836162_2021_广通传媒_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

1 2021 年度报告 广通传媒 NEEQ:836162 无锡广通传媒股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 4 月 21 日，公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议，会议审议通过：关于 2020 年度财务报告及审计报告的议案、关于 2020 年年度报告及摘要的议案、关于 2020 年度财务决算及 2021年度财务预算报告的议案等议案。2021 年 5 月 11 日，公司召开 2020 年年度股东大会，会议审议通过：关于 2020 年度财务报告及审计报告的议案、关于 2020 年年度报告及摘要的议案、关于 2020 年度财务决算及 2021 年度财务预算报告的议案等议案。2021 年 8 月 17 日，公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，会议审议通过：关于公司董事会换届选举的议案、关于公司监事会换届选举的议案、关于 2021 年半年度报告的议案、关于公司待处理资产处置的议案等议案。2021 年 9 月 2 日，公司召开 2021 年度第一次临时股东大会，会议审议通过第三届董事会董事、第三届监事会监事人选。2021 年 9 月 2 日，公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，会议审议通过关于选举董事长、监事会主席人选以及公司高管聘任的议案。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .107107 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈秋峰 主管会计工作负责人方世开 及会计机构负责人（会计主管人员）阎飞 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济风险 公司主要收入来源为媒体广告运营收入,广告行业虽不属于强周期行业,但持续性的宏观经济低迷势必会影响企业在广告方面的预算。从国际环境看,一方面,世界经济复苏乏力,全球增长预期下调,中国出口压力增大。从国内产业调整看,中国正处于增长速度换档期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期三期叠加的特殊阶段,传统产业正处于去产能、去库存阶段,导致工业的下行必不可免。因此,如果未来宏观经济持续低迷,将对公司经营产生不利影响。区域性竞争加剧的风险 由于公司从事的业务具有区域性较强的特征,公司的经营范围主要集中在无锡市内。目前有少量从事移动电视业务的全国性公司,逐渐进入到各个主要城市开展业务。无锡作为江苏最大的城市之一,必将成为这些公司重点开发目标之一。如果有其他同类型公司进入到无锡市与公司展开竞争,公司在目前区域的经营情况将受到一定影响。其他媒体竞争的风险 公司经营的广告业务主要以无线移动数字电视为平台,近几年来,随着互联网媒体、移动互联网媒体等新兴媒体的兴起,媒体5 平台和广告载体的形式更加丰富多样,媒体结构正在逐步发生变化,这也使得媒体行业的市场竞争日趋激烈,若公司不能很好地应对这些竞争,广告主可能会选择其他更为有效的媒体进行广告投放,公司的市场份额将会因此而下降。另一方面,在竞争激烈的环境下,有些媒体可能会通过降低价格的形式来争夺市场份额,这将会对公司的刊例价造成一定的压力。产业政策风险 公司所属行业属于广告行业,国家制定了关于促进广告业发展的指导意见、产业结构调整指导目录(2013 修正)、国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要、广告产业发展“十二五”规划、关于推进广告战略实施的意见等一系列政策文件来扶持和促进广告行业的发展,在提升广告企业的自主创新能力、优化产业结构、增强本土广告企业的市场竞争力等方面给予大力支持。当前国家各项扶持政策加快了广告行业的发展,但如果国家对行业不再实施相关的扶持政策,可能对公司盈利能力产生一定的不利影响。行业监管风险 公司所从事之业务涉及的行政主管部门主要为国家工商总局及各地方工商行政管理部门。公司从事的媒体广告业务,须符合广告法、广告管理条例、广告管理条例施行细则等法律法规的规定,在新广告法颁布并实施的背景下,公司面临不能准确理解最新法律法规从而不能对广告内容进行有效把控的风险。公司如果不能持续满足前述业务资质及行业监管的有关规定,出现违法、违规等现象,则可能受到国家工商总局或各地方工商行政管理部门的处罚或被取消相关业务资质,从而对其正常经营造成影响。广告内容登记备案的风险 户外广告登记管理规定 规定,“户外广告发布单位发布户外广告应当依照本规定向工商行政管理机关申请登记,接受工商行政管理机关的监督管理。法律、法规和规章规定在登记前需经有关部门审批的,应当首先履行相关审批手续。”