836109_2021_山由帝奥_2021年年度报告_2022-03-31.pdf

1 2021山由帝奥 NEEQ：836109 江苏山由帝奥节能新材股份有限公司 Jiangsu Sanyou Dior Energy-saving New Materials Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 3.2021 年 6 月 8 日，公司参加中国绝热节能材料协会年会，并成为真空绝热板分会副会长单位。4.2021 年 6 月 10 日，公司完成 2020 年度权益分派，以公司现有总股本39,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金人民币 5 元。5.2021 年 12 月 2 日，公司完成股票定向发行，在全国股份转让系统挂牌并公开转让。本次定向发行股份总额为 6,720,000 股，募集资金总额 26,880,000.00元。公司总股本由 39,000,000 股增至 45,720,000 股。6.2021 年 12 月 27 日，公司拟实施 2021 年第三季度权益分派，以总股本45,720,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金人民币 5 元。1.2021.6.16 公司携保冷箱参加亚洲生鲜供应链博览会。2报告期内公司获得两项外观专利授权。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .112112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人糜强、主管会计工作负责人徐剑及会计机构负责人（会计主管人员）徐剑保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.公司客户集中度的风险 报告期内，公司产品主要为家用电器专用的绝热配件、真空绝热制品、保冷箱。2021 年度，公司前五大客户销售的金额占公司营业收入的比重为 79.16%，公司的客户集中度较高。若公司主要客户发生流失或客户自身经营发生不利变化且公司未能及时拓展市场，则将对公司的经营发展产生不利影响。2.公司产品的技术风险 公司产品主要为用于家电、建筑保温、冷链物流等领域的绝热配件及制品，产品所处行业对节能、环保等性能指标的要求不断提高，公司需要保持较强的研发能力和较高的生产技术水平以适应持续变化的市场趋势和客户需求，保持自身竞争力。这就需要企业持续创新和技术升级以及不断提升服务质量的能力，否则将制约企业的发展。3.汇率变动风险 公司产品以出口为主，2021 年度出口业务收入占公司主营业务收入总额的比重为 94.26%。如果汇率出现较大波动，将会对公司出口销售收入造成影响，从而影响公司的盈利水平。4.公司治理的风险 公司自 2015 年 9 月整体变更为股份公司以后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，5 但现有管理体系仍存在进一步提升的空间。公司的进一步发展、经营规模的不断扩大、业务范围的不断扩展以及外部监管、经营环境的深刻变化等，都对公司治理提出更高的要求。若公司面对战略规划、制度建设、组织机构、资金管理和内部控制等方面的挑战而无法及时改进，将为公司的正常生产经营带来一定风险。5.税收优惠不能持续的风险 公司根据相关法律法规分别享受高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税和自营出口产品增值税“免、抵、退”的出口退税政策，若国家政策发生变化，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，或无法享受出口退税，将增加公司的税负，对公司的盈利带来一定程度的影响。6.实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为糜强先生和其女儿糜玥崎女士，截至报告期末，二人通过直接及间接的方式合计控制公司 72.00%的股份的表决权。股份公司自设立以来，糜强先生和糜玥崎女士合计控制的公司的股份表决权始终未低于 70.00%，且糜强先生担任公司董事长，糜玥崎女士担任公司董事、总经理，二人在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响，对公司形成绝对控制权。如果公司实际控制人利用其控制地位，对公司人事、生产、经营决策、利润分配等重大事项作出与公司利益相违背的决策，将可能带来损害公司及其他股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、山由帝奥、股份公司 指 江苏山由帝奥节能新材股份有限公司 山由投资 指 常州山由帝奥投资管理中心（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 江苏山由帝奥节能新材股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 江苏山由帝奥节能新材股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏山由帝奥节能新材股份有限公司董事会 监事会 指 江苏山由帝奥节能新材股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会6 议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 中伦文德律所、律师事务所 指 北京市中伦文德律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 大华会计所、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）绝热材料 指 又称热绝缘材料，是能阻滞热流传递的材料，传统绝热材料包括玻璃纤维、石棉、岩棉、硅酸盐等，新型绝热材料有气凝胶毡、真空绝热板等。绝热材料主要用于建筑围护或者热工设备、阻抗热流传递材料或者材料复合体，既包括保温材料也包括保冷材料 玻璃纤维 指 采用石英砂、石灰石、白云石、高岭土、蜡石等天然矿石，配以其他的化工原料（如：纯碱、硼等），在熔融状态下经拉制、吹制或甩制而成的极细纤维状材料。简称“玻纤”。