836075_2021_三禾生物_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 三禾生物 NEEQ:836075 浙江三禾生物工程股份有限公司 ZhejiangSanhe Bio-Tech Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司荣获衢州市市长特别奖乡村振兴产业之星奖 公司荣获浙江省专新特精中小企业荣誉称号 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.23 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.29 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.33 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.91 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑立新、主管会计工作负责人郑立忠及会计机构负责人（会计主管人员）王玮华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于公司与主要客户及部分供应商分别签订保密协议，出于商业机密考虑，双方约定，包括客户名 称和供应商名称在内的所有信息，未经客户和供应商同意不得对外披露、印刷或以其他方式向任何地方 公开。鉴于此，为维护客户和供应商良好的合作关系，保护商业机密，公司 2021 年年度报告涉及前五大客户和部分供应商名称，前五大客户分别以“第一名、第二名、第三名、第四名、第五名”列示，前五大供应商中四名供应商分别以“第一名、第二名、第四名、第五名”列示。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、食品安全风险 随着经济的快速发展及人民生活水平的迅速提高，近年来消费者及政府对食品安全重视程度不断增强，国家先后颁布实施的食品安全法、食品安全法实施条例，进一步强化了食品或其添加剂生产者的社会责任，规范了食品生产企业的经营行为，加大了食品安全领域的监管力度并确立了惩罚性赔偿制度。公司自成立以来一直严格控制产品质量。依据食品添加剂红曲米(粉)(GB4926-2008)、功能性红曲米(粉)(QB/T2847-2007)相关的标准及法律法规的要求,结合公司实际情5 况，在原材料采购、生产加工、产成品验收出库等各业务环节均建立健全了质量管理体系，通过了 ISO9001:2008 质量管理体系认证、ISO22000:2005 食品安全管理体系认证。公司设立至今未发生过重大食品安全事故，但仍有可能因质量监控措施未严格执行、加工程序操作不当导致产品质量和食品安全问题，从而对公司声誉和业绩造成不利影响。公司将继续通过强化管理，加强培训，不断提高员工的操作水平，引导员工严格执行质量监控措施，严格按工艺要求操作，从而避免出现产品质量和食品安全问题。2、客户相对集中的风险 报告期内，公司前五大客户收入占比为 71.58%，客户集中度相对较高。客户相对集中可能对公司未来的持续经营产生一定的负面影响，并可能承受失去重要客户所带来的经营风险。公司在继续加大与向前五名客户的合作的同时，在提高公司产能的基础上，不断发展新客户，做大其他客户的业务量，以总业务量的绝对数来降低向前五名客户的占比，以降低对大客户依赖风险。3、公司出口退税政策取消风险、汇率波动风险、国际局势变动 报告期内，公司产品外销收入占营业收入的比例达到46.08%，公司享受功能性红曲 13%的出口退税率。如果未来国家降低出口退税率或取消出口退税政策，以及汇率出现大幅波动，将对公司的经营产生一定的影响。公司一方面将密切关注国家出口退税率、出口退税政策的变化，及时与国外客户就政策变化达成价格等方面的调整，以便将政策的影响降到最低；另一方面，加强国内市场的培育，加大产品国内销售的份额，以抵御外销占比较高而带来出口退税政策取消风险和汇率波动的风险。如因国外疫情继续泛滥，国际局势可能产生变动，国际物流可能受到阻碍，将对公司国外市场造成一定影响。公司密切关注国家贸易出口政策，加强开拓国内市场，减少国外市场的波动对公司整体经营的影响。4、公司治理风险 有限公司阶段，公司治理机制不完善，公司治理方面存在瑕疵,如未严格按时召开股东会、会议召集程序存在瑕疵，会议文件归档保存不规范等。股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。报告期内公司根据公司法、非上市公众公司监督管理办法及全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等相关规定，公司修订了公司章程的部分条款，并修订了信息披露管理事务制度。公司将加强相关人员对 公司法、公司章程、三会议事规则以及关联交易、对外担保、重大投资等决策管理制度的学习；公司股东大会、董事会、监事会以及管理层切实履行公司法和公司章程赋予的各项职责，促使各项管理制度得到有效执行，持续规范公司运作；同时，公司将按照全国股份转让系统的要求，做好信息披露和投6 资者关系管理等工作，以符合非上市公众公司的监管要求。5、实际控制人不当控制风险 报告期内，郑立新、郑立忠分别持有公司 42.50%、42.50%的股权，为公司的控股股东、实际控制人。虽然公司在股份改制的过程中制定了一系列的规章制度、建立了相对完善的公司治理结构，但若在实际运行中，公司实际控制人郑立新、郑立忠利用实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。公司已建立较为合理的法人治理结构，公司制定了公司章程、三会议事规则、关联交易制度、重大事项报告制度等，通过这些制度和措施，将对实际控制人、控股股东的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司及其他股东的权益。公司还将通过对管理层加强培训等方式，不管加强控股股东、实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履职，切实保护其他投资者利益，防止公司被实际控制人不当控制。