然而,目前各地的备案机关对于户外广告范围的认定并不一致,存在部分移动电视广告因不被认定为户外广告,因而未履行登记、备案手续的情形。因此,公司面临一定的广告内容登记备案的风险。代理销售的经营风险 在代理销售模式下,公司向广告代理经销商出售特定行业、特定区域或特定品牌的经营权,采用该种销售模式,公司会将约定的广告代理权完全交由广告经销商经营,公司自身则不会再涉足。这种销售模式有利于公司扩大市场份额,充分利用现有的移动电视平台资源。但在代理销售模式下,公司对广告主的把控力较低,如果公司与广告经销商的合作出现分歧,可能导致公司失去部分客户资源。此外,如果单一经销商所带来的广告业务份额过大,可能导致公司存在对单一客户依赖较大的风险。媒体价值不被认可的风险 移动电视作为传统电视媒体的延伸和补充,现已成为继报纸、广播、电视、互联网之后的“第五媒体”,移动电视集前面四大媒体功能于一身,具有较高的媒体价值。同时,移动电视还是社会公共信息服务体系中重要的一部分,不仅能够为大众提供社会公共信息服务,还能够起到传播正确价值、引导社会舆论的6 作用,具有一定的社会价值。然而,由于:(1)移动电视收视环境相对不稳定,因而保持受众持续关注的标准较高;(2)移动电视行业暂未形成统一的广告监测与效果评估标准,广告主很难评估广告价值和投放效果,也很难进行准确的定价、媒介购买和投放计划;(3)受其他新兴媒体如互联网等冲击。移动电视的媒体价值面临不被公众和市场认可的风险。技术更新的风险 公司主要从事的无线移动数字电视媒体运营与技术紧密结合,依靠技术得以实现,并与技术的发展相互促进。随着互联网和移动互联网的发展,广告主的营销需求日趋多样化,以用户行为、兴趣、内容、关键词定向,图片识别、移动互动营销、消费者画像、云计算等为代表的信息技术不断发展,技术对广告营销的作用越来越明显,技术已经成为行业竞争致胜的决定性因素之一。技术的更新已经深深地影响到人们的出行方式、消费模式、娱乐模式、信息获取渠道等等,进而影响到公司的媒体圈生态。尽管公司一直重视对技术的学习和投入,但如果公司不能跟上技术的发展速度和趋势、持续加大技术投入、保持并扩大技术人才团队规模,公司将无法持续保持技术竞争优势,从而弱化公司的综合竞争优势,对公司经营业绩产生不利影响。无法持续获得媒体资源的风险 公司的广告业务主要以移动电视为平台进行播放,持续获得公交、地铁等媒体资源是公司经营良性发展的重要保障。公司通过与各大媒体资源供应商签署合作协议,构建了较为稳定的合作关系,从而形成了目前辐射无锡市的移动电视广告播出平台。如果未来由于各种因素导致公司无法续租媒体资源或无法租赁更多优质媒体资源,将会对公司的经营和业务稳定性造成不利影响。另一方面,对公司而言,媒体资源的租赁费用是营业成本的重要构成部分,虽然目前由于区域竞争有限,公司依托其优质的服务优势在与各媒体资源供应商谈判中掌握主动权,对租金成本的控制力较强,但是如果未来由于行业新进入者的竞争或其他因素导致了媒体租赁费的上涨,将会增加媒体资源的成本从而影响公司的利润。核心人才流失风险 公司经营广告媒体业务,媒体业务属于知识密集、技术密集、人才密集型产业。媒体业务的各个环节,包括品牌规划与策划、广告策划、市场研究、媒介研究、媒介策划、媒介排期与媒介购买等品牌整合营销传播的运营均需较高素质的人才方可胜任。特别是在行业内有多年工作经验、既熟悉广告服务环节的各项业务、又对广告主所在行业具有较深理解的人才在广告业尤为稀缺,是公司经营过程中必不可少的宝贵资源,是保持和提升公司竞争力的关键要素。公司的管理团队及核心管理人员的稳定性是决定公司经营业绩的重要因素,人员流失将对公司的经营和业务稳定性造成不利影响。演艺会展服务客户较为单一的风险 公司的演艺会展服务是指公司通过组织演艺活动和展览,并借助自有媒体,为当地企业及其产品提供整合营销服务以及公司对外承办演出活动,包括演出策划、晚会策划、大型活动策划、舞美制作、舞台设计、活动实施等。公司通过开展演艺会展服7 务,拓展了业务范围,且增加了为客户提供整合营销服务的能力。目前,公司演艺会展服务的客户主要为各机关事业单位及无锡市内家居、汽车、婚庆等特定行业的企业,客户群体较为单一。如果未来该部分客户群体减少了在演艺会展方面的投入或者被竞争对手争取,将对公司经营带来不利影响。子公司亏损的风险 广铁传媒为公司的控股子公司,广铁传媒主要经营无锡市地铁电视广告业务,由于无锡地铁尚未形成完善网络,且运营成本较高,给子公司经营带来较大压力。未来如果子公司亏损的情况持续发生,将会拖累公司的业绩表现。与关联方关联交易的风险 公司对关联方采购、销售的比例较高,尽管关联交易价格系参考市场价确定、且公司制定了相关的关联交易管理制度,以确保公司关联交易的合理性和公允性,但是如果出现公司关联方利用其关联地位对关联交易价格进行控制等不公平现象,将对公司的生产经营产生一定的影响。政府补助风险 在公司实现的归属于公司普通股股东的净利润中接受的政府补助比重较大,如果公司未来不能获得政府补助或者获得的政府补助显著降低,将对公司当期经营业绩产生不利影响。