836127_2021_亿鑫股份_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

2021 亿鑫股份 NEEQ：836127 大庆亿鑫化工股份有限公司（DaqingEshine Chemical Stock Co.,Ltd）年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 大庆亿鑫化工股份有限公司、黑龙江莱睿普思环境科技发展有限公司分别获得石油混合二甲苯高效分离装置、一种废矿物油综合排水系统两项专利（证书号第14167619 号、4226529 号）黑龙江莱睿普思环境科技发展有限公司 10万吨/年废矿物油还原综合利用项目开始试生产，设备运行相对平稳。2021 年 6 月，公司储运班组荣获黑龙江省总工会颁发的“工人先锋号”荣誉称号。2021 年 10 月，公司承办了大庆市高新区安全环境突发事件应急演练，大庆市高新区管委会、相关部门及大庆市消防救援支队的主要领导现场观摩指导。目录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.29 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.34 第八节第八节 行业信息行业信息.37 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.44 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.47 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.78 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘潇、主管会计工作负责人王语斯及会计机构负责人（会计主管人员）王语斯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 安全生产风险 公司生产的有机化学原料具有可燃性，在达到一定条件时会引起火灾甚至会发生爆炸。虽然公司自设立起，并未出现过安全生产事故，但倘若公司未来在生产、销售和运输的过程中出现安全问题，将会对公司的正常经营产生影响，从而影响公司的声誉，进而影响其可持续经营能力。宏观经济形势波动风险 公司所处的行业与国民经济发展水平密切相关。近年来，受到供给侧结构性改革和新冠病毒疫情影响，宏观经济形势出现较大波动，这些对有机化学原料行业产生了负面影响，并可能最终影响公司的盈利能力。原材料价格波动风险 公司产品成本中原材料成本占主营业务成本的比例较高，一旦原材料市场价格发生变化，将会直接影响公司的产品生产和经营业绩。公司所使用的稳定轻烃、粗石脑、混合二甲苯属于生产中重要的原材料，子公司使用的主要原料废矿物油，其价格受到国际原油价格波动的直接影响，国家政策、国内外原料市场供求关系以及地缘政治等多方面因素都将会影响公司（含子公司）的原材料价格，从而影响公司原材料成本，近年来原油价格波动巨大，将会对公司的经营业绩产生影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘玉刚、印文菊、刘潇。刘玉刚、印文菊夫妇于 2020年内相继病逝，其中，刘玉刚直接持有公司 14.07%的股权；印文菊通过持有公司控股股东辽宁志成 70.00%的股权，间接持有公司 46.74%的股权，继承人正在办理继承手续。刘潇直接持有公司 10.61%的股权，通过持有公司控股股东辽宁志成 30%的股权，间接持有公司 20.03%的股权，刘潇合计持有公司 30.64%的股权。未来公司股权集中由刘潇持有，存在实际控制人不当控制的风险。子公司运行波动风险 公司二期项目黑龙江莱睿普思环境科技发展有限公司“10 万吨/年废矿物油还原综合利用项目”于 2021 年投入试生产，原材料收储体系、质量控制体系、产品销路、团队磨合尚处于优化阶段，原料来源不稳定，产品质量有波动。同行业竞争加剧风险 烷烃、芳烃等产品的市场供给量逐年增加，市场竞争不断加剧。产品盈利能力面临挑战。公司将通过提供对外并购等方式，减少物流成本，增加产品竞争能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、环境保护政策的风险 公司所处石化业为重污染行业，公司污染物排放主要为化学需氧量、氨氮，如不及时处理可能会对水体造成持续性的伤害。虽然公司自设立起一直注重环境保护，具有完善的环保措施，并未发生环境污染事故和环境违法行为。但是，随着整个社会环境保护意识的增强，国家环境保护力度不断加强，并可能在未来出台更为严格的环保标准，对化工生产企业进一步加大环保投入，提高运营成本，可能会对公司的盈利水平带来一定影响。2、核心技术人员流失的风险 公司作为规范化化工企业，拥有稳定、高素质的化工人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着经济全球化和化工技术革命的进一步拓展，市场竞争日益激烈。