517 机械设备、五金产品及电子产品批发-F5179 其他机械设备及电子产品批发 主要产品与服务项目 电子产品及电子元器件、计算机软硬件的技术开发、销售及其它国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品及限制项目);货物及技术进出口。电子产品及电子元器件、计算机软硬件的生产与制造。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2023-034 8 控股股东 控股股东为林锦夏、黄伟英 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（林锦夏、黄伟英），一致行动人为（林锦夏、黄伟英）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914403007451650373 否 注册地址 广东省深圳市龙华区龙华街道清湖社区清湖村宝能科技园 7 栋 5 层 否 注册资本 56,750,000 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华创证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王焕森 潘洁霏 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 公司控股子公司国联电子 2021 年取得 2 项由国家知识产权局颁发的商标注册证。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-034 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 390,261,432.21 231,626,288.5 68.49%毛利率%17.07%14.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,814,356.6 10,239,004.83 161.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,350,962.18 8,865,169.92 197.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.11%11.97%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.66%10.36%-基本每股收益 0.47 0.18 161.11%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 207,911,283.22 136,427,014.87 52.40%负债总计 91,628,906.07 44,879,349.28 104.17%归属于挂牌公司股东的净资产 114,087,413.87 90,463,366.28 26.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 1.59 26.11%资产负债率%（母公司）44.46%38.71%-资产负债率%（合并）44.07%32.90%-流动比率 2.23 2.91-利息保障倍数 49.29 31.73-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,627,901.74 7,190,105.28 61.72%应收账款周转率 5.14 3.88-存货周转率 7.07 6.31-公告编号：2023-034 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%52.40%22.26%-营业收入增长率%68.49%23.95%-净利润增长率%189.52%-18.30%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,750,000 56,750,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 107,809.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,184,141.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-647,705.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 644,245.64 所得税影响数 165,970.28 少数股东权益影响额（税后）14,880.94 非经常性非经常性损益净额损益净额 463,394.42 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2023-034 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-034 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 国天电子是一家以向客户提供连接器解决方案和 FAE 技术支持为服务核心，集连接器及线束的研发、生产、销售和技术服务为一体的国家高新技术企业。国天电子经营产品以连接器为主，并涉及传感器、紧固件、摄像头等电子元器件，产品主要应用于汽车领域，同时涉及消费电子、通信、工业等领域。自创立伊始，国天电子始终以“为客户提供专业、快速的服务”为使命，为客户提供非标准化连接器定制产品、国际连接器头部厂商标准化产品、连接器解决方案、连接器 FAE 技术支持等一体化供应服务。国天电子一直致力于连接器等相关产品的研发与创新，在泰科电子（TE Connectivity）、Mobileye、贺利氏（Heraeus）等境外知名原厂的授权下，积极布局自动驾驶、物联网、人工智能等领域的新业务。国天电子及控股子公司国联电子现已拥有 31 项国家专利，其中发明专利 3 项、实用新型专利 25 项和外观专利 3 项，不断提高其技术研发能力。国天电子现已获得国家高新技术企业认证和 ISO9001、IATF16949 等相关质量体系认证。