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司系经过整体改制新设立的股份公司,公司治理机制正在逐步建立完善。随着公司在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司,将对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求。如果公司不能相应提升治理机制的高效性和有效性,或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性,将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 广通传媒、公司、本公司 指 无锡广通传媒股份有限公司 广铁传媒、子公司 指 无锡广电地铁传媒有限公司 文资办 指 无锡市市属国有文化资产监督管理办公室 广电发展 指 无锡广播电视发展有限公司 力合数字 指 深圳力合数字电视有限公司 华视传媒 指 华视传媒集团有限公司 公交公司 指 无锡市公共交通集团有限公司 广新影视 指 无锡广新影视动画技术有限公司 热线传媒 指 无锡热线传媒网络有限公司 广电物业 指 无锡广电物业管理有限公司 无锡大饭店 指 无锡大饭店有限公司 地铁集团 指 无锡地铁集团有限公司 新媒体 指 以数字信息技术为基础,以互动传播为特点、具有创新形态的媒体 移动电视 指 基于数字电视地面传输技术,利用广播电视专用无线频率,主要通过安装在公交车、地铁等移动载体或楼宇内专用接收终端设备,以满足公众在旅途或等待电梯等公共场所,收看电视节目的媒介形式,是具有广电性质的户外公共新媒体 股东会 指 无锡广通传媒股份有限公司股东会 董事会 指 无锡广通传媒股份有限公司董事会 监事会 指 无锡广通传媒股份有限公司监事会 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师、审计机构 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)律师 指 北京德恒（无锡）律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 最近一次由股东大会会议审议通过的 无锡广通传媒股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 广告法 指 中华人民共和国广告法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡广通传媒股份有限公司 证券简称 广通传媒 证券代码 836162 法定代表人 陈秋峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 阎飞 联系地址 江苏省无锡市湖滨路 4 号智慧无锡文化创意产业园 3 楼 电话 0510-85880136 传真 0510-85880136 电子邮箱 公司网址 M 办公地址 江苏省无锡市湖滨路 4 号智慧无锡文化创意产业园 3 楼 邮政编码 214061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省无锡市湖滨路 4 号智慧无锡文化创意产业园 3 楼办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-广告业-(L7240)主要业务 以无线移动数字电视为平台的媒体广告运营及演艺会展服务 主要产品与服务项目 以无线移动数字电视为平台的媒体广告运营及演艺会展服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 控股股东为（无锡广播电视发展有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（无锡市市属国有文化资产监督管理办公室），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320200772494573E 否 注册地址 江苏省无锡市惠山经济开发区智慧路 1 号清华创新大厦 A301 否 注册资本 39,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 9 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 潘华 郭文琳 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,715,266.94 21,869,118.27 3.87%毛利率%49.68%44.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,181,988.18-2,433,474.84-30.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,693,135.07-3,139,647.39-49.