如果本公司未来不能在发展前景、发展空间、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、亿鑫股份、亿鑫化工 指 大庆亿鑫化工股份有限公司 辽宁志成 指 辽宁志成投资控股股份有限公司 莱睿普思、子公司 指 黑龙江莱睿普思环境科技发展有限公司 二期项目 指 10 万吨/年废矿物油还原综合利用项目 股东大会 指 大庆亿鑫化工股份有限公司股东大会 董事会 指 大庆亿鑫化工股份有限公司董事会 监事会 指 大庆亿鑫化工股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌 指 公司全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开发行转让的行为 江海证券 指 江海证券有限公司 亚太会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 大庆亿鑫化工股份有限公司公司章程 三会 指 大庆亿鑫化工股份有限公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 大庆亿鑫化工股份有限公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2021 年度 工商银行大庆油田支行 指 中国工商银行股份有限公司大庆油田支行 昆仑银行大庆分行 指 昆仑银行股份有限公司大庆分行 龙江银行大庆润丰支行 指 龙江银行股份有限公司大庆润丰支行 庆新融资租赁 指 庆新融资租赁（广州）有限公司 汇通信诚租赁 指 汇通信诚租赁有限公司 上汽通用汽车金融 指 上海通用汽车金融有限责任公司 脂肪烃 指 具有脂肪族化合物基本属性的碳氢化合物，含有碳、氢两种元素 烷烃 指 一类有机化合物，分子中的碳原子都以碳碳单键相连，其余的价键都与氢结合而成的化合物，是最简单的一类有机化合物 己烷 指 C6H14，是含有 6 个碳原子的烷烃 正己烷 指 己烷的同分异构体之一，属直链饱和脂肪烃类 正庚烷 指 C7H16，庚烷的同分异构体之一 芳烃 指 指芳香烃，即具有芳香性的烃，一般是指分子中含有苯环的化合物 二甲苯 指 C8H10，无色透明液体，是苯环上两个氢被甲基取代的产物 注：1.本年度报告任何表中若出现总数与所列数值总和不符的情况，均为四舍五入所致。2.除特别说明外，本年度报告的金额单位均为人民币元。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大庆亿鑫化工股份有限公司 英文名称及缩写 Daqing Eshine Chemical Stock Co.,LTD-证券简称 亿鑫股份 证券代码 836127 法定代表人 刘潇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 孙伟炜 联系地址 黑龙江省大庆市高新区宏伟园区浩拓路 6 号 电话 18545723000 传真 024-23789380 电子邮箱 公司网址 办公地址 黑龙江省大庆市高新区宏伟园区浩拓路 6 号 邮政编码 163002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 8 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业(C26)-基础化学原料制造（C261）-有机化学原料制造（C2614）主要产品与服务项目 C5-C9 类烷烃的生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,362,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（辽宁志成投资控股股份有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘潇），一致行动人为（刘潇、刘艳）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91230600560617893B 否 注册地址 黑龙江省大庆市高新区宏伟园区浩拓路 6 号 否 注册资本 58,362,600 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵国平 黄键仁 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院聚杰金融大厦 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 1 月 18 日，公司收到公司董事长、总经理刘潇与公司董事刘艳签订的一致行动人解除协议，双方约定自协议生效之日起，双方不再依据一致行动协议的约定采取一致行动，双方均按照法律法规、规范性文件及公司章程的规定，并依照自己的意愿，就公司决策事项独立发表意见和行使投票权或者依据双方另行签订的文件行使各项权利，履行相关义务。2022 年 1 月 28 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意公司变更股票交易方式为做市交易方式的申请，公司股票交易方式自 2022 年 2 月 8 日起变为做市交易，做市商数量为 2 家。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,394,674,419.04 588,548,562.20 136.97%毛利率%6.61%10.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,959,393.78 28,811,175.82 42.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 40,322,689.67 27,508,205.99 46.