835960_2021_九易庄宸_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 九易庄宸 NEEQ:835960 九易庄宸科技（集团）股份有限公司 Jiu Yi Zhuang Chen Technology(Group)Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 “奥雪文化小镇雪场滑进滑出区一期建设项目”荣获 2021 年度石家庄市优秀工程设计奖一等奖。九易庄宸2021年1月被河北省科学技术厅评为“河北省科技型中小企业”。九易庄宸2021年9月被河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局评为“高新技术企业”。“生物医学材料及医疗器械组包基地项目”荣获 2021 年度石家庄市优秀工程设计奖一等奖。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4444 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5050 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5656 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .1 13636 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁冰、主管会计工作负责人闫惠娟及会计机构负责人（会计主管人员）张晓博保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项重大风险事项简要简要描述描述 市场行业政策调控风险 公司主要经营收入来源于建筑设计业务，其发展状况与国家宏观经济形势和基础设施资产投资政策、尤其是房地产市场的政策调控密切相关。在国家去杠杆、降低债务、防范风险的大背景下，宏观经济开启了下降趋势，进入低增速的“新常态”，并且随着“房住不炒”的政策理念不断深入，房地产市场也渐入寒冬，公司业务中与房地产开发关联度较高的建筑设计、规划设计等主要业务将可能收到较大影响。目前来看，国家房地产调控政策导向仍存在一定的不确定性，公司存在因政策调控而出现业绩波动的风险。市场竞争风险 随着勘察设计行业市场化程度越来越高，省外设计企业不断涌入，公司面临更为激烈的市场竞争环境。尽管公司在区域 5 内的经营规模、品牌形象、业务水平、客户资源等方面存在一定优势，但激烈的市场竞争可能降低公司的市场份额，影响公司经营业绩的增长。专业人才流失风险 公司所处行业为技术密集型行业，业务的发展与所拥有的专业人才数量和素质密切相关。虽然公司为员工提供了完善的培训体系、多元化的发展平台以及个性化的发展路径，以确保公司核心技术骨干及整体员工结构的稳定性，但是随着公司所处行业市场竞争的不断加剧，对专业技术人才的争夺也日趋激烈，同时核心技术人才面临更多的职业选择，因此存在专业人才流失的风险。设计责任风险 根据建设工程质量管理条例（国务院令第 279 号)，建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。设计单位应当根据勘察成果文件进行工程设计，其质量要求必须符合国家规定的标准。虽然公司已建立较为完善的质量控制体系，能够保证按照合同要求及现行国家标准、行业标准的规定向客户提供符合质量、规格和设计要求的工程设计产品，但产品质量关系企业的生存与发展，如若公司出现结构设计不合理、材料设备选择不当、设计深度不够等产品质量缺陷，将可能使公司承担赔偿责任并影响公司声誉，从而对公司的业务开展产生直接影响。应收账款难以回收的风险 公司按照合同的规定进度为客户提供设计、工程咨询等相关服务，客户根据工程进度情况进行项目阶段验收和阶段性付款，这导致公司收款滞后于公司劳务成果的完工进度。尽管公司客户资信良好，应收账款发生大额坏账的可能性较小，但是房地产整体增长速度减缓，银行贷款缩紧，房地产市场资金压力较大，一定程度上造成公司设计业务回款周期延长，并且如果个别主要客户生产经营出现困难，则存在应收账款难以收回的风险。收入和地域集中的风险 在业务开展过程中，公司努力推进建筑工程设计、市政工程设 6 计、环境景观设计、城市规划设计、工程咨询、建筑项目管理等业务均衡发展，但在公司的收入构成中，主要业务收入仍来源于建筑工程设计，收入来源相对集中；此外，从业务发展的地域来看，主要集中于河北省内。虽然公司已加大了各异地分公司及子公司所在地的市场开发力度，但仍需进一步开拓，若未能在河北省以外的市场开拓中取得预期效果，将对公司未来的持续成长造成一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，不存在其他的行业重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、九易庄宸 指 九易庄宸科技（集团）股份有限公司 申万宏源承销保荐、主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 全国股转系统、全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 九易庄宸科技（集团）股份有限公司章程 三会 指 九易庄宸科技（集团）股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 九易庄宸科技（集团）股份有限公司股东大会 董事会 指 九易庄宸科技（集团）股份有限公司董事会 监事会 指 九易庄宸科技（集团）股份有限公司监事会 高级管理人员、高管 指 九易庄宸科技（集团）股份有限公司总裁、执行总裁、副总裁、董事会秘书和财务总监。