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.03%-5.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.85%-7.40%-基本每股收益-0.08-0.06-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 81,458,356.00 51,824,179.59 57.18%负债总计 43,382,014.69 10,343,282.25 319.42%归属于挂牌公司股东的净资产 38,076,341.31 41,205,605.69-7.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 1.06-7.55%资产负债率%（母公司）17.80%13.42%-资产负债率%（合并）53.26%19.96%-流动比率 2.59 4.57-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,590,317.57-57,124.21-应收账款周转率 4.22 3.95-存货周转率 21.44 18.02-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%57.16%1.17%-营业收入增长率%3.87%-2.60%-净利润增长率%-27.58%11.55%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,000,000 39,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-644,051.03 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,910,073.86 委托他人投资或管理资产的损益 753,827.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,987.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,014,862.52 所得税影响数 503,715.63 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,511,146.89 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产-租赁负债-使用权资产(合并)-25,912,282.95 -租赁负债（合并）-21,707,928.46 -一年内到期的非流动负债(合并)4,204,354.49 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；14 作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租无锡地铁资源有限公司的地铁媒体资源资产，租赁期为 8 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 25,912,282.95 元，租赁负债 25,912,282.95 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是广告业的服务提供商，主要从事以无线移动数字电视为平台的媒体广告运营业务以及演艺会展服务。公司通过与无锡市公交媒体资源和地铁媒体资源提供方合作，取得在无锡市内公交车和地铁上安装设备及发布信息的经营权，以此建设无线移动数字电视平台。公司通过向广告代理公司出售部分广告经营权以及自主广告经营，从而获取收入。（一）采购模式 公司的采购主要包括向空间资源方（主要包括公交和地铁运营公司）采购媒体资源、设备采购、场地租赁、专业人员聘用、道具采购等。媒体资源：公交车和地铁系统是移动电视的主要空间提供商，公司通过向空间资源方支付租金，从而获得在车辆上安装接收、显示设备并进行内容发布的权利。公司一般采取对单辆车支付固定租金，获得移动电视的终端安装和节目播出平台。设备采购：公司采购的主要设备包括数字移动电视接收机顶盒、车载监视器、车载显示器及其配件等，公司结合以往合作经验，并综合对比质量、价格、服务等多方面因素后选定供应商。场地租赁：公司开展演艺会展服务时，需要专门的场地进行。公司一般根据活动规模、活动性质、场地便利性等临时租赁场地。专业人员聘用：公司自制广告或者演艺会展现场时，需要由专业人员，如摄影、美术、化妆、后期制作等人员提供的劳务，公司通常根据历史合作经验和项目特殊要求进行选聘。道具采购：公司根据具体项目需求，对道具进行临时采购。公司成本控制比较严格，各部门根据项目计划列出采购清单，由部门负责人、财务人员进行严格审核后，资金方可流出。（二）生产模式 公司在移动电视上发布的广告，包括由客户提供和由公司制作。对于由客户提供的广告，公司只需对内容进行审核，确保其符合法律法规的要求。