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.77%22.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.38%21.55%-基本每股收益 0.70 0.59 18.64%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 551,972,989.69 456,086,986.49 21.02%负债总计 354,449,620.17 301,582,368.47 17.53%归属于挂牌公司股东的净资产 188,304,946.67 144,902,514.58 29.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.23 2.98 8.39%资产负债率%（母公司）53.24%54.06%-资产负债率%（合并）64.22%66.12%-流动比率 1.07 1.09-利息保障倍数 3.66 3.95-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 43,891,177.57 4,315,117.30 917.15%应收账款周转率 10.99 4.07-存货周转率 19.18 21.15-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.02%73.83%-营业收入增长率%136.97%-28.51%-净利润增长率%42.11%2.66%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,362,600 48,635,500 20%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 727,955.75 非流动性资产处置损益-2,056.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,592.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 755,491.81 所得税影响数 115,509.34 少数股东权益影响额（税后）3,278.36 非经常性损益净额非经常性损益净额 636,704.11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式：商业模式：1.公司商业模式 母公司以大庆油田化工有限公司生产的稳定轻烃产品和中国石油天然气股份有限公司东北化工分公司经销的混合二甲苯为主要原料，运用前沿的加氢精馏技术和全数字化生产控制系统生产出多种不同纯度和类别的烷烃类溶剂和芳烃类溶剂。公司拥有中国石油天然气集团有限公司颁发的物资供应商准入证和中国石油化工股份有限公司物资装备部、中国石化集团物资装备公司联合颁发的中国石化物资资源市场成员证书等准入资质。公司产品用途广泛，下游客户主要分布在化工、食品、医药等多种行业。化工行业针对的是工业清洗和大型石化企业的乙烯生产厂家，例如中国石油天然气股份有限公司抚顺石化分公司、中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司等大型石化企业；粮油食品行业是针对花生油、大豆油、菜籽油等食用油生产加工企业,诸如中粮集团、中纺集团等；医药行业终端客户为医药生产企业，以丽珠集团宁夏福兴制药有限公司、东北制药集团股份有限公司为代表。公司处于行业较为领先的地位，因产品质量好、纯度高而广受市场好评。与此同时，公司充分利用与中国石油天然气集团有限公司、中国石油化工股份有限公司多年建立的良好合作关系，为中国石油天然气股份有限公司辽阳石化分公司、中国石油天然气股份有限公司哈尔滨石化分公司等炼化企业配套加工石脑油产品。2.子公司商业模式 子公司拥有 HW08 类危险废物经营许可，主要从事废矿物油（废润滑油）的还原综合利用业务。子公司原料来源于两类，一类为来自于小型汽车修配厂、换油中心产生的废润滑油，另一类为来自于大型工矿企业生产过程中产生的液压油、齿轮油等废工业润滑油。公司收购的原料范围主要集中在黑龙江省内，并通过自有收储人员对以上原料进行收购。子公司生产部门通过采用预处理、热耦合，将废润滑油中的粉粒杂质、沥青等重组分杂质去除，采用国内和国际先进的高压加氢精制工艺，连续生产类加氢润滑油基础油、沥青产品，并馏出部分汽、柴油组分。在生产过程中没有外排废水、废气，生产过程对环境友好。再生基础油的下游主要用户为润滑油调和厂，下游产品主要是工业润滑油和机动车润滑油。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2019 年 12 月 3 日，公司收到黑龙江省科学技术厅颁发的“高新技术企业证书”，证书有效期三年。2022 年 4 月 2 日，公司获得黑龙江省工业和信息化厅授予的2022 年度第一批黑龙江省“专精特新”企业称号。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划经营计划 2021 年，在公司董事会的坚定领导下，公司在经营管理、生产管理、研发工作、市场营销等方面取得了重大的成果，营业收入达到了 13.95 亿元，净利润 4057.57 万元。完成了当年年初制定的经营目标。公司一期项目保持了多来形成的良好稳定局面，烷烃类溶剂在产供销方面都呈现了良好的势头。2021 年共处理各类稳定轻烃 58028.94 吨，与上一年相比减少了 1 万吨左右。