玻璃纤维具有良好的绝热、隔音性能 炉门衬垫 指 一种安装于家用烤箱炉门与炉体之间，用于控制炉内热气从炉门缝隙间逸出的专用配件 导热系数 指 材料直接传导热量的能力，在稳定传热条件下，1 米（m）厚的材料，两侧表面的温差为 1 度（K，C）,在 1 秒（S）内，通过 1 平方米（）面积传递的热量，单位为瓦（毫瓦）/米度，即 W（mW）/（mK）真空绝热板(VIP)指 Vacuum Insulation Panel，一种以超细玻璃纤维、气相二氧化硅等作为芯材绝热材料、添加气体吸附材料、用复合阻气袋真空封装制成的绝热材料，具有环保和高效节能的特性 聚氨酯复合真空绝热板（PU-VIP）指 将真空绝热板（VIP）与聚氨酯（PU）材料复合制造而成的复合真空绝热板，简称“PU-VIP”，不仅具有 VIP的高绝热性能，同时还具备了 PU 表面平整，尺寸控制准确，便于安装贴合，安全性高等性能。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏山由帝奥节能新材股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Sanyou Dior Energy-saving New Materials Co.,Ltd.Sanyou Dior 证券简称 山由帝奥 证券代码 836109 法定代表人 糜强 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 周益明 联系地址 江苏常州武进经济开发区果香路 10 号 电话 0519-83976366 传真 0519-83971673 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏常州武进经济开发区果香路 10 号 邮政编码 213149 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 1 月 14 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制造业-C306 玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品-C3061 玻璃纤维及制品制造 主要产品与服务项目 绝热材料及制品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）45,720,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（糜强）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（糜强、糜玥崎），一致行动人为（常州山由帝奥投资管理中心（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320400744808803A 否 注册地址 江苏省常州市武进经济开发区果香路 10 号 否 注册资本 45,720,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 蔺自立 刘甲富 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 98,002,090.49 84,134,936.86 16.48%毛利率%41.56%46.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,517,613.07 14,642,442.44 12.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,241,126.12 14,589,457.94 11.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.61%14.98%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.35%14.92%-基本每股收益 0.42 0.38 10.53%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 136,581,891.55 119,654,113.94 14.15%负债总计 8,042,035.05 14,559,040.33-44.76%归属于挂牌公司股东的净资产 128,539,856.50 105,095,073.61 22.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.81 2.69 4.46%资产负债率%（母公司）5.89%12.17%-资产负债率%（合并）0%0%-流动比率 10.8 4.46-利息保障倍数 0 0-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,549,394.13 25,521,565.76-15.56%应收账款周转率 4.4 3.75-存货周转率 5.02 4.52-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.15%11.92%-营业收入增长率%16.48%1.16%-净利润增长率%12.81%-10.07%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,720,000.00 39,000,000.00 17.23%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 51,724.10 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 425,057.00 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；109,422.70 除上述各项之外的其他营业外收支净额-230,602.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,500.