宸景、宸景园林 指 河北宸景园林工程有限公司 宸苑、宸苑园林 指 石家庄宸苑园林工程有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 九易庄宸科技（集团）股份有限公司 英文名称及缩写 Jiu Yi Zhuang Chen Technology(Group)Co.,Ltd.JYZC 证券简称 九易庄宸 证券代码 835960 法定代表人 梁冰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黄晓巍 联系地址 河北省石家庄市裕华区仓裕路 95 号 ICC 环球智汇中心 B 座 10 层 电话 0311-85266609 传真 0311-85815291 电子邮箱 公司网址 办公地址 河北省石家庄市裕华区仓裕路 95 号 ICC 环球智汇中心 B 座 10 层 邮政编码 050026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 11 日 挂牌时间 2016 年 3 月 1 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业(M)-专业技术服务业(74)-工程技术(748)-工程勘察设计(7482)主要产品与服务项目 建筑工程、市政工程、环境景观、城乡规划等设计及咨询；工程项目管理；园林工程施工；以及设计前后延伸的技术咨询服务,包括产品和全过程一体化技术服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）67,550,400.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911301007434252378 否 注册地址 河北省石家庄高新区黄河大道136号科技中心一号楼二十二层 2201 室 否 注册资本 67,550,400 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财达证券 主办券商办公地址 河北省石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 B 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李艳生 陈春雷 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统的相关要求和规定，公司于 2022 年 1 月 21 日与财达证券签署了解除持续督导协议书，并于同日与申万宏源承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”）签署了持续督导协议书，约定自协议生效之日起，由申万宏源承接主办券商并履行持续督导义务。前述两份协议将自全国中小企业股份转让系统有限公司出具无异议函之日起生效。2022年 1 月 28 日，全国中小企业股份转让系统有限公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函。自该函出具之日起，上述协议生效，由申万宏源承销保荐担任公司的主办券商并履行持续督导义务。因北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）河北分所 2021 年年报审计项目时间安排较为饱和，未 9 有充足时间承接公司 2021 年年报审计项目，为了能够按时披露 2021 年年度报告，根据相关法律和公司章程的有关规定并结合公司实际情况，拟将公司 2021 年度审计机构变更为中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙），聘期一年。公司于 2022 年 2 月 25 日召开第三届董事会第五次会议，2022 年 3 月15 日召开 2022 年第一次临时股东大会，分别审议通过关于变更公司 2021 年度审计机构的议案。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 263,149,753.82 206,852,963.09 27.22%毛利率%48.50%36.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 48,207,891.43 27,860,584.49 73.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 46,881,932.27 26,691,616.12 75.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）38.55%33.93%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）37.49%32.39%-基本每股收益 0.72 0.62 16.13%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 235,833,855.78 184,129,356.48 28.08%负债总计 88,396,441.49 88,685,233.62-0.33%归属于挂牌公司股东的净资产 147,437,414.29 95,444,122.86 54.