对于需由公司制作的广告，公司在充分了解客户需求的基础上，制定广告方案，待方案取得客户认可后进行拍摄、后期制作等环节，最终形成可以在移动电视上播出的内容。（三）销售模式 公司的客户主要为广告代理公司及各领域的直接广告主客户。公司的销售模式可以分为直销和代理两种模式：第一，直销模式，公司直接开发广告主客户并为其服务，包括为客户制作、发布广告。在直销模式下，公司先锁定目标广告客户，然后签订协议，最终形成业务合作关系。第二，代理模式，公司通过与广告代理公司签订业务合同，由其去开发广告主客户。公司与广告代理公司可以对其代理的广告主客户就行业、区域或品牌等进行限制。公司在代理模式下所进行的销售，又可以细分为两类：第一，买断式代理，指公司与广告代理公司签署买断式协议，代理公司按合同约定以确定的价格买断在移动电视播放平台发布广告的一定时长，公司只对广告内容进行审核，确保其符合相关法律法规的规定。第二、松散式代理，公司与已获得广告主客户的广告代理公司签订广告发布协议，并按照协议约定发布广告内容。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦没有变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 16 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 39,501,034.88 48.49%39,147,574.90 75.54%0.90%应收票据 应收账款 1,396,629.47 1.71%2,169,628.30 4.19%-35.63%存货 0 533,247.27 1.03%-100%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,758,925.77 5.84%5,395,474.65 10.41%-11.80%在建工程 使用权资产 31,249,423.91 38.36%0 无形资产 商誉 短期借款 合同负债 4,814,554.97 5.91%3,402,647.33 6.57%41.49%长期借款 租赁负债 27,167,989.07 33.35%0 其他流动资 递延所得税资产 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：17 1、应收账款：本期期末为 139.66 万元，较之上年期末下降 35.63%，减少 77.3 万元，主要原因为：公司强化了应收账款管理，对部分中小客户广告回款周期有所收紧；2、存货：期末账面金额为 0 元，本期对变现能力弱、库存周期长的手持终端产品计提全额减值，金额为 466,634.79 元；3、固定资产：本期期末金额为 475.89 万元，较之上年期末下降 11.8%，减少 63.66 万元，主要原因为：本期播控机房整体搬迁，报废处置部分到期编播系统设备及移动电视运营终端设备；4、使用权资产：本期期末金额为 3124.94 万元，系新租赁准则适用，增加公司承租无锡地铁资源开发有限公司地铁媒体资源、及承租无锡广电集团办公用房资产。5、合同负债：本期期末为 481.46 万元，较之上年期末增长 41.49%，增加 141.2 万元，主要原因为：新运营的地铁 3、4 号线，增加部分语音资源预收合同款项；6、租赁负债：本期期末金额为 2716.80 万元，系新租赁准则适用增加；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 22,715,266.94-21,869,118.27-3.87%营业成本 11,431,156.33 50.32%12,032,164.74 55.02%-5.00%毛利率 49.68%-44.98%-销售费用 2,820,593.70 12.42%3,563,581.10 16.30%-20.85%管理费用 11,161,698.61 49.14%10,191,397.81 46.60%9.52%研发费用 0 0%0 0%-财务费用 1,650,653.13 7.27%-57,414.56-0.26%2,875%信用减值损失-121,059.76 0.53%-156,536.44 0.72%-22.66%资产减值损失-466,634.79 2.05%0 0%-其他收益 1,910,073.86 8.41%204,083.70 0.93%835.93%投资收益 753,827.57 3.32%627,519.49 2.87%20.13%公允价值变动收益 0 0%资产处置收益 0 0%汇兑收益 0 0%营业利润-2,331,160.94-10.26%-3,254,304.88-14.88%28.37%营业外收入 53,234.82 0.23%18,600.01 0.09%186.21%营业外支出 702,273.73 3.09%18,409.96 0.08%3,714.65%净利润-3,104,556.03 -2,334,141.69-10.67%-33.