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、三禾生物、股份公司、三禾股份 指 浙江三禾生物工程股份有限公司 三禾有限 指 浙江三禾生物工程有限公司 股东会 指 浙江三禾生物工程有限公司股东会 股东大会 指 浙江三禾生物工程股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江三禾生物工程股份有限公司董事会 监事会 指 浙江三禾生物工程股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会和监事会的统称“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 经公司股东大会通过的公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 经全国股份转让系统公司审查通过后在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为 公开转让 指 挂牌后经中国证监会核准在全国中小企业股份转让系统公开转让的行为 7 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 大华会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）控股股东 指 对公司的股东大会、董事会表决、董事及高管的任免以及公司的经营管理、组织运作及公司发展战略具有实质性影响的股东 关联交易 指 关联方之间的交易 报告期 指 2021 年 1 月 1 日12 月 31 日 本报告 指 浙江三禾生物工程股份有限公司 2021 年年度报告 元、万元 指 人民币元、万元 红曲 指 红曲菌接种在大米上经固态发酵而成的产品的总称 功能性红曲 指 以大米为原料，用红曲霉发酵生成的含发酵自然产生的莫纳可林 K 等生物活性物质的红曲 Monacolin K 指 莫纳可林 K,一种胆固醇合成抑制剂 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江三禾生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Sanhe Bio-tech Co.,Ltd 证券简称 三禾生物 证券代码 836075 法定代表人 郑立新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郑立新 联系地址 浙江省江山市双塔街道景星东路 300 号 电话 0570-4691338 传真 0570-4962558 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省江山市双塔街道景星东路 300 号 邮政编码 324123 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 5 日 挂牌时间 2016 年 3 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C14 食品制造业-C149 其他食品制造-C1495 食品及饲料添加剂制造 主要业务 功能性红曲的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 功能性红曲的研发、生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（郑立新、郑立忠）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑立新、郑立忠），一致行动人为（郑立新和其配偶王国芳，郑立忠和其配偶蔡扬芳）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330800755913844Q 否 注册地址 浙江省衢州市江山市双塔街道景星东路 300 号 否 注册资本 8,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长城证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴光明 杨胤 2 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,496,921.72 34,589,279.11 14.19%毛利率%70.96%69.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,253,552.77 16,223,147.94 0.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,424,505.72 14,539,434.01 19.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.82%39.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.26%35.11%-基本每股收益 2.03 2.03-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 70,224,302.34 54,201,524.84 29.56%负债总计 26,844,683.63 11,475,458.90 133.93%归属于挂牌公司股东的净资产 43,379,618.71 42,726,065.94 1.