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.18 1.80 21.26%资产负债率%（母公司）33.07%49.38%-资产负债率%（合并）37.48%48.16%-流动比率 2.15 1.63-利息保障倍数 59.37 23.60-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,652,699.23 31,064,653.63-124.63%应收账款周转率 4.38 4.66-存货周转率 182.22 112.09-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.08%20.58%-营业收入增长率%27.22%21.15%-净利润增长率%73.03%75.96%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 67,550,400.00 52,992,000.00 27.47%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-88,791.19 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）595,237.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 569,279.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 72,505.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 427,626.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,575,857.57 所得税影响数 249,898.41 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,325,959.16 12 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 公司是处于建筑工程领域的综合服务提供商，拥有国家住房和城乡建设部核准的建筑行业建筑工程甲级设计证书、风景园林工程设计专项甲级设计证书，国家发改委核准的工程咨询乙级资格证书和河北省住房和城乡建设厅核准的市政设计乙级证书、城乡规划编制乙级证书，河北省旅游发展委员会核准的旅游规划丙级证书。公司为政府、房地产开发企业、企事业单位以及其他客户提供建筑工程设计、市政工程设计、环境景观设计、城乡规划设计、旅游规划设计、工程咨询和建筑项目管理以及设计前后延伸的技术咨询服务。未来发展中，公司将以现有业务为起点，通过整合产业链上下游资源，形成集“顾问、设计、管理、实施、资本”五位一体的服务模式，为客户提供全过程、一站式定制服务，公司收入主要来源于以建筑设计为主的相关设计服务业务。公司具体商业模式如下：（一）采购模式 公司的采购存在两种模式，一是日常消耗品、办公耗材的采购，二是设计分包形成的业务采购。针对第一种采购，公司根据年度预算和人员招聘计划同时结合电子设备的使用寿命制定每年电子设备采购计划，于每年年中招聘人员到位时完成采购。电子设备通过“核定供应商资格”-“价格比选”-“设备验收”-“约定付款”的步骤进行采购；针对日常性办公耗材选购，公司在年初核定供应商资格名录的基础上，按照保证生产需求但不出现大量库存的原则随时补充，货款按季周期性支付。对于高价值生产设备的采购，采取一事一议，通过“多家比选”-“专项汇报”-“总裁办公会审批”的流程最终确定。针对第二种采购，公司设有招标小组，实行统一招标管理。公司在项目中对外部生产合作机构的采购以以下模式进行：公司的采购以设计分包形式存在，所有分包行为，均得到项目建设单位允许。分包采用两种形式：比选方案委托形式和不比选方案委托形式。由运营支持中心的经办人发起项目委托审批，分别由项目负责人、相关部门负责人、总裁选择某项目的设计委托形式。项目公司的选择意见由经办人填写，以会议记录等相关附件作为选择依据。对参加方案比选的设计公司进行评审；对不参加方案比选的设计公司但审查期限已达一年以上的设计公司进行复审；对不参加方案比选且审查期限未达一年以上的设计公司无需进行复审。运营支持中心经办人组织设计项目负责人、设计部门负责人、销售部负责人、总经理对合格合作方进行考察、评审，根据评审结果确定分包设计公司。（二）业务获取模式 14 公司主要通过参与招投标和客户直接委托两种方式获取项目并提供服务。招投标模式指公司主要依靠各部门对外建立的多种业务渠道、信息网络和客户关系，掌握国家政策和行业动态，与客户进行联系、接洽，了解客户需求，同时以公司各专项技术团队为基础参与项目招投标，待项目中标后针对客户的个性化需求和项目的定位进行深化研究，并正式组织各专业设计人员进行项目方案设计和施工图设计。客户直接委托方式指基于公司区域竞争优势及品牌知名度，业主直接委托公司进行工程设计业务。（三）生产模式 公司秉承为客户提供全生命周期、全产业链、全过程的服务理念，为客户提供项目前期的可行性研究、概念规划阶段的创意设计、建筑方案设计、建筑初步设计到施工图的设计服务以及项目决策阶段的策划定位和项目实施阶段全过程技术支持与咨询服务，针对委托方咨询服务诉求，提供定制化、差别化、系列化、系统化服务。