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用：同比下降 20.85%，减少 74.30 万元，系今年公司自身品牌、五常米项目宣传费减少所致；2.管理费用：同比增长 9.52%，增加 97.03 万元，系社保减免到期，本年增加企业人员社保金所致；3.财务费用：同比增加 170.81 万元，系新租赁准则影响增加“地铁资源”、“集团办公用房”确认融资费用金额；18 4.资产减值损失：同比增加 46.66 万元，系变现能力差的库存商品本年计提减值所致；5.其他收益：同比增加 170.60 万元，为“地铁移动电视智慧高清平台建设项目”获批省级文化项目扶持资金 180 万元；6.营业外支出：同比增加 68.39 万元，主要为新播控机房建设、技术维修仓库整体搬迁，清理部分编播、终端设备所致；7.净利润：同比增加亏损 77.04 万元，系上述因素综合变动影响所致；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,715,266.94 21,869,118.27 3.87%其他业务收入 0 0 主营业务成本 11,431,156.33 12,032,164.74-5.00%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%媒体广告运营收入 18,212,433.58 8,521,435.49 53.21%1.19%-12.35%7.23%演艺会展服务收入 2,939,108.40 1,245,048.71 57.64%-12.19%-31.12%11.64%其他收入 1,563,724.96 1,664,672.13 -6.46%198.53%217.80%-10.56%合计 22,715,266.94 11,431,156.33 49.68%3.87%-5.00%4.7%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1 演艺会展服务收入：同比下降 12.19%,减少 40.81 万元，因疫情影响，公司社区春晚活动 2021 年未能正常启动，减少部分活动收入；2 其他收入：同比增长 198.53%，增加 103.99 万元，主要为户外代理广告收入增加；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 无锡怡和医院管理有限公司 3,026,729.34 13.32%否 2 无锡广播电视发展有限公司 2,325,860.33 10.24%是 19 3 无锡市智合广告有限公司 990,566.01 4.36%否 4 无锡市贝尔教育培训中心 815,123.58 3.59%否 5 无锡苏和文化传播有限公司 660,377.34 2.91%否 合计合计 7,818,656.60 34.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 无锡地铁资源开发有限公司 3,090,000.05 25.46%否 2 无锡地铁集团有限公司 2,603,773.60 21.45%否 3 无锡市公共交通集团有限公司 1,830,090.57 15.08%是 4 南京新众成科技开发中心 706,194.69 5.82%否 5 无锡锡惠公共交通有限公司 502,040.71 4.14%否 合计合计 8,732,099.62 71.95%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,590,317.57-57,124.21-投资活动产生的现金流量净额 33,110.56 28,240,123.68-99.88%筹资活动产生的现金流量净额-6,269,968.15 0-现金流量分析现金流量分析：1、因租赁准则适用，2021 年度公司支付无锡地铁资源公司、无锡广电集团平台资源费、房租金，均由“经营活动现金流出”转为“筹资活动现金流出”；2、本期投资活动现金净流量为 3.31 万元，去年同期有对外投资“交易性金融资产”2900 万元收回本金及投资收益；3、本期筹资活动产生的现金流量净额-627.00 万元，主要为租赁准则适用，2021 年度公司支付无锡地铁资源公司、无锡广电集团平台资源费、房租金，均由“经营活动现金流出”转为“筹资活动现金流出”；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 无锡控设计、制3,000,000 39,605,813.09 4,210,659.59 9,835,926.74 1,457,743.08 20 广电地铁传媒有限公司 股子公司 作、代理和发布国内各类广告业务，数字移动可视系统设计、开发、安装、组 装、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机软件的设计、开发、技术服务、技术转让;主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自 2