其经营产品和技术服务得到了客户的认可，先后获得客户授予的“研发贡献奖”、“优秀合作伙伴”、“优秀供应商”、“供应保障奖”等荣誉奖项，多次获得连接器国际领军企业泰科电子（TE Connectivity）授予的“年度最佳经销商奖”。经过在连接器行业十九年的产品应用与技术服务经验的积累，国天电子在连接器领域已拥有丰富的客户资源，与多家知名的汽车及系统供应商建立了长期稳定的合作关系。报告期内，公司商业模式较上年未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况（认定1）-（认定单位1）详细情况 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2023-034 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司不断优化产品结构，总体业务发展迅猛，在疫情、芯片供应紧缺等不利因素下，公司实现营业收入 390,261,432.21 元，较上年同期增加 158,635,143.71 元，增加 68.49%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 26,350,962.18 元，同比增长 197.24%。公司在发展现有产品线的情况下，积极拓展新项目，进一步推广新项目在车联网、智能驾驶、新能源汽车等领域的应用。为应对公司业务的快速发展对资金需求的增加，公司不断加大力度开发优质客户，提高回款速度，同时在原有的银行信用额度之外，综合运用其他融资方法满足公司快速发展对资金的需求。(二二)行业情况行业情况 基于全球制造业水平不断上升的背景，近年来随着连接器下游应用领域中物联网、智能驾驶、云计算、5G 设备等需求的增长，连接器行业市场规模将有望持续攀升。从区域分布来看，全球连接器市场主要分布在中国、欧洲、北美，上述三大区域合计占据了全球连接器市场 74.16%的份额。北美和欧洲分别占据 21.51%、20.47%的市场份额。随着世界制造业向中国转移，全球连接器的生产重心也逐步向中国转移。2020 年中国连接器市场已占全球 32.18%的市场份额，成为世界上最大的连接器销售市场和生产基地，是推动全球连接器市场规模增长的主要动力。基于应用场景的不同，连接器主要分为通信连接器，汽车连接器，消费电子连接器、工业连接器、军用等其他连接器。根据 Bishop&associates 数据，2020 年，汽车和通信领域是连接器下游应用中市场占比最大的应用领域，两者合计占据 42.55%的应用领域份额，其次是消费电子、工业控制、军工航天，分别占据了 16.28%、11.92%、6.08%的市场份额。截至 2021 年底，全国机动车保有量达 3.95 亿辆，扣除报废注销量比 2020 年增加 2350 万辆，增长 6.32%。2021 年全国新注册登记机动车 3674 万辆，比 2020 年增加 346 万辆，增长 10.38%；比 2019年增加 460 万，增长 14.31%。在“碳达峰”与“碳中和”战略指导下，新能源汽车企业将加快绿色可持续的变革，截至 2021 年底，全国新能源汽车保有量达 784 万辆，占汽车总量的 2.60%，扣除报废注销量比 2020 年增加 292 万辆，增长 59.25%。其中，纯电动汽车保有量 640 万辆，占新能源汽车总量的 81.63%。2021 年全国新注册登记新能源汽车 295 万辆，占新注册登记汽车总量的 11.25%，与上年相比增加 178 万辆，增长 151.61%。近五年，新注册登记新能源汽车数量从 2017 年的 65 万辆到 2021年的 295 万辆，呈高速增长态势。连接器市场将由此迎来新的市场需求量。公司目前的生产经营符合相关法律法规及产业政策的规定，国家大力支持信息化及新能源汽车行业发展，连接器作为信息化及新能源汽车行业的重要组成部分，国家的政策支持为连接器行业发展铺平了道路，公司作为具备一定竞争优势的业内企业，具有广阔的发展空间。公告编号：2023-034 14 (三三)财财务务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 27,254,740.33 13.11%17,683,800.86 12.96%54.12%应收票据 8,961,048.87 4.31%8,473,483.07 6.21%5.75%应收账款 90,237,311.97 43.40%61,482,821.34 45.07%46.77%存货 57,796,603.71 27.80%33,823,200.7 24.79%70.88%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%固定资产 2,380,061.24 1.14%1,662,671.07 1.22%43.15%在建工程 0 0.00%0 0.00%无形资产 12,798.77 0.01%22,044.16 0.02%-41.94%商誉 0 0.00%0 0.00%短期借款 18,521,992.62 8.91%13,618,136.94 9.98%36.01%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%应付账款 44,673,799.05 21.49%17,661,671.31 12.95%152.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金增加的原因是销售额增加带动收款增加，公司加强对应收账款的催收力度。应收票据减少主要因为按照准则转入应收账款融资科目。应收账款增加主要是 21 年销售额增加所致。存货增加主要是因为 21 年销售额增加同步带动库存增加。固定资产增加主要是购入设备所致。无形资产减少主要是投入 ERP 软件分摊所致。短期借款增加主要是公司业务量上升，运营资金需要增加投入，增加融资金额。