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 364,102.30 所得税影响数 87,615.35 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 276,486.95 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,089,342.77 1,272,721.26 应收账款 22,774,291.17 23,077,768.64 应收款项融资 490,863.40 1,307,484.91 其他流动资产 3,013,227.00 2,928,579.37 流动资产合计 64,734,877.22 64,953,707.06 固定资产 52,104,065.08 50,657,500.59 递延所得税资产 429,363.18 674,991.30 非流动资产合计 55,901,343.25 54,700,406.88 资产总计 120,636,220.47 119,654,113.94 应付账款 6,346,191.35 5,951,379.89 合同负债 3,949,137.00 3,494,811.50 应付职工薪酬 2,821,072.70 3,215,884.16 其他流动负债 1,272,721.26 1,727,046.76 流动负债合计 14,559,040.33 14,559,040.33 负债合计 14,559,040.33 14,559,040.33 盈余公积 9,921,372.74 9,823,162.09 未分配利润 41,826,701.99 40,942,806.11 股东权益合计 106,077,180.14 105,095,073.61 负债和股东权益总计 120,636,220.47 119,654,113.94 营业收入 83,858,698.81 84,134,936.86 营业成本 44,148,242.21 45,238,524.89 销售费用 3,578,891.42 2,488,608.74 信用减值损失-84,323.98-100,296.48 资产减值损失-136,074.77-1,582,639.26 营业利润 18,054,067.26 16,867,768.32 利润总额 17,755,291.16 16,568,992.22 所得税费用 2,130,742.19 1,926,549.78 净利润 15,624,548.97 14,642,442.44 销售商品、提供劳务收到的现金 81,877,080.54 85,200,251.61 经营活动现金流入85,349,669.55 88,672,840.62 12 小计 购买商品、接受劳务支付的现金 25,292,621.49 33,188,536.11 支付给职工以及为职工支付的现金 20,960,414.73 20,614,980.64 支付的各项税费 3,865,830.13 3,905,951.80 支付其他与经营活动有关的现金 4,625,166.83 5,441,806.31 经营活动现金流出小计 54,744,033.18 63,151,274.86 经营活动产生的现金流量净额 30,605,636.37 25,521,565.76 汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,148,138.68-64,068.07 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家主要从事绝热材料及制品研发、生产与销售的高新技术企业，依托于自身在绝热材料领域的技术优势和工业设计能力，为广大客户提供品质优良、阻燃环保的绝热产品。公司长期致力于绝热材料及制品的研发及应用，主要产品玻纤制品、橡胶制品、真空绝热制品及保冷箱均广泛配套应用于电烤箱、冰箱、热水器、集装箱冷藏车、物流配送的生产制造。公司产品通过持续研发和创新，扩展到建筑保温等领域。1.公司所处行业 公司所属行业为制造业（代码为 C）非金属矿物制品业（代码为 C30）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为非金属矿物制品业（代码为 C30）玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造（代码为 C306）玻璃纤维及制品制造（代码为 C3061）。根据公司具体业务情况，公司所在的细分子行业为玻璃纤维绝热制品制造业，根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为玻璃纤维及制品制造（代码为 C3061）。2.公司主营业务 绝热材料及制品的制造、销售，其中有按公司企业标准自成体系的系列绝热产品，也可根据客户要求定制的专用型绝热产品。3.公司客户类型 公司主要客户为世界知名制造业企业。4.公司的销售渠道及收入来源 A、直销模式 公司市场部主要通过电话、电子邮件等方式与新老客户保持经常性联系，以获取市场信息并了解客户潜在需求。公司研发部门配合市场部门对接客户进行技术研发和改进，以满足客户需求并为公司获取订单。B、经销商模式 公司为进一步扩大产品市场，除依靠自身销售团队外，部分产品采用经销商的销售模式，公司与经销商的协议均为买断方式，公司不保留商品后续的所有权和管理权，公司销售商品给经销商后由经销商承担后续销售过程中的风险。14 从商业模式角度来看，公司与主要直销客户合作关系稳定，直销模式仍将是公司主要采用的销售模式，主要经销商的变更不会导致公司的销售模式发生重大变化。报告期内，公司商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧密围绕年初制定的年度计划，贯彻执行董事会的战略安排，结合公司优势，坚持以市场需求为导向，以客户为核心，专注于主营业务的稳健发展，同时加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作。公司经董事会的正确领导与决策，内部实施降本增效，通过精细化生产与管理，提高了经营效率，公司总体发展保持良好势头，公司经营情况如下：1.公司的财务状况 截止报告期末，公司资产总额 136,581,891.55 元，同比增加 14.15%；负债总额为 8,042,035.05 元，同比减少 44.76%；净资产为 128,539,856.50 元；同比增加 22.31%。2.公司经营成果 2021 年度公司营业收入 98,002,090.49 元，比上年同期增长 16.48%；营业成本 57,270,870.33 元，比上年同期增长 26.60%；归属挂牌公司股东的净利润为 16,517,613.07 元,比上年同期增长 12.81%。3.公司现金流情况 15 2021 年公司经营活动产生的现金流量净额为 21,549,394.13 元，较上年同期减少 15.56%。公司经营状况良好，经营活动现金流稳定。