（四）盈利模式 公司依靠已有的建筑核心技术、较强的建筑设计实力和项目管理经验为客户提供项目全过程工程技术支持与咨询服务，通过分析客户需求，整合资源，为客户提供一体化解决方案，帮助客户实现价值最大化，以高质量的差异化服务获得利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2021 年 9 月 18 日，公司被河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局评为“高新技术企业”，有效期 3 年。2、2021 年 1 月 26 日，公司被河北省科学技术厅评为“河北省科技型中小企业”，有限期 3 年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：15 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、主要经营情况 报告期内，公司组织架构进一步完善，内部管理机制进一步健全，经营管理层队伍管理素质进一步提高，保证了良好的自主经营能力。在整体经济形势调整的大环境下，公司紧跟政策趋势，在立足建筑设计主业的基础上，努力构建全过程咨询、EPC 和一体化设计服务能力，加快转型升级。公司坚持以客户为中心进行价值创造，积极构建前中后台建设；努力推动全员营销理念的形成和落地实施，加强业务单元管理层能力建设和人力资源管理体系建设，建立公司研发体系及运行保障，优化技术管理体系，持续完善财务管理体系和行政管理体系，同时构建公司法务体系。公司全面提升经营管理能力，促进各部门之间高效协作，提高生产经营效率。2、主要经营指标 报告期内，公司实现营业收入 263,149,753.82 元，较上年同期增加 56,296,790.73 元，增幅 27.22%。报告期内公司共计发生营业成本 135,520,687.42 元，较上年同期增加 4,656,227.71 元，增幅 3.56%。实现营业利润 57,765,730.52 元，较上年同期增加 27,803,305.49 元，增幅 92.79%。(二二)行业情况行业情况 建筑设计业务发展状况与国家宏观经济形势和基础设施资产投资政策，尤其是房地产市场的政策调控密切相关。在国家去杠杆、降低债务、防范风险的大背景下，宏观经济开启了下降趋势，进入低增速的“新常态”，并且随着“房住不炒”的政策理念不断深入，房地产市场也渐入寒冬。目前来看，国家房地产调控政策导向仍存在一定的不确定性，公司业务中与房地产开发关联度较高的建筑设计、规划设计等主要业务将可能收到较大影响。16 根据建设工程质量管理条例（国务院令第 279 号)，建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。设计单位应当根据勘察成果文件进行工程设计，其质量要求必须符合国家规定的标准。虽然公司已建立较为完善的质量控制体系，能够保证按照合同要求及现行国家标准、行业标准的规定向客户提供符合质量、规格和设计要求的工程设计产品，但如果公司出现结构设计不合理、材料设备选择不当、设计深度不够等产品质量缺陷，将可能使公司承担赔偿责任并影响公司声誉，从而对公司的业务开展产生直接影响。随着勘察设计行业市场化程度越来越高，省外设计企业不断涌入，公司面临更为激烈的市场竞争环境。激烈的市场竞争可能降低公司的市场份额，影响公司经营业绩的增长。(三三)财财务务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 23,173,255.52 9.83%18,326,518.35 9.95%26.45%应收票据 1,837,418.35 0.78%16,037,969.77 8.71%-88.54%应收账款 79,838,616.52 33.85%40,281,660.43 21.88%98.20%存货 1,487,452.79 0.63%0.00 0.00%100.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 50,985,411.34 21.62%51,686,163.14 28.07%-1.36%在建工程-0.00%806,088.84 0.44%-100.00%无形资产 2,627,167.16 1.11%2,681,392.64 1.46%-2.02%商誉 短期借款 3,730,000.00 1.58%0.00 0.00%100.00%长期借款 8,101,669.65 3.44%9,382,048.74 5.10%-13.65%交易性金融资产 10,068,738.70 4.34%34,000,000.00 18.47%-70.39%预付款项 4,473,530.63 1.93%1,919,517.85 1.04%133.05%合同资产 43,394,117.79 18.40%4,229,630.22 2.30%925.96%其他流动资产 977,390.53 0.42%488,608.21 0.27%100.04%长期待摊费用 4,555,644.71 1.97%1,233,974.09 0.67%269.18%递延所得税资产 5,713,785.37 2.42%3,760,683.15 2.04%51.93%其他非流动资产 296,669.89 0.13%4,416,808.77 2.40%-93.28%应付票据 1,594,020.00 