838804_2021_恒泰科技_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 1 2021 恒泰科技 NEEQ：838804 惠州市恒泰科技股份有限公司 HUIZHOU EVERPOWER TECHNOLOGY Co.,Ltd 年度报告 惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2021 年 1 月 25 日，公司向深圳市普乐思电子科技有限公司收购其持有的惠州市恒泰锂能科技有限公司 20%股权，截至目前公司持有惠州市恒泰锂能科技有限公司 100%股权。2.2021 年 2 月 19 日，公司获得一项实用新型专利“具有钢片结构的纽扣电池”，专利号为 ZL202020452188.4。3.2021 年 3 月 12 日，公司收购控股子公司惠州市恒泰德能电池有限公司部分股权，截至目前公司持有惠州市恒泰德能电池有限公司 70%股权。4.2021 年 4 月 19 日，公司股东大会审议通过了关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的相关议案。5.2021 年 5 月 25 日，广东证监局下发了关于对东莞证券股份有限公司有关惠州市恒泰科技股份有限公司辅导工作的无异议函（广东证监函【2021】577 号）。6.2021 年 5 月 29 日，公司向全国股转公司提交了申请股票公开发行并在精选层挂牌的申报材料，公司股票自 2021 年 5 月 31 起停牌。7.2021 年 6 月 1 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的受理通知书（编号为：GF2021060002）。8.2021 年 7 月 19 日，工业和信息化部中小企业局网站公布，公司入围第三批专精特新“小巨人”名单。9.基于目前现状和公司未来战略发展考虑，公司对资本市场路径重新研判规划，公司于 2021 年 12 月 6 日北京证券交易所递交了终止审查并撤回申请文件的申请。2021 年12 月 24 日，北京证券交易所决定终止公司公开发行股票并上市的审核。10.2021 年 7 月，公司获得一项发明专利“一种锂电池导线外露线头绝缘生产工艺”（专利号 ZL201910816295.2）；2021 年 8 月，公司获得一项发明专利“锂离子电池正极胶液的及其制备方法”（专利号 ZL2020102293426）；2021 年 3 月，公司获得两项发明专利“电芯化成上下料控制方法及装置”（专利号 ZL202011436141X）、高电压锂电池及其化成工艺（专利号 ZL2020115970716）。截至报告出具日，公司共获得授权专利 114项，其中发明专利 9 项、实用新型 100 项、外观设计 5 项。惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及核心员工情况管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4949 第十节第十节 财务会计财务会计报告报告 .5353 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .169169 惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾贤华、主管会计工作负责人张瑞婷及会计机构负责人（会计主管人员）张瑞婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 原材料价格波动的风险 公司主要原材料之一为钴酸锂，自 2020 年下半年以来，公司原材料钴酸锂市场价格逐步上涨，由 2021 年初的 200 元/公斤左右上升至目前的 550 元/公斤左右，如果主要原材料采购价格持续上涨，增加公司的采购成本，如果不能及时向下游客户转移成本或内部消化，将影响经营业绩。客户集中度较高的风险 报告期内，公司与前五大客户的交易金额占到当期营业收入总额的 59.40%。公司对前五大客户有较大的依赖。产品质量控制风险 电池产品如果质量出现问题，一方面可能对品牌声誉造成不利影响，另一方面可能造成产品质量赔偿、人身赔偿等各项法律责任。存货跌价风险 报告期末，公司存货跌价准备余额占期末存货账面价值的比例为 10.27%。公司根据生产经营计划需要储备一定的原材料及半成品，如果未来原材料的价格发生大幅波动，可能出现公司存货可变现净值低于账面价值的情形，进而影响公司利润。惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 5 汇率变动风险 报告期内，公司外销收入为 4,632.35 万元，占营业收入的比重分别为 17.51%。汇率波动一方面将影响公司出口产品在国际市场的价格竞争力，形成的汇兑损益也会对公司经营业绩造成一定影响。如果未能及时向客户协商转移汇率风险会增加公司的汇兑损失，减少公司的经营业绩。技术及产品开发风险 锂离子电池行业是一个新产品、新工艺、新材料迭代较快的行业。如果公司不能持续把握行业和技术发展趋势以及消费者需求变化，并及时开发新产品、新功能满足消费者的需求，保持公司在行业内的地位，或者出现核心技术人员大规模离职、违反保密协议、竞业禁止等情形，则将对公司未来的市场竞争和经营状况产生不利影响。税收优惠政策变动风险 报告期内，公司依法享受了高新技术企业、研发费用加计扣除、出口退税以及单位价值不超过 500 万元的新购进设备的一次性扣除等税收优惠。