公司新承接的油头化尾重点项目混合二甲苯加工共计 18.53 万吨，与上下游企业合作顺畅、盈利能力稳定。2021 年，公司研发工作集中在“一种废矿物油综合排水系统”，并在年内取得了“石油混合二甲苯高效分离装置”和“一种废矿物油综合排水系统”两项专利。2021 年，公司销售部门高效完成了全年的销售计划，回款速度、应收账款和坏账的控制水平大幅提升；客户结构不断优化。公司二期项目从 2021 年 6 月份开始进入试生产阶段，受原料来源渠道限制和新型冠状病毒疫情影响，生产尚不连续、产品指标存在波动；未能完成当年年初制定的“当年投产、当年盈利”的经营目标。但下游客户认可公司的再生基础油产品、市场前景广阔。-(二二)行业情况行业情况 公司的主要原料，无论是稳定轻烃、混合二甲苯、粗石脑，还是废矿物油，均系以石油化工产业链上的产品；其价格均锚定国际原油价格。由于受到国内经济复苏和国际局势动荡的双重影响，国际油价在 2021 年内有大幅度的上涨，对各企业的成本控制带来了不小的压力。烷烃方面，受益于粮油加工行业和乙烯合成领域的消费刚性，国内烷烃市场保持了一如既往的稳健态势。芳烃方面，报告期内，中国率先走出新型冠状病毒疫情阴霾，国内的轻工、纺织、塑料等行业出口形势良好，拉动芳烃市场繁荣，整体表现南方优于北方。在再生润滑油基础油方面，由于基础油价格高企和国际贸易壁垒的加剧，导致很多润滑油调和厂转投到再生基础油采购，再生油价格优势突出，市场占有率不断提升,近十年，我国每年的润滑油消费量保持在 700 万-900 万吨之间，废润滑油的产生量约占润滑油消耗量的 60%，市场潜在规模达百亿元。伴随我国工业发展与汽车用量的飞速猛涨，我国润滑油需求仍然在以每年 2%-3%的增速上涨。(三三)财务分析财务分析 1.1.资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 37,386,252.06 6.77%12,460,599.27 2.73%200.04%应收票据-应收账款 89,667,245.04 16.24%164,203,974.51 36.00%-45.39%预付款项 54,014,750.56 9.79%8,348,068.19 1.83%547.03%存货 99,192,157.55 17.97%36,627,688.53 8.03%170.81%投资性房地产-其他应收款 3,716,668.14 0.67%7,678,739.38 1.68%-51.60%长期股权投资-固定资产 49,121,882.14 8.90%19,080,179.98 4.18%157.45%应收款项融资-在建工程 189,230,885.84 34.28%181,760,855.19 39.85%4.11%无形资产 12,737,718.48 2.31%13,115,702.12 2.87%-2.88%商誉-长期待摊费用 166,578.53 0.03%328,349.12 0.07%-49.27%开发支出 2,542,220.49 0.46%2,164,710.52 0.47%17.44%递延所得税资产 2,224,459.52 0.40%2,079,289.46 0.45%6.98%其他流动资产 10,346,509.38 1.87%3,315,141.91 0.72%212.10%其他非流动资产 1,625,661.96 0.29%4,923,688.31 1.08%-66.98%短期借款 143,231,320.83 25.95%99,100,000.00 21.72%44.53%长期借款 72,000,000.00 13.04%84,000,000.00 18.41%-14.29%应付职工薪酬 1,296,324.03 0.23%1,041,648.05 0.22%24.45%其他应付款 38,088,796.20 6.90%41,424,961.76 9.08%-8.05%应付账款 54,963,997.43 9.96%42,683,278.48 9.35%28.77%预收款项-合同负债 13,919,123.46 2.52%12,448,306.21 2.73%11.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年末较上年末增加 24,925,652.79 元，同比增长 200.04%，主要原因：年末应收账款回款大幅增加。2、应收账款：本年末较上年末下降 74,536,729.47 元，同比下降 45.39%。主要原因：公司加强了新业务的客户的回款周期的管理，东北地区账期是 7 天，其他地区采取预收款形式销售。3、预付账款：本年末较上年增加 45,666,682.37 元，同比上升 547.03%。主要针对原料价格的不确定性变化，提前锁定价格。4、其他应收款：本年末较上年下降 3,962,071.24 元，同比下降 51.60%。主要原因：保证金的收回。5、存货：本年末较上年末增加了 62,564,469.02 元，同比增长 170.81%，主要原因：受疫情和原料变化的不确定性，保证对客户供应而增加存货储量。6、其他流动资产：本年末较上年末增加 7,031,367.47 元，同比增长 212.10%，主要原因：在建工程结算进项增加导致。7、固定资产：本年末较上年末增加 30,041,702.16 元，同比下降比例 157.45%，主要原因：报告期内在建工程转固导致。8、在建工程：本年末较上年末增加 143,047,592.69 元，同比增长比例 369.51%，主要原因：报告期内子公司项目建设支付款项增加所致。