应付账款增加主要是公司销售额增加，同步采购金额加大，增加供应商账期、采购额度所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 390,261,432.21-231,626,288.5-68.49%营业成本 323,649,172.46 82.93%197,293,665.16 85.18%64.04%毛利率 17.07%-14.82%-销售费用 8,366,664.89 2.14%5,460,634.01 2.36%53.22%管理费用 12,708,143.98 3.26%12,479,744.8 5.39%1.83%公告编号：2023-034 15 研发费用 10,908,406.54 2.80%4,109,622.05 1.77%165.44%财务费用 921,475.01 0.24%1,161,661.57 0.50%-20.68%信用减值损失-1,573,455.04-0.40%-388,690.73-0.17%-304.81%资产减值损失-404,309.64-0.10%-23,837.62-0.01%-1,596.10%其他收益 881,633.8 0.23%1,516,695.29 0.65%-41.87%投资收益-401,608.74-0.10%-446,701.98-0.19%10.09%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 107,798.96 0.03%0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 31,200,966.43 7.99%11,037,256.97 4.77%182.69%营业外收入 379,475.43 0.10%21,148.31 0.01%1,694.35%营业外支出 1,027,170.26 0.26%58,100 0.03%1,667.94%净利润 27,572,211.56 7.07%9,523,575.16 4.11%189.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入的增加主要是公司开拓了市场，增加的销售额。营业成本的增加主要是销售额增加带动所致。研发费用的增加主要是公司加大研发人员及项目的投入，支持科技创新，新增研发项目所致。财务费用减少主要是今年政府贴息冲减，同时减少汇兑损失。信用减值损失增加主要是应收账款增加，按照账龄计提坏账准备所致。资产减值损失增加主要是存货增加计提跌价准备所致。其他收益减少主要是政府补助金额减少所致。投资收益增加主要是按照新会计准备票据贴现属于金融资产终止确认产生的贴息确认科目。营业外收入和支出的增加主要是确认往年未决诉讼产生收益和损失金额。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 390,158,226.67 231,626,288.50 68.44%其他业务收入 103,205.54 0 0.00%主营业务成本 323,649,172.46 197,293,665.16 64.04%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2023-034 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%华东地区 148,099,096.29 123,620,981.00 16.53%79.58%73.85%2.75%华南地区 141,620,324.09 120,210,459.00 15.12%68.72%67.76%0.49%华北地区 9,371,083.87 7,598,388.00 18.92%63.16%62.35%0.41%东北地区 22,192,762.85 18,907,547.46 14.80%21.77%19.49%1.63%华中地区 29,592,415.08 22,633,504.00 23.52%47.14%34.96%6.90%西南地区 28,891,078.14 21,679,789.00 24.96%48.71%36.55%6.68%港 澳 台 地区 10,411,371.56 8,928,352.00 14.24%565.18%614.62%-5.93%西北地区 83,300.32 70,152.00 15.78%-42.90%-46.25%5.26%合计 390,261,432.21 323,649,172.46 17.07%68.49%64.04%2.25%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）主要是因为汽车行业“四化”带来的增量生意机会及公司之前开拓市场及新开发客户销售增加带动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 12,951,886.15 3.32%否 2 客户 2 12,081,822.07 3.10%否 3 客户 3 11,514,206.32 2.95%否 4 客户 4 8,944,938.49 2.29%否 5 客户 5 8,333,662.00 2.14%否 合计合计 53,826,515.03 13.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 298,159,692.17 70.90%否 2 供应商 2 31,129,649.65 7.40%否 3 供应商 3 9,353,043.95 2.22%否 4 供应商 4 7,005,309.12 1.67%否 5 供应商 5 6,087,699.56 1.45%否 合计合计 351,735,394.45 83.64%-公告编号：2023-034 17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,627,901.74 7,190,105.28 61.72%投资活动产生的现金流量净额-425,594.28-2,369,081.28 82.04%筹资活动产生的现金流量净额-1,095,456.55 6,920,729.66-115.83%现金流量分析现金流量分析：（1）经营性活动产生的现金流量净额增加主要是因为公司销售额增加的同时强化客户和供应商应应收和应付账期管控，及时回收资金。（2）投资活动产生的现金流量净额减少主要是 2020 年公司子公司东莞国联成立购置了主要的生产设备，21 年投入设备减少。