根据高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2016195 号）有关规定，公司于 2019 年 12 月取得广东省科技厅、广东省财政厅、广东省国税局和广东省地税局颁发的证书编号为 GR201944002561 的高新技术企业证书，有效期至 2022 年 12 月。如果未来国家调整相关税收优惠政策，或因公司未能通过高新技术企业重新认定而无法享受相关优惠政策，则有可能提高公司的税负水平，从而给公司业绩带来不利影响。同时，依据财政部、国家税务总局关于对电池、涂料征收消费税的通知（财税201516 号文），公司目前的锂离子电池产品属于免税产品。若日后国家调整相关税收优惠政策，可能会对公司业绩带来不利影响。市场竞争风险 公司所在的锂离子行业市场化程度高，竞争激烈。特别是近年来由于锂离子电池行业的发展前景较好，产业资本加大对该领域的投入。随着市场参与者的逐渐增加以及现有厂商陆续扩大产能，导致市场竞争日趋加剧。市场竞争的加剧可能导致产品价格下降，锂离子电池厂商面临下游客户要求进一步降价的压力，进而影响盈利水平。产品毛利率波动及业绩波动的风险 公司 2020 年度及 2021 年度毛利率分别为 28.54%、19.50%，公司 2020 年毛利率相对较高，2021 年度毛利率下降幅度较大，具体原因详见“第四节 经营讨论与分析 财务分析”。若未来产品价格下跌、原材料价格持续上涨、市场竞争加剧及汇率发生不利变动，将会对公司毛利率产生不利影响，进而影响公司业绩。宏观环境风险 报告期内，全球疫情反复，国际贸易争端仍在继续，全球政治、宏观经济的走向存在较大不确定性。公司终端客户属消费类群体，如果宏观经济发展较差，会抑制公司销售增长，进而导致公司经营业绩受到不利影响带来业绩下滑甚至亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期增加产品毛利率波动及业绩波动的风险和宏观环境风险 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 6 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、恒泰科技 指 惠州市恒泰科技股份有限公司 有限公司、恒泰科技有限 指 惠州市恒泰科技有限公司 德能电池、控股子公司 指 惠州市恒泰德能电池有限公司 恒泰锂能、全资子公司、子公司 指 惠州市恒泰锂能科技有限公司 恒泰创富 指 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业(有限合伙)恒泰创盈 指 惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业(有限合伙)股转公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 惠州市恒泰科技股份有限公司公司章程 股东大会 指 惠州市恒泰科技股份有限公司股东大会 董事/董事会 指 惠州市恒泰科技股份有限公司董事/董事会 监事/监事会 指 惠州市恒泰科技股份有限公司监事/监事会 报告期、本期 指 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 惠州市恒泰科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUIZHOU EVERPOWER TECHNOLOGY Co.,Ltd-证券简称 恒泰科技 证券代码 838804 法定代表人 曾贤华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 周先云 联系地址 广东省惠州市仲恺高新区惠台工业区 55 号区厂房 2 电话 0752-5751661 传真 0752-5855981 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广东省惠州市仲恺高新区惠台工业区 55 号区厂房 2 邮政编码 516008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会议室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 14 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械及器材制造-C384 电池制造-C3841 锂离子电池制造 主要产品与服务项目 可充电消费类微小锂离子电池研发、设计、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）59,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为曾贤华，一致行动人为惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙）、惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业（有限合伙）惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441300694742251D 否 注册地址 广东省惠州市仲恺高新区 55 号区厂房 2 否 注册资本 59,250,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 罗皖 张晨阳 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 264,527,422.53 255,485,160.12 3.54%毛利率%19.50%28.