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.42 5.34 1.53%资产负债率%（母公司）38.23%21.17%-资产负债率%（合并）38.23%21.17%-流动比率 1.76 2.71-利息保障倍数 70.71 80.01-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,104,324.63 21,151,826.76-28.59%应收账款周转率 3.57 4.20-存货周转率 2.61 2.67-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.56%8.14%-营业收入增长率%14.19%-0.15%-净利润增长率%0.19%-4.28%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准额定或定量享受的政府补助除外）657,701.55 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益-1,946,783.11 除上述各项之外的其他营业收入和支出-88,510.15 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,377,591.71 所得税影响数-206,638.76 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-1,170,952.95 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 1）根据财政部 2018 年修订发布的企业会计准则第 21 号-租赁的相关要求，公司自 2021 年1 月 1 日起施行新租赁准则，不存在追溯调整事项，不会对会计政策变更之前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响，对本报告期内财务报表也无重大影响；2）2021 年 1 月 26 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，本公司自 2021 年 1 月 26 日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响；3）2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号），本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。（2）本报告期内，公司会计估计未发生变更、未发生重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事功能性红曲的研发、生产和销售，已形成了以高含 Monacolin K 功能性红曲为核心技术的原料供应业务，能同时向客户提供 Monacolin K 不同含量的全规格功能性红曲产品、服务与解决方案。功能性红曲产品覆盖医药、食品、保健、化妆品等领域的应用。公司功能性红曲产品以纯天然、高效、无毒副作用在行业内拥有良好的知名度和质量口碑。产品主要销往欧美、东南亚，特别是法国、意大利等几大医药及保健品生产企业需求量大，公司和客户建立了长期、稳定的合作关系，有利于公司业务的持续经营和发展。1、采购模式 公司生产所需的原材料为无公害大米、有机大米等。公司按就近原则与周边大米生产基地建立了紧密的合作关系。由于公司客户对功能性红曲产品在农药残留、桔霉素、重金属含量、是否为转基因产品等方面要求严格，因此公司对原材料的质量采取严格的检测机制。大米生产基地将稻谷材料送样至检测机构，经检测符合公司生产需要的签订采购合同。签订采购合同后，公司对原材料进行随机抽样，送检测机构检测，以确保原材料质量。实际生产领用过程中，再次进行抽样检测，以确保原材料的安全性。公司每月对大米原料制定用料计划，采购部门根据计划情况采购供应。由于水稻的种植和收获具有季节性，采购部根据公司实际使用原材料的情况安排采购，在收获季加大采购力度。部分小批量订单采取零星采购的方式进行。2、生产模式 功能性红曲具备良好的储藏性能，公司设计产能 500 吨。在生产过程中，不同批次生产出来的半成品中含 Monacolin K 的成分高低不同，公司实施厂区不间断生产，达到半成品条件后进行储藏，并根据订单客户的指标要求对半成品进行粉碎调和，达到客户指标要求后包装出售。3、销售模式 公司面向的主要客户为降脂类药品、保健品、功能食品等相关产品的生产企业。公司产品市场包括国外市场和国内市场，46.08%的产品外销到欧盟国家、美国及东南亚国家，53.92%的产品销往国内。国外市场的销售以经销为主，直销为辅的营销模式，以培养和发展几大经销商为主要营销策略；国内客户以直销为主，经销为辅，着重以重点区域发展有影响力的重点客户为目标，建立直接的业务关系。公司14 每年会定期参加国内和国外的各种专业性展会，如 Cphi China、SUPPYSIDE WEST、HIE、FIE 等等，通过展会可短时间内结识大量潜在客户，融洽现存客户的关系。同时展示了公司自身实力，扩大企业的影响力。同时公司也在线上进行“互联网+”营销，在阿里巴巴中文站、国际站及国外其他互联网站点销售。积极推广和销售公司高品质的功能性红曲产品。4、研发模式 公司重视研发和质量控制，专门设立研发质量部，以及检测中心和研发中心等监控部门及科研机构，不断进行技术革新与新产品开发。公司拥有专业的生物发酵技术人员和先进的发酵平台技术，长期与中科院过程工程研究所、浙江大学、浙江工业大学、华中农业大学等院所合作，研发水平处于国内领先水平。公司制定了严格的质量标准和品质控制流程，成功地在传统行业中实现了标准化生产和规范化管理，公司通过了 ISO9001-2008 质量管理体系认证、ISO22000:2005 食品安全管理体系认证、欧盟有机产品认证、美国农业部有机产品认证、清真认证和犹太洁食等认证，为稳定产品质量提供了保证。报告期内公司商业模式较上年未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2021 年获得了浙江省“专精特新”中小企业的荣誉称号，认定有效期为三年。浙江省“专精特新”企业认定依据工信部等六部门 关于加快培育发展制造业优质企业的指导意见（工信部联政法202170 号）和中共浙江省委办公厅 浙江省人民政府办公厅关于促进中小企业健康发展的实施意见（浙委办发202076号）等文件。浙江省“专精特新”中小企业认定条件：（一）在浙江省境内工商注册登记、具有独立法人资格，符合国家中小企业划型标准规定的中小企业；（二）企业近 2 年平均营业收入或净利润增速不低于 5%；（三）截至上年末，企业从事特定细分行业、细分领域时间达到 3年及以上，主导产品不超过 3 个，其主营业务收入占营业收入的 70%以上；主导产品的细分市场占有率位于全省前列；（四）主导或参与制定相关业务领域国际标准、国家标准、行业标准、“浙江制造”标准或团体标准等至少 1 项以上；（五）近 2 年企业研发投入占营业收入比重均不低于 3%。