（3）筹资活动产生的现金流量净额减少主要是公司还贷融资款增加所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 国天实业（香港）有限公司 控股子公司 连接器销售 8,204 15,094,756.03 10,767,610.65 28,494,959.05 491,030.51 深圳市国天智联电子有限公司 控股子公司 车联网产品销售 2,000,000 8,766,491.67 2,322,784.90 31,717,864.17 2,055,655.03 东莞市国联电子有限公控股子公司 线束加工 10,000,000 20,948,581.81 7,189,106.73 18,266,416.34-1,053,769.77 公告编号：2023-034 18 司 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 10,908,406.54 4,109,622.05 研发支出占营业收入的比例 2.80%1.77%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 12 23 研发人员总计 12 23 研发人员占员工总量的比例 11.43%14.11%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 31 19 公司拥有的发明专利数量 3 2 研发研发项目项目情况：情况：公司以自主研发为主合作开发为辅，以技术创新为主，与引进消化吸收相结合，公司设置有研发部门，对研发活动实施计划管理，包括年底计划、季度计划、月度计划，并定期对计划的实施情况进行跟踪、交流和总结。同时，公司不断引进和培养研发人员，采用日常 KPI 考核机制、研发项目奖励制度等，激发研发团队持续创新。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2023-034 19 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（十八）以及财务报表附注五（二）1。国天电子公司的营业收入均来自于销售电子元器件，2021 年度，国天电子公司营业收入金额为人民币 39,0261,432.21 元。国天电子公司收入确认采用的具体方法为：在将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认签收且相关的经济利益很可能流入时确认收入。由于营业收入是国天电子公司关键业绩指标之一，可能存在国天电子公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。2.审计应对 针对收入确认问题，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售订单、销售发票、送货单、运输单等；(3)对营业收入按产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；(4)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；(5)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；(6)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(二)应收账款减值准备 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（八）以及财务报表附注五（一）3。截至 2021 年 12 月 31 日，国天电子公司的应收账款账面余额为人民币 95,120,932.56 元，坏账准备为人民币 4,883,620.59 元，账面价值为人民币 90,237,311.97 元。公告编号：2023-034 20 管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。2.审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；(3)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；(4)以抽样方式向主要客户函证本期期末的应收账款余额；(5)检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；(6)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。2、公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3、公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公告编号：2023-034 21 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司诚信经营，依法纳税；增加就业岗位，为员工提供良好的就业平台，按时足额支付员工公资，缴纳社会保险及公积金，切实维护员工利益。生产经营活动中重视环境保护工作。公司始终将社会责任放在发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发展实践中并积极承担。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司报告期内，产权清晰，治理结构健全，销售收入持续增长，资产、财务、机构、人员完全独立，管理层、关键人员稳定，所处行业的外部环境并未发生重大变化，也未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、重要产品线授权取消的风险 作为电子元器件技术型分销商，是否能够取得原厂优质产品线的授权对于公司业务发展至关重要。按照行业惯例，原厂代理证一般为一年一签，期限相对较短。电子行业零部件原厂的市场份额集中，但应用行业广泛、产品型号众多，因此原厂一般只专注研发、生产，自有的销售力量通常仅集中服务于少数战略性大客户，其余销售渠道主要依赖专业的分销商来完成。为了保持业务稳定，原厂一般不会轻易更换分销商。一般情况下，除非分销商出现资金链断裂等自身原因，原厂很少主动与其分销商终止分销合作。但是，若出现无法持续取得重要产品线的原厂授权或已有产品线授权被取消的情况，可能对公司业务经营造成重大不利影响。应对措施：公司已与上游原厂建立了良好稳定的业务合作关系，成为连接上下游需求的重要纽带，成为原厂在发展过程中不可或缺的合作伙伴。截至目前，尚未出现原厂主动和国天股份终止授权协议的情形。2、供应商集中的风险 公告编号：2023-034 22 报告期内公司供应商集中度较高。由于一流的电子元器件设计制造主要集中于少数知名原厂，