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,699,954.05 27,114,628.34-82.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,100,825.97 24,492,248.03-84.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.67%24.09%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.42%21.76%-基本每股收益 0.08 0.46-82.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 345,373,401.41 233,816,245.64 114.73%负债总计 217,405,437.74 101,246,717.89 86.72%归属于挂牌公司股东的净资产 127,138,607.66 125,656,499.54 1.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.15 2.12 1.18%资产负债率%（母公司）56.97%42.21%-资产负债率%（合并）62.95%43.30%-流动比率 0.90 1.56-利息保障倍数 0.99 137.41-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 51,873,033.47 12,874,271.18 302.92%应收账款周转率 4.78 3.78-存货周转率 4.26 3.79-惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%47.71%12.22%-营业收入增长率%3.54%8.06%-净利润增长率%-89.28%-14.83%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 59,250,000.00 59,250,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,050.57 计入当期损益的政府补助 2,455,312.00 委托他人投资或管理资产的损益 269,544.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,781,499.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 947,407.61 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-651,720.47 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,599,128.08 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、采购模式公司采购按照采购控制程序供应商管理控制程序等公司规章制度执行，采购主要分为主料、辅料、模具、配件等采购和设备采购。主料包括正极材料、负极材料、电解液、保护板、隔膜、包装膜等，其中正极材料以钴酸锂为主、三元材料为辅，负极材料以石墨为主，电解液根据生产需求决定采购型号。公司原材料采购主要根据生产计划进行，PMC 部（ProductionMaterialControl，即生产计划部门）根据销售部门提供的产品市场需求趋势预测及销售订单的情况，并结合实际生产物料库存情况和产能情况制订采购计划，研发中心和品质中心严格把控原材料质量，根据其试产结果或量产情况制订物料认可书作为采购部下单采购的依据。对于常用物料，采购部在公司的合格供应商名录中选择数名供应商，进行多轮的询价和比价，最终确定最合适的供应商，在 ERP 系统下达采购订单。对于新物料，采购部在已有的合格供应商名单中寻找能供应该新物料的供应商，或者开发新的物料供应商。公司在新供应商开发、审核程序过程中严格按照供应商管理控制程序，在进行样品测试、供应商审核、价格确认等工作后，最终选择合适的供应商供货。公司建立了严格的供应商管理制度，综合评估供应商成本、质量、交期、响应速度、质保及服务水平，并且十分注重原材料的环保和安全性，严格要求供应商提供原材料的环保测试报告和 MSDS 报告（化学品安全说明书）。并且每年定期对供应商进行审核、考核、评估等，对考核不合格的供应商进行动态调整，对主要原材料保证 2 家以上合格供应商，对每种原材料公司选择一家主要的供应商长期合作，确保原材料质量稳定、供货速度及时和性价比最优，同时可降低订单交付风险，节约采购成本。得益于企业严格的供应商开发流程、管理制度，公司主要原材料供应商大部分为锂电行业内上市企业或知名厂商，能够保证稳定、高质的供货。报告期内，公司主要原材料钴酸锂市场价格大涨，从年初 320 元/公斤左右上升到目前的 550 元/公斤左右，在这种市场行情下，采购部根据公司生产需要，采取提前锁单的策略，提前将价格锁定在低位，为公司节约采购成本。