企业具有与主导产品相关的有效发明专利（含集成电路布图设计专有权）1项或实用新型专利、外观设计专利、软件著作权 3 项及以上;自建或与高等院校、科研机构联合建立研发机构。公司于 2016 年首次获得国家高新技术企业的认定，到期后于2019 年 12 月 4 日再次被认定为国家高新技术企业，该认定有效期15 为三年。国家高新技术企业认定依据应为高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)。国家高新技术企业条件：(一)企业申请认定时须注册成立一年以上；(二)在中国境内(不含港、澳、台地区)注册的企业，通过自主研发、受让、受赠、并购等方式；或通过 5 年以上的独占许可方式，对其主要产品(服务)的核心技术拥有自主知识产权的所有权，且达到下列其中一项数量要求：A、发明或者植物新品种 2 件以上；B、实用新型专利 6 件以上；C、非简单改变产品图案和形状的外观设计专利(主要是指：运用科学和工程技术的方法，经过研究与开发过程得到的外观设计)或者软件著作权或者集成电路布图设计专有权 7 件以上；(三)对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于国家重点支持的高新技术领域规定的范围；(四)企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于 10%；(五)企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算，下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求：1.最近一年销售收入小于 5,000 万元(含)的企业，比例不低于 5%;2.最近一年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元(含)的企业，比例不低于 4%;3.最近一年销售收入在 2 亿元以上的企业，比例不低于 3%。其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于 60%；(六)近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于 60%；(七)企业创新能力评价应达到相应要求；(八)企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 16 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 20,292,692.26 28.90%10,767,031.39 19.86%88.47%应收票据 500,000.00 0.71%-应收账款 13,577,439.15 19.33%8,508,216.32 15.70%59.58%存货 5,181,180.96 7.38%3,614,576.02 6.67%43.34%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 18,031,242.24 25.68%19,042,287.59 35.13%-5.13%在建工程 1,139,559.06 1.62%509,327.24 0.94%123.74%无形资产 3,388,948.39 4.83%3,481,401.55 6.42%-2.66%商誉 短期借款 10,011,166.67 14.26%6,006,416.67 11.08%66.67%长期借款 其他应付款 10,615,823.60 15.12%616,347.54 11.37%1,622.38%交易性金融资产 7,435,772.99 10.59%7,884,205.00 14.55%-5.69%资产总计 70,224,302.34-54,201,524.84-29.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期末增加了 952.56 万元，增幅 88.47%，主要是报告期内支付股东红利较上年减少，短期借款额度增加所致。2、应收账款较上期末增加了 506.92 万元，增幅 59.58%，主要是报告期内销售额较上年增加 490.76 万元。3、存货较上期末增加了 156.66 万元，增幅 43.34%，主要是报告期内库存商品增加 121.33 万元，因业务需求增加了外购产品的采购额所致。4、在建工程较上期末增加了 63.02 万元，增幅 123.74%，主要是报告期内企业对厂区内进行了市政排污工程的实施，完成雨污分离，对路面地基进行修整。5、短期借款较上期末增加了 400.47 万元，增幅 66.67%，主要是报告期内公司采购业务增加所致。6、其他应付款较上期末增加了 999.95 万元，增幅 1622.38%，主要是报告期内增加了半年度权益分派所致，该预案于 2021 年 12 月 30 日公司召开的 2021 年第二次临时股东大会审议通过，本次权益分派登记日为 2022 年 1 月 14 日。17 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 39,496,921.72-34,589,279.11-14.19%营业成本 11,483,617.80 29.07%10,594,313.01 30.63%8.39%毛利率 70.96%-69.37%-销售费用 763,182.32 1.93%810,343.40 2.34%-5.82%管理费用 3,109,414.95 7.87%2,841,812.18 8.22%9.42%研发费用 2,253,844.37 5.71%2,162,985.45 6.25%4.20%财务费用 926,274.57 2.35%908,069.05 2.63%2.00%信用减值损失-275,740.87-0.70%-32,648.80-0.09%-744.57%资产减值损失-其他收益 471,788.81 1.19%993,625.57 2.87%-52.52%投资收益-184,871.52-0.47%47,751.99 0.00%-487.15%公允价值变动收益-1,761,911.59-4.46%-149,071.02 0.00%-1,081.93%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 18,673,471.36 47.28%17,716,450.29 51.22%5.4%营业外收入 186,307.41 0.47%1,185,612.22 3.43%-84.29%营业外支出 88,904.82 0.23%83,323.84 0.24%6.70%净利润 16,253,552.77-16,223,147.94-0.