0.69%2,451,950.00 1.33%-34.99%应付账款 18,255,630.77 7.88%34,050,077.74 18.49%-46.39%合同负债 5,582,632.65 2.41%4,146,584.80 2.25%34.63%17 应付职工薪酬 32,140,295.93 13.87%23,342,532.89 12.68%37.69%应交税费 5,879,533.59 2.49%2,364,940.68 1.28%148.61%其他非流动负债-0.00%6,120,000.00 3.32%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据较上年同期下降 88.54%，主要原因是期末已到期出票人未履约的应收票据 1,600.09 万元，其中转回应收账款 1,534.03 万元，其他应收款 54.77 万元。2、应收账款较上年同期增长 98.20%，主要原因是公司营业收入增长，结算增加，导致了应收账款增加。受新冠疫情影响和国家对地产行业政策性调控，公司主要房地产客户资金普遍偏紧，导致 2021年应收账款回款速度较慢。另外公司大客户恒大集团及与其关联的地产公司受恒大债务危机的影响，其中商业承兑汇票到期未履约转回到应收账款 802.54 万元，商业承兑汇票到期 731.49 万元恒大以房抵债，但房产尚未进行网签备案，所以也转回应收账款列示，综合以上因素，导致公司应收账款余额增幅较大。3、存货较上年同期增长 100%，主要原因是公司尚未签订合同但实际已履约的项目发生的成本预计未来可以得到补偿，在存货科目进行列示所致。4、在建工程较上年同期减少 100%，主要原因是公司新办公场所 ICC 写字楼装修工程完工结转到长期待摊费用列示所致。5、交易性金融资产较上年同期下降 70.39%，主要原因是公司购买理财产品到期，本期购买理财产品减少。6、预付账款较上年同期增长 133.05%，主要原因是随着公司合同收入的不断增长对外预付的服务采购款项有所增加所致。7、合同资产较上年同期增长 925.96%，主要原因是报告期内公司履约的合同项目较多，随着设计服务成果的交付，公司营业收入实现了较大增长，报告期营业收入增长 5,629.68 万元，合同资产随之增长了 3,916.45 万元。8、其他流动资产较上年同期增长 100.04%，主要原因是公司四季度支付新办公场所 ICC 写字楼的下一年度物业服务费及冷暖空调费用 69.34 万元所致。9、长期待摊费用较上年同期增加 269.18%，主要原因是公司新办公场所 ICC 写字楼装修工程完工，由在建工程结转到长期待摊费用列示所致。10、递延所得税资产较上年同期增加 51.93%，主要原因是报告期内公司营业收入增加应收账款随之增加，计提信用减值损失导致递延所得税资产相应增加。11、其他非流动资产较上年同期减少 93.28%，主要原因是报告期其他非流动资产不满足确认条件调整到应收账款科目及预付购置软件款项结转无形资产科目列示所致。18 12、短期借款较上年同期增加 100%，主要原因是报告期子公司宸景园林向银行申请借款所致。13、应付票据较上年同期减少 34.99%，主要原因是报告期内应付票据到期兑付所致。14、应付账款较上年同期减少 46.39%，主要原因是报告期业务量增加，增加向供应商采购所致。15、合同负债较上年同期增加 34.63%，主要原因是报告期公司签订的合同项目较多，收取合同首付款因为不满足收入确认条件，所以在合同负债科目进行列示所致。16、应付职工薪酬较上年同期增加 37.69%，要原因是报告期公司履约的合同项目较多，公司设计人员增加以及工作量增加导致年末应付职工薪酬增加。17、应交税费较上年同期增加 148.61%，主要原因是报告期公司营业收入增加，应交税费随之增加所致。18、其他非流动负债较上年同期减少 100%，主要原因是报告期公司偿还借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 263,149,753.82-206,852,963.09-27.22%营业成本 135,520,687.42 51.50%130,864,459.71 63.26%3.56%毛利率 48.50%-36.74%-销售费用 6,493,359.93 2.47%7,551,649.00 3.65%-14.01%管理费用 32,315,296.39 12.28%38,016,700.13 18.38%-15.00%研发费用 8,323,029.60 3.16%8,062,784.15 3.90%3.23%财务费用 763,846.86 0.29%1,472,438.60 0.71%-48.12%信用减值损失-19,877,260.37-7.55%-1,423,587.51-0.69%1,296.28%资产减值损失-2,125,740.32-0.81%-114,700.33-0.06%1,753.30%其他收益 1,053,127.54 0.40%807,718.89 0.39%30.38%投资收益 569,279.69 0.22%11,024,754.83 5.33%-94.84%公允价值变动收益 -资产处置收益-88,791.19-0.03%99,905.43 0.05%-188.88%汇兑收益-营业利润 57,765,730.52 21.95%29,962,425.03 14.48%92.79%营业外收入 126,322.75 0.05%1,183,170.98 0.57%-89.32%营业外支出 53,817.66 0.02%71,187.60 0.03%-24.40%净利润 48,207,891.43 18.32%27,860,584.49 13.47%73.