2、生产模式公司生产的锂离子电池产品以市场为导向，依据客户需求，采用设立目标库存与依照订单生产相结合的方式。每月由 PMC 部门按照销售计划安排采购计划和生产计划，主要采取自产并结合委托加工的生产模式来满足客户的需求。根据生产过程控制程序对产品生产的物料、人工、设备和生产过程进行控制，整体生产过程进行“7S 精益生产”管理模式，形成良好的工作环境，提升生产效率，减少人员、设备及时间的成本，确保产品质量，高效完成产品交付，满足客户要求。公司运用多个不同的信息系统用来保证产品的品质与及时交付，实现生产的信息化、智能化。公司对客户订单进行评审，制订相应的采购计划和生产计划，并将计划以及相关工艺质量文件推至企业 ERP信息系统。公司导入了 MES 追溯系统，所有生产环节均进行实时监控和全程追溯，结合物联网和计算机技术，从而进一步提高了公司的生产效率和快速响应能力。公司生产模式采用自动化生产与柔性生产相结合的方式，前者可迅速满足客户的大批量、标准化产品需求，尽最大可能提高产品的一致性水平；后者可以实现不同型号产品的快速切换，在尽可能最快的交付时间内满足客户的定制化需求，提高公司交付能力。3、营销模式公司销售模式为直销，获取客户主要有以下途径：一是通过行业相关展会、行业刊物、现有公司客户推荐、客户需求邮件、目标客户网站及电话等公开方式获取客户；二是通过建立完善的销售体系及销售网络开辟新市场，对目标客户配备专业的销售经理及技术人员确保服务质量，从而建立稳定合作关系。公司针对下游行业大型企业的需求，经过终端客户严格的技术、品质、制造能力、交期、惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 13 质保及服务的考核，进入其合格供应商体系，并接受终端客户直接管理，持续接受考核。营销中心把客户需求转给研发中心，对产品技术等可行性进行具体评估，公司商务部会同公司 PMC部组织制造中心、品质中心、采购部等部门进行产品性能与交货期的各项评审，各部门在充分考虑订单相关事宜后给予汇总回复，得出评审结果，双方技术对产品具体要求沟通一致后制作产品规格书，最终制造中心按相关工艺文件制造产品。公司同时会向客户提供售前、售中和售后的技术支持和服务，协助客户解决产品使用中的问题。公司目前以大客户为依托，与其达成战略合作共识，建立长期稳定的战略合作关系，稳定销售量；同时以中小客户为辅，筛选信誉高、有潜力的客户建立稳定关系，保证业务的长期发展。在争取高端市场客户的同时，公司努力提升自身的体量和实力，并且计划通过在新厂房建立研究中心持续提升自身的研发能力，保持与客户的需求相匹配。公司注重售后管理和客户满意度调查，主动了解客户需求，建立客户档案并定期进行满意度调查。不断跟进客户情况，迅速有效处理客户反馈，采取适当的纠正与预防措施，不断改进产品质量提高客户满意度。凭借优质的产品质量和服务质量，公司已经和国内外知名的智能穿戴、TWS 蓝牙耳机等电子设备制造商建立稳固的合作关系。4、研发模式公司建立了完备的研发组织体系，重视前端新材料的研发、生产设备和工艺的优化，并且十分注重以客户需求为导向的应用开发。在综合多个产品需求的基础上，提前布局未来产品技术的开发，支撑未来产品战略，为产品设计提供高可靠性、高性能、易扩展的设计体系；对内部生产工艺进行流程再造、设备改造，强调降本减耗、提高生产效益。公司研发过程包括研发计划、研发立项、设计实施、评审、验证、确认等环节。参与产品研发的人员组成项目团队，由项目经理或项目工程师组织新产品的开发过程，各阶段的开发输出都要经过严格的评审，包括资料、图纸、标准、样品外观检验、样品常规性能测试、样品可靠性测试、样品环保测试、工艺设计、质量控制点、失效模式分析等，评审合格后才能进入小批量试产，进而大批量试产，通过样品和试产对研发结果的验证和确认后，开发阶段方能完成。公司根据客户需求和研发计划，进行技术可行性评估，评审通过后项目组立项申请开发打样并送样给客户测试确认，测试通过后公司内部进行试产及过程评审确认产品批量的可行性，试产通过后按市场需求进行批量生产，最终完成客户的项目开发。公司实行以自主研发为主、合作研发为辅的研发模式，此种研发模式有利于公司借助外部资源走产、学、研相结合的道路。公司先后与中南大学、华南师范大学等单位建立了合作关系，通过对客户进行深度调查访谈，及时根据市场需求调整研发方向。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 7 月 19 日，工业和信息化部中小企业局网站公布，公司入围第三批专精特新“小巨人”名单。公司入选国家工业和信息化部第三批专精特新“小巨人”企业，是国家工业和信息部对公司技术研发能力、公司发展规模等多方面的认可，有利于提高公司在行业内的核心竞争力及影响力，对公司整体发展产生积极影响。惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年全球经济环境波动较大，国内外新冠疫情反复，原材料价格持续上涨，对于企业经营带来较大的压力。2021 年，公司管理层以年初制定的年度计划为指引，贯彻执行公司股东大会、董事会的战略安排，坚持以市场需求为导向，以客户为核心，专注于主营业务的稳健发展，同时进一步完善公司治理结构和经营管理体系，坚持研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作。报告期内，公司为拓展国际国内品牌大客户，通过改造升级生产线提高自动化生产水平、扩大产能公司新增自动化机器设备生线线，用于扩大产能以及提高生产自动化效率。