9、长期待摊费用：本年末较上年末减少 161,770.59 元，同比上年下降比例 49.27%，主要原因：系本年度催化剂摊销计入生产成本所致。10、其他非流动资产：本年末较上年末下降 3,298,026.35 元，同比上年下降比例 66.98%，主要原因：预付工程及设备款结转资产。11、短期借款：本年末较上年末增加 43,900,000.00 元，同比上年增长比例 44.53%，主要原因：系向昆仑银行大庆炼化支行贷款增加 63,900,000.00 元，龙江银行大庆润丰支行贷款增加 10,000,000.00元；同时在报告期偿还工商银行油田支行增加 15,000,000.00 元，偿还龙江银行大庆洪源支行贷款10,000,000.00 元，偿还广发银行哈尔滨新区支行贷款 5,000,000.00 元。12、应付账款：本年末较上年增加 12,280,718.95 元，同比上年增加 28.77%，主要原因：系本期在建工程结算挂账导致。13、合同负债：本年末较上年末增加 1,470,817.25 元，同比上年增长比例为 11.82%，主要原因：合同未履约货款所致。14、其他应付款：本年末较上年末下降 3,336,165.56 元，同比上年下降比例 8.05%，主要原因：系公司退回保证金和偿还拆借款导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,394,674,419.04-588,548,562.20-136.97%营业成本 1,302,498,301.92 93.39%528,388,035.05 89.78%146.50%毛利率 6.61%-10.22%-销售费用 5,591,372.98 0.40%1,306,290.80 0.22%328.03%管理费用 7,958,614.34 0.57%8,181,151.83 1.39%-2.72%研发费用 4,704,823.76 0.34%4,134,969.65 0.70%13.78%财务费用 11,114,735.84 0.80%7,185,013.70 1.22%54.69%信用减值损失 4,013,129.81 0.29%-5,792,499.15-0.98%169.28%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 728,644.49 0.05%1,327,468.42 0.24%-45.11%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 45,595,070.78 3.27%33,367,620.37 5.67%36.64%营业外收入 29,673.53 0.00%230,327.89 0.02%-87.12%营业外支出 2,137.47 0.00%1,665.69 0.00%28.32%净利润 40,575,713.19 2.91%28,551,535.51 4.85%42.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年末较上年末增加 806,125,856.84 元，同比上年增加比例为 136.97%，主要原因：其中主营业务增加 707,298,609.71 元，其他业务增加 98,827,247.13 元；从产品类别上看主要是二甲苯销售增加 736,736,436.07 元，石脑油销售增加 59,141,061.08 元，其他产品合计增加 10,248,359.69 元。2、营业成本：本年末较上年增加 774,110,266.87 元，同比上年上升比例为 146.50%，主要原因：其中主营业务成本增加 687,662,592.20 元，其他业务成本增加 86,447,674.67 元；从产品类别上看主要是二甲苯销售成本增加 736,736,436.07 元，石脑油销售成本增加 59,141,061.08 元，其他产品合计增加成本 22,138,759.56 元。3、销售费用：本年末较上年末增加 4,285,082.18 元，同比上年增长比例为 328.03%，主要原因：市场营销费用及业务招待费用增加所致。4、信用减值损失：本年末较上年末下降 9,805,628.96 元，同比上年下降 169.28%，主要变动原因系本年应收款项大幅下降，导致计提的坏账准备金额下降。5、其他收益：本年末较上年末下降 598,823.93 元，同比上年下降比例为 45.11%，主要原因：本期与收益相关的政府补助较上年下降所致。6、营业外收入：本年末较上年末下降 200,654.36 元，同比上年下降比例为 87.12%，主要原因：本期无与经营活动有关的政府补贴。