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：19 1、财务费用较上年减少 48.12%，主要原因是报告期公司偿还了部分借款后利息支出减少 58.55 万元所致。2、信用减值损失较上年增加了 1,296.28%，主要原因是报告期内公司营业收入增长 5,629.68 万元，应收账款随之增长，导致信用减值损失增加，本年度对高风险组合按照 80%计提减值准备，亦增加了信用减值损失。3、资产减值损失较上年增加了 1,753.30%，主要原因是报告期内公司营业收入增长 5,629.68 万元，合同资产随之增长并相应计提资产减值损失所致。4、其他收益较上年增加了 30.38%，主要原因是报告期公司取得的政府补助比上年增加所致。5、投资收益较上年下降了 94.84%，主要原因是 2020 年度公司处置中天华宸子公司取得投资收益1,082.43 万元。6、资产处置收益较上年减少了 188.88%，主要原因是报告期公司出售资产产生 8.88 万元损失所致。7、营业外收入较上年减少了 89.32%，主要原因是 2020 年度中天华宸子公司确认无法支付的款项118.32 万元。8、营业利润较上年增加了2,780.33万元，增加了92.79%，净利润增加了2,034.73万元，增加了73.03%，主要原因如下：（1）报告期公司营业收入增长了 5,629.67 万元，增加了 27.22%,主要原因为本年度交付验收成果增加，获得甲方确认所致；（2）行业下行原因，公司优先筛选信用资质较好的开发商和政府类客户，对毛利较高合同增加投入，对小型地产商和低毛利项目进行了舍弃，导致了毛利率增加；（3）公司实行精细化生产管理降本增效明显，且对公司销售费用和管理费用进行合理管控，以上措施综合作用对改善公司毛利润和净利润水平产生积极影响。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 263,141,129.05 206,823,871.05 27.23%其他业务收入 8,624.77 29,092.04-70.35%主营业务成本 135,520,687.42 130,864,459.71 3.56%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%20 增减增减%增减增减%专业技术服务 232,202,992.65 120,333,407.88 48.18%15.04%-5.73%31.06%建筑安装业 30,067,770.02 15,187,279.54 49.49%504.88%372.51%40.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%河北省内 227,632,132.31 108,423,381.28 52.37%34.50%7.85%28.99%河北省外 35,517,621.51 27,097,306.14 23.71%-5.57%-10.68%22.58%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：河北省内营业收入较上年增加了 34.50%，主要原因是报告期公司营业收入增长,为本年度交付验收成果增加，获得甲方确认所致，客户主要集中于河北省内。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河北燃气公司 8,254,328.19 3.14%否 2 北京城建设计发展集团股份有限公司 7,075,471.72 2.69%否 3 石家庄市桥西区振头街道办事处东良厢村民委员会 5,913,754.73 2.25%否 4 河北飞宇房地产开发集团有限公司永年分公司 5,214,062.28 1.98%否 5 石家庄高新建设投资有限公司 5,021,987.07 1.91%否 合计合计 31,479,603.99 11.96%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河北土也风景园林设计有限公司 1,884,455.43 1.39%否 2 无极县文轩绘图文设计工作室 1,445,666.21 1.07%否 3 北京伯尔明交通技术有限公司 1,262,135.93 0.93%否 4 裕华浩铭图文设计工作室 964,309.92 0.71%否 5 石家庄高新区棠华广告设计服务中心 688,523.00 0.51%否 合计合计 6,245,090.49 4.61%-21 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,652,699.23 31,064,653.63-124.63%投资活动产生的现金流量净额 14,433,319.39-32,096,290.03 144.97%筹资活动产生的现金流量净额 133,768.49-6,731,379.28 101.99%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年减少了 124.63%，主要原因：（1）报告期内受新冠疫情影响和国家对地产行业政策性调控，公司主要房地产客户资金普遍偏紧，导致 2021 年应收账款回款速度较慢；（2）2021 年度公司大客户恒大集团及与其关联的地产公司受