报告期内，公司恒泰科技总部及智能可穿戴设备聚合物电池研发生产项目按计划开工建设，目前正处于主体工程竣工验收环节，实施进度符合施工计划。报告期内，公司实现营业收入 26,452.74 万元，同比增长 3.54%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 470.00 万元。本年末，公司总资产为 34,537.34 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为 12,713.86 万元，分别较上年末增长 47.71%、1.18%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 5,187.30 万元。(二二)行业情况行业情况 公司是一家消费类微小锂离子电池产品生产、研发、销售的制造业企业，根据证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于电气机械及器材制造业；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司属于电气机械和器材制造业中的锂离子电池制造；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司属于电气机械和器材制造业中的锂离子电池制造，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公司投资型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司属于信息技术中的其他电子元器件。目前我国对锂离子电池制造行业采取国家宏观指导、调控和行业自律相结合的管理方式。锂离子电池制造业的主管部门为工业和信息化部、国家发展和改革委员会，行业自律组织主要包括中国电池工业协会和中国化学与物理电源行业协会。惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 15 近年来，随着传感器技术、电子芯片技术及通讯技术的飞速发展，智能手表、智能手环、TWS 蓝牙耳机等智能设备快速兴起和普及，锂离子电池作为该类产品的必备组件，其市场需求也随之旺盛。公司重点布局智能穿戴类产品和 TWS 蓝牙耳机微小锂离子电池细分市场，根据客户不同产品迭代升级及新产品开发的需求，有针对性地为客户开发适用不同产品的锂离子电池产品，并结合大规模自动化生产和柔性生产以快速响应客户对微小锂离子电池的个性化需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,332,530.08 13.13%28,716,591.35 12.28%57.86%应收票据 7,000,000.00 2.99%-100.00%应收账款 45,958,272.50 13.31%59,295,779.65 25.36%-22.49%存货 42,568,839.29 12.33%48,770,777.33 20.86%-12.72%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 99,398,939.19 28.78%65,127,243.28 27.85%52.62%在建工程 54,004,477.22 15.64%6,748,694.56 2.89%700.22%无形资产 15,812,211.00 4.58%710,628.95 0.30%2,125.10%商誉 1,003,711.65 0.29%1,153,035.19 0.49%-12.95%短期借款 12,567,206.19 5.78%长期借款 21,047,386.32 9.68%应付票据 46,861,905.94 21.56%13,989,925.34 13.82%234.97%应付账款 70,481,416.94 32.42%58,368,445.52 57.65%20.75%合同负债 725,110.46 0.33%2,651,334.48 2.62%-72.65%应付职工薪酬 8,980,011.51 4.13%15,547,389.89 15.36%-42.24%其他应付款 5,315,293.19 2.44%3,242,969.30 3.20%63.90%一年内到期的非流动负债 12,114,695.61 5.57%租赁负债 13,996,886.96 6.44%递延所得税负债 9,870,340.03 4.54%其他非流动负债 14,112,000.00 6.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司本期货币资金较上年末增长 57.86%，主要是应收账款回款增加及取得银行融资为 2022 年资金做筹备。惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 16 2.公司本期应收票据较上年末减少 100.00%，主要因期末应收票据减少和已经背书转让及贴现。3.公司本期应收账款较上年末减少 22.49%，主要因为子公司应收账款资金回笼同比增加。4.公司本期发出商品较上年末减少 12.72%，主要因为子公司（德能电池）存货减少导致。5.公司本期固定资产较上年末增长 52.62%，主要系公司因提升生产自动化以及扩大产能，采购新设备所致。6.公司本期在建工程较上年末增长 700.22%，主要系恒泰锂能在建项目投资增加所致。