4、技术研发情况 报告期内，公司继续加大研发投入，本期研发费用 4,971,761.16 元，同比增幅 1.59%。截止报告期末，公司有效专利数量 80 项，其中发明专利 27 项；实用新型专利 40 项，外观专利 8 项，国外专利 7项（其中发明专利 2 项）。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 全球逐渐变暖，资源与环球经济竞争的制高点已成为全球主要经济体的共同选择，各主要经济体不断加大对节能环保产业的政策及资金支持力度，绿色节能环保产业已成为公认的朝阳产业。党的十八大提出创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，党的十九大又将生态文明建设纳入五位一体总体布局，“绿水青山就是金山银山”的理念更是深入人心，绿色发展成为我国深入落实“供给侧”结构性改革，促进经济结构转型升级，实现国民经济高质量发展的重要环节。随着国家节能环保政策密集出台，力度持续加大，节能环保政策措施由行政手段向法律的、行政的和经济的手段延伸，绿色节能环保产业正逐渐成为新经济常态下的新亮点、新支柱，绝热节能产业发展面临重要的机遇期，具有巨大的市场发展空间。公司生产的真空绝热板拥有较好的绝热性能，导热系数是传统绝热材料的 1/10，与传统绝热材料相比，相同绝热性能前提下，真空绝热板厚度更薄，重量轻等特点。在生产过程中不会产生温室气体，主要应用于家电（冰箱、冰柜）、冷链（保冷箱、冷藏车）、建筑（墙体保温）等。公司产品符合国家绿色低碳节能政策趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 51,539,815.97 37.74%25,452,205.99 21.27%102.50%应收票据 715,968.00 0.52%1,272,721.26 1.06%-43.75%应收账款 21,518,971.53 15.76%23,077,768.64 19.29%-6.75%16 应收款项融资 1,307,484.91 1.09%-100.00%预付款项 22,016.43 0.02%124,839.14 0.10%-82.36%其他应收款 231,091.05 0.17%375,241.04 0.31%-38.42%其他流动资产 1,309,534.18 0.96%2,928,579.37 2.45%-55.28%存货 11,494,747.49 8.42%10,414,866.71 8.70%10.37%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 46,322,946.53 33.92%50,657,500.59 42.34%-8.56%在建工程 无形资产 2,721,760.54 1.99%2,911,914.99 2.43%-6.53%商誉 短期借款 应付账款 2,042,588.95 1.50%5,951,379.89 4.97%-65.68%预收款项 15,030.83 0.01%-100.00%合同负债 1,819,277.83 1.33%3,494,811.50 2.92%-47.94%应交税费 322,831.19 0.24%154,887.19 0.13%108.43%其他流动负债 952,474.12 0.70%1,727,046.76 1.44%-44.85%长期借款 资本公积 35,036,275.23 25.65%15,329,105.41 12.81%128.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金年末比年初增加 2,608.76 万元，增幅 102.5%，主要系本期定向发行新股募集资金 2,688万元；2、应收票据年末比年初减少55.68万元，降幅43.75%，主要系公司收到海尔数字科技（上海）有限公司支付的承兑汇票有所减少所致。3、应收款项融资年末比年初减少130.75万元，降幅100%，主要系本期期末银行承兑汇票减少所致。4、预付款项年末比年初减少了10.28万元，降幅82.36%，是由于2020年度预付环境检测费等费用所致。5、其他应收款年末比年初减少14.41万元,降幅38.42%，是由于2021年出口退税款没有跨年所致。6、其他流动资产年末比年初减少161.90万元，降幅55.28%，主要系上期期末其他流动资产中有为首次申报精选层而发生的中介机构的服务费163.78万元在本期转销至管理费用中。7、应付账款年末比年初减少了390.88万元，降幅65.68%，主要系上年12月应客户EMBALLISO GROUP较大订单的需求，公司备料支付的材料采购应付款增加。8、预收款项年末比年初减少1.5万元，降幅100%，主要系上期多收货款于本期退回所致；合同负债年末比年初减少了167.55万元，降幅47.94%，主要系预收客户EMBALLISO GROUP货款减少152.53万所致。17 9、应交税费比年初增加了16.79万元，增幅108.43%，主要系2021年末附加税的增加所致。10、其他流动负债年末比年初下降了77.46万元，降幅44.85%，主要系已背书尚未到期的承兑票据下降所致。11、资本公积比年初增加了1970.72万元，增幅128.56%，主要系本期有定向发行新股溢价所致。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 98,002,090.49-84,134,936.86-16.48%营业成本 57,270,870.33 58.44%45,238,524.89 53.77%26.60%毛利率 41.56%-46.23%-销售费用 2,501,441.16 2.55%2,488,608.74 2.96%0.52%管理费用 12,353,693.71 12.61%8,912,824.52 10.59%38.61%研发费用 4,971,761.16 5.07%4,893,991.18 5.82%1.59%财务费用 944,628.26 0.96%2,987,389.58 3.55%-68.38%信用减值损失 93,415.19 0.10%-100,296.48-0.12%193.14%资产减值损失-319,628.53-0.33%-1,582,639.26-1.88%79.80%其他收益 433,557.99 0.44%358,211.88 0.43%21.03%投资收益 109,422.70 0.11%11,280.50 0.013%870.02%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 71,451.77 0.07%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 18,877,014.01 19.26%16,867,768.32 20.05%11.91%营业外收入 6,332.07 0.006%1,089.66 481.11%营业外支出 256,662.23 0.26%299,865.76 0.36%-14.41%净利润 16,517,613.07 16.85%14,642,442.44 17.40%12.