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增加 490.76 万元，增幅为 14.19%，主要原因系报告期内有新客户的增加，销售额增加。2、营业成本较上期增加 88.93 万元，增幅为 8.39%，主要原因系报告期内销售收入较上年增加 486.75万元所致。3、信用减值损失较上期增加 24.30 万元，增幅为 744.57%，主要原因系报告期内销售额增加导致应收账款相应增加 506.92 万元，计提坏账损失。4、其他收益较上期减少 52.18 万元，降幅为 52.52%，主要原因系报告期内财政补助较上年减少所致。5、营业外收入较上期减少 99.93 万元，降幅为 84.29%，主要原因系报告期内财政补助较上年减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 39,456,859.77 34,589,279.11 14.07%其他业务收入 40,061.95 0.00-主营业务成本 11,468,839.98 10,195,511.78 12.49%18 其他业务成本 14,777.82 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%出口销售 18,180,552.5 5,131,002.57 71.78%-9.37%-5.76%9.25%国内销售 21,276,307.27 6,337,837.41 70.21%46.44%23.07%-4.12%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入主要为功能性红曲产品，报告期收入结构未发生较大变化；报告期产品区域构成未发生较大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 第一名 8,367,284.12 21.18%否 2 第二名 7,813,274.26 19.78%否 3 第三名 6,711,504.68 16.99%否 4 第四名 2,923,060.80 7.40%否 5 第五名 2,459,168.14 6.23%否 合计合计 28,274,292.00 71.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 4,101,769.89 53.04%否 2 第二名 1,304,650.50 16.87%是 3 江山市江城管道燃气有限公司 440,366.95 5.69%否 4 第四名 415,929.20 5.38%否 5 第五名 365,674.56 4.73%否 合计合计 6,628,391.10 85.71%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,104,324.63 21,151,826.76-28.59%19 投资活动产生的现金流量净额-3,069,126.76-9,875,633.06 68.92%筹资活动产生的现金流量净额-1,864,525.02-13,838,448.33 86.53%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少 604.75 万元，降幅 28.59%，主要原因是本期所采购商品、员工工资、缴纳税费增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 680.65 万元，增幅 68.92%，主要原因是报告期内公司对闲置资金进行投资较上年减少所致。3、筹资活动产生的现金额流量净额较上期增加 1197.37 万元，增幅 86.53%，主要原因是报告期内公司股利分配较上年减少 800.00 万元、短期借款较上年增加 400.00 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、所处行业 公司所处行业属国家重点高新技术领域，能享受国家相关产业政策扶持和税收减免等优惠政策。2、治理能力 在报告期内，公司建立健全了较为完善的治理结构和内控体系制度，股东大会、董事会和监事会能够按照公司章程规定，规范运行。公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力和承担责任、风险的能力。3、技术创新能力 公司十分重视新产品和新技术的研发，报告期内投入的研发费用占营业收入的5.71%。拥有自主知识产权十余项。4、团队管理能力 公司拥有一支技术实力雄厚、管理理念先进、服务意识优良、执行力强的运作团队，能够为客户提供从产品研发、生产、销售的服务体系，有能力客户提供全方位的服务。5、盈利能力 公司主营业务稳定、资产负债结构合理、现金量充足、整体盈利较强。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 1,200,000.00 1,304,650.50 2销售产品、商品，提供劳务-3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-4其他-21 合计 1,200,000.00 1,304,650.50 日常性关联交易发生金额大于预计金额的原因是：报告期内客户需求增加，产品销量增加 45 吨，公司加大生产投料数量，增加库存储备，因此购买大米原料金额较上年增加约 35 万元，超过往年预算。2022 年 4 月 25 日，公司第三届董事会第三次会议审议通过关于补充确认超出预计金额的关联交易议案，并提交 2021 年年度股东大会审议，具体内容详见公司于 2022 年 4 月 25 日在全国中小企业股份转让系统指定网站