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,079,480,402.84 372,181,793.13 190.04%其他业务收入 315,194,016.20 216,366,769.07 45.68%主营业务成本 1,018,791,285.95 331,128,693.75 207.67%其他业务成本 283,707,015.97 197,259,341.30 43.82%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%食品级已烷 12,458,114.69 10,801,233.84 13.30%11.22%24.74%-9.40%聚合类己烷 21,364,207.47 20,311,929.52 4.93%-48.92%-30.79%-24.90%工业己烷类 104,648,207.48 97,628,397.18 6.71%-24.20%-23.12%-1.32%戊烷类 3,146,547.79 3,484,154.51-10.73%-10.73%庚烷类 37,744,116.45 38,816,876.53-2.84%-51.04%-45.06%-11.19%石脑油 99,820,034.27 83,270,062.88 16.58%145.38%107.53%15.22%二甲苯 799,985,844.66 764,124,410.30 4.48%1,164.81%1,281.81%-8.09%其他 313,330.03 354,221.19-13.05%341.65%505.49%-30.59%合计 1,079,480,402.84 1,018,791,285.95 5.62%190.04%207.67%-5.41%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%东北地区 838,554,683.89 787,417,203.08 6.10%132.54%144.21%-4.49%华东地区 213,427,235.38 206,870,678.95 3.07%2,398.97%3,058.72%-20.25%华中地区 1,038,344.07 932,104.52 10.23%170.96%239.25%-18.07%华北地区 6,533,461.93 5,920,040.82 9.39%316.39%388.92%-13.44%西南地区 13,819,706.24 11,746,084.09 15.00%1,168.95%1,676.90%-24.30%西北地区 451,244.25 320,774.33 28.91%-28.91%华南地区 5,655,727.08 5,584,400.16 1.26%-1.26%合计 1,079,480,402.84 1,018,791,285.95 5.62%190.04%207.67%-5.41%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.食品级己烷下游用户多为植物油生产企业，需求较为稳定。报告期内，受要素市场价格变动影响，采购原料单价和销售价格都有大幅度上升，导致收入和成本均呈现上升趋势，销售价格上升滞后于原料上升，导致毛利率下降。2.聚合级己烷下游用户多为乙烯合成单位，受市场需求及竞争影响，本年该产品收入和毛利都大幅下降。3.工业级己烷的下游受疫情影响较为明显，需求量也有所下降，导致收入大幅下降，毛利率略有下降。4.报告期内，公司本年安排一小部分戊烷的生产，上年未生产。5.报告期内，公司加大对石脑油客户开发，导致本年石脑油收入有较大幅度的上升。6.报告期内，公司二甲苯的生产和销售均较大幅度上升，主要是大客户需求旺盛，较上年增加销售收入 736,736,436.07 元。7.报告期内，公司继续保持了在东北地区的优势地位，营业收入来源集中于东北地区。华东、西南地区客户资源也较为优质，报告期内的收入和成本都明显上升，但毛利有大幅度的下降。在西北、华中地区，报告期内公司并未开发出优质的客户。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售分公司 443,979,311.15 31.83%否 2 中石油燃料油有限责任公司东北销售分公司 193,376,102.04 13.87%否 3 中国石油天然气股份有限公司哈尔滨石化分公司 129,952,055.14 9.32%否 4 盘锦北方沥青燃料有限公司 71,013,267.80 5.09%否 5 淄博鸿基石油化工有限公司 52,533,665.94 3.77%否 合计合计 890,854,402.07 63.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司 793,785,198.85 60.24%否 2 大庆油田化工有限公司 229,242,951.92 17.40%否 3 黑龙江省龙油石油化工股份有限公司 52,753,671.08 4.00%否 4 盘锦茂源石化有限公司 50,536,736.28 3.84%否 5 东营益源石油化工有限公司 36,487,267.26 2.77%否 合计合计 1,162,805,825.39 88.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 43,891,177.57 4,315,117.30 917.15%投资活动产生的现金流量净额-49,175,611.15-109,156,040.19-54.95%筹资活动产生的现金流量净额 30,210,086.37 110,669,918.35-72.70%现现金流量分金流量分析析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期变动比例为 917.15%，主要原因：(1)本期应收款项回款速度较上年大幅上升；(2)本期存货周转速度略低于上年；(3)收入同比上升 28.51%,也是经营活动现金流量净额同比下降原因之一。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期变动比例为-54.95%，主要原因：本报告期取得投资活动现金流支出的减少，主要是子公司“10 万