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期管理费用较上年同期增加 344.09 万元，增幅 38.61%，主要系本期的工资薪金较上年同期增加114.55 万元，同时本期的中介服务费较上年同期增加 220.97 万元，主要是为首次申报精选层而发生的中介机构的服务费 163.78 万元；2、本期财务费用较上年同期减少 204.28 万元，降幅 68.38%，主要系本期的外汇汇率变动幅度较上期平缓，汇兑损失有所减少所致；18 3、本期信用减值损失较上年同期减少 19.37 万元，降幅 193.14%，主要为应收账款计提的坏账减少所致；4、本期资产减值损失较上年同期减少 126.30 万元，降幅 79.80%，主要为上期存在固定资产减值损失144.66 万元；5、本期投资收益较上年同期增加 9.81 万元，增幅 870.02%，主要系理财产品投资收益增加所致；6、本期营业外收入较上年同期增加 0.52 万元，增幅 481.11%，主要系收到供应商质量赔偿 0.63 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 93,101,767.62 80,500,641.27 15.65%其他业务收入 4,900,322.87 3,634,295.59 34.84%主营业务成本 57,098,377.41 44,922,596.77 27.10%其他业务成本 172,492.92 315,928.12-45.40%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%玻纤类隔热制品 47,402,285.94 21,115,662.78 55.45%-3.79%4.51%-3.54%橡胶轮隔热制品 8,531,827.59 6,657,191.55 21.97%-6.89%2.56%-7.19%真空绝热板 25,424,731.05 19,531,345.44 23.18%80.68%55.31%12.55%保冷箱 11,742,923.04 9,794,177.64 16.60%46.83%73.26%-12.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、真空绝热板销售收入较上年同期增加1,135.29万元，增幅80.68%，主要原因为受新冠疫情影响，客户对保温材料需求增加，本期VIP真空绝热板订单与销售收入都稳步上升所致，成本也相应增加；2、保冷箱营业收入较上年同期增加 374.53 万元，增幅 46.83%，主要系客户对保温箱体的需求增加，本期保冷箱的订单与收入处于稳健增长的状态，同时，保冷箱属于客户定制类型，产品初试阶段的成本较高。19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海尔智家 23,327,325.02 23.80%否 2 DavlynManufacturingCo.Inc 17,529,240.26 17.89%否 3 SAMSUNG 15,400,025.65 15.71%否 4 EMBALLISO GROUP 14,492,617.05 14.79%否 5 IchikawaIndustrialCo.Ltd 6,831,973.31 6.97%否 合计合计 77,581,181.29 79.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州优尼科绝热技术有限公司 6,731,301.37 19.94%否 2 泰山玻璃纤维邹城有限公司 4,035,020.22 11.95%否 3 常州进东有机硅新材料有限公司 2,601,457.61 7.71%否 4 泰州市佳孚不锈钢制品有限公司 1,874,104.58 5.55%否 5 天长市劲驰玻纤科技有限责任公司 1,786,749.77 5.29%否 合计合计 17,028,633.55 50.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,549,394.13 25,521,565.76-15.56%投资活动产生的现金流量净额-2,367,973.44-4,392,131.56 46.09%筹资活动产生的现金流量净额 6,930,000.00-10,594,569.17 165.41%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 202.42 万元，增幅 46.09%，主要系本期购建固定资产较上期减少所致；2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,752.46 万元,增幅 165.41%，主要系本期定向发行新股募集资金 2,688 万元所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 20 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 4,971,761.16 4,893,991.18 研发支出占营业收入的比例 5.07%5.82%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 25 30 研发人员总计 26 31 研发人员占员工总量的比例 11.56%13.78%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 80 82 公司拥有的发明专利数量 27 25 研发研发项目项目情况：情况：（1 1）聚氨酯芯材真空绝热板的研发）聚氨酯芯材真空绝热板的研发 1）项目开发的目的 本公司已产业化的真空绝热板芯材主要以玻纤和气相硅材料为主，其制造成本相对较高，容重较大，限制其在更多领域的使用，尤其是要求轻量化的领域，如航空运输等。而开孔