7.公司本期无形资产较上年末增长 2125.1%，因为新增恒泰锂能的土地使用权。8.公司本期新增短期借款，主要是生产经营需要，增加银行的流贷融资所致。9.公司本期新增长期借款，主要是新增银行贷款所致。10.公司本期应付票据较上年末增长 234.97%，主要系主要系报告期支付供应商以票据结算的货款增加带来应付票据的增加所致。11.公司本期应付账款较上年末增长 20.75%，主要系报告期内采购额增长及公司为应对原材料涨价风险有所备库所致。12.公司本期合同负债较上年末减少 72.65%，主要系报告期客户预收账款减少所致。13.公司本期应付职工薪酬较上年末减少 42.24%，主要系 2021 年业绩不达预期，计提的奖金较少所致。14.公司本期其他应付款较上年末增长 63.90%，主要系报告期内德能电池借款所致。15.公司本期新增一年内到期的非流动负债，主要一年内到期的银行长期借款及租赁负债所致。16.公司本期递延所得税负债较上年末增长 49.32%，主要系报告期固定资产增加并采用 500 万元以下固定资产一次性扣除政策所致。17.公司本期新增其他非流动负债，主要是子公司增加应付土地款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 264,527,422.53-255,485,160.12-3.54%营业成本 212,954,861.57 80.50%182,577,385.04 71.46%16.64%毛利率 19.50%-28.54%-销售费用 13,849,942.79 5.24%12,596,513.00 4.93%9.95%管理费用 18,357,219.26 6.94%15,742,972.61 6.16%16.61%研发费用 14,661,084.57 5.54%14,413,796.87 5.64%1.72%财务费用 1,910,865.16 0.72%1,439,234.22 0.56%32.77%信用减值损失 555,606.76 0.21%488,136.10 0.19%13.82%资产减值损失-3,059,067.12-1.16%-1,713,445.76-0.67%78.53%其他收益 2,345,640.00 0.89%2,257,299.28 0.88%3.91%投资收益 269,544.70 0.10%1,206,375.78 0.47%-77.66%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 4,050.57 0.00%19,825.03 0.01%-79.57%汇兑收益 816,988.07 0.31%380,691.17 0.15%114.61%营业利润 1,771,549.10 0.67%29,385,131.29 11.50%-93.97%惠州市恒泰科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 17 营业外收入 606,066.46 0.23%630,921.84 0.25%-3.94%营业外支出 2,387,566.12 0.90%1,125,409.51 0.44%112.15%净利润 2,866,923.74 1.08%26,746,144.52 10.47%-89.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司本期毛利率较去年同期下降 9.04%，主要系原材料价格上涨、新增设备折旧增加导致营业成本增加以及部分产品售价下降所致。2.公司本期管理费用较去年同期增长 16.61%，主要系公司为提高公司内部管理支付咨询费用、精选层申报中介服务费用增加所致。3.公司本期财务费用较去年同期增长 32.77%，主要系公司向银行借款增加以及租赁负债中未确认融资费用的摊销导致。4.公司本期资产减值损失较去年同期增加 78.53%，主要系公司存货跌价准备及商誉减值增加所致。5.公司本期投资收益较去年同期下降 77.66%，主要系报告期理财收入减少所致。6.公司本期资产处置收益较去年同期下降 79.57%，主要系报告期处置固定资产减少所致。7.公司本期汇兑损益较去年同期增加 114.61%，主要系报告期汇率差所致。8.公司本期营业外支出较去年同期增加 112.15%，主要系报告期流动资产及非流动资产报废损失。9.公司营业利润、净利润较去年同期分别下降 93.97%和 89.28%，主要系公司为扩大产能、提升内部管理、提高公司产品竞争力、提高市场占有率等导致公司管理费用、销售费用、财务费用增加以及原材料价格上涨、新增设备折旧增加导致营业成本增加、毛利率下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 260,314,335.00 252,646,366.89 3.04%其他业务收入 4,213,087.53 2,838,793.23 48.41%主营业务成本 211,660,360.55 180,806,587.79 17.06%其他业务成本 1,294,501.02 1,770,797.25-26.90%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%方形电池 212,122,369.86 166,447,551.47 21.53%-11.59%-1.73%-7.87%圆 柱 形 电池 38,083,934.89 36,995,281.08 2.86%215.