835849_2021_上海众幸_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 上海众幸 NEEQ：835849 上海众幸防护科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司在山西省晋中市平遥县的人防门生产基地项目开工建设。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .12122 2 第五节第五节 重大事件重大事件.2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .34344 4 第八节第八节 行业信息行业信息.37377 7 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3 38 8 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .42422 2 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .15155 5 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人章英、主管会计工作负责人朱春霖及会计机构负责人（会计主管人员）黄萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 下游行业增速放缓或下滑的风险 公司是一家专业从事人民防空专用设备及配套产品的研发、生产、销售的高新技术企业。下游行业主要为民用建筑、城市轨道交通、其他地下空间开发等行业。下游领域与宏观经济的波动及行业政策的调整密切相关，人防行业的景气程度受到下游相关行业发展以及宏观经济的影响。若下游行业不景气、增速放缓或下滑，将对公司的经营业绩产生不利影响。市场竞争的风险 报告期内，公司主营业务收入为 40,758.88 万元，较同期增长21.04%,处于增长趋势，在行业内具有较强的竞争优势。由于人防设备行业实施资质许可和属地管理，未来随着政府职能的转变，如资质审批放宽或者取消地域销售限制，大批新的竞争者有可能进入人防设备行业，而包括公司在内的行业领先者也在5 加大对产品新材料、新结构等方面的研发力度，市场竞争将进一步加剧。如果公司不能在技术研发、市场开拓、产品质量及成本控制等方面进一步加大投入，无法继续保持目前公司在技术、产品及市场方面的既有优势，公司的业绩增长会受到不利影响。应收账款坏账风险 报告期内，公司应收账款余额为 23,852.82 万元，一年以内账龄的比例为 65.71%。报告期内，随着经营规模的扩大，公司应收账款余额呈逐年增长趋势。未来若公司对应收账款催收不力，或主要客户的经营状况发生重大不利变化，导致应收账款不能及时收回或无法收回,将直接对公司的经营业绩产生不利影响。毛利率下降的风险 报告期内，公司主营业务毛利率为 34.52%，较 2020 年和 2019年度毛利率持续下滑。公司的毛利率水平受市场竞争状况、原材料价格、产品销售价格、产品结构变化等因素的影响。如果上述因素发生不利变化，可能造成公司毛利率继续下降，将对公司经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 6 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、上海众幸 指 上海众幸防护科技股份有限公司 中瀚贸易 指 浙江诸暨中瀚贸易有限公司 山西福铭瑞 指 山西福铭瑞防护设备有限公司 众幸机电 指 上海众幸机电设备安装有限公司 上海尊岛 指 上海尊岛防护科技有限公司 江西中瀚 指 江西中瀚工程设备有限公司 廊坊越兴 指 廊坊越兴防护设备有限公司 浙江众幸 指 浙江众幸防护设备有限公司 众幸新材料 指 浙江众幸新材料科技有限公司 中兴人防 指 浙江中兴人防设备有限公司 中兴防护 指 中兴防护科技集团有限公司 保定众幸洋 指 保定众幸洋橡胶制品有限公司 中科金绮 指 中科金绮新材料科技有限公司 人防办、民防办 指 国家和各级人民防空办公室 人民防空 指 特指国家动员和组织人民群众防备敌人空中袭击、消 除空袭后果所采取的措施和行动，简称人防 防护设备、人防防护设备 指 指人民防空工程用于避免和减轻空袭毁伤的钢筋混凝 土防护设备、钢结构手动防护设备、阀门、电控门、防电磁脉冲门、地铁和隧道正线防护密闭门以及其他 防护设备的总称 防化设备、人防防化设备 指 指人民防空工程用于避免和减轻核生化武器毁伤的防 化报警、监测与控制设备，滤毒与净化设备、战时通 风设备和其他有关防化设备的总称 人防门 指 人民防护工程出入口的门 过滤吸收器 指 安装于人民防空工程中的滤毒通风系统，能将外部染 毒空气、生物气溶胶、放射性灰尘等有毒有害物进行 有效滤除，并可对生物体实施杀灭，防止生物试剂大 量繁殖或迁移 战时通风设备 指 涵盖进风系统和排风系统的所有战时通风相关设备 股东大会 指 上海众幸防护科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海众幸防护科技股份有限公司董事会?监事会 指 上海众幸防护科技股份有限公司监事会 章程、公司章程 指 上海众幸防护科技股份有限公司章程 管理层、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海众幸防护科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Zhongxing Protection Shares Co.,LTD 证券简称 上海众幸 证券代码 835849 法定代表人 章英 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 朱春霖 联系地址 上海自由贸易试验区临港新片区新四平路 1111 号 电话 021-57515372 传真 021-66053812 电子邮箱 Z 公司网址 办公地址 上海自由贸易试验区临港新片区新四平路 1111 号 邮政编码 201413 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 1 日 挂牌时间 2016 年 2 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公众服务及其他专用设备制造-C3595 社会公共安全设备及器材制造 主要产品与服务项目 人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、生 产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）124,151,040 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（浙江诸暨中瀚贸易有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（章英），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100005574086441 否 注册地址 上海市自由贸易试验区临港新片区新四平公路 1111 号 否 注册资本 124,151,040 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国元证券?主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国元证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于薇薇 刘炼（姓名 3）（姓名 4）1 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 411,260,549.73 340,569,472.29 20.76%毛利率%34.36%40.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 36,562,632.13 47,409,379.69-22.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 35,150,845.94 45,825,746.39-23.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.01%17.58%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.54%16.99%-基本每股收益 0.29 0.38-23.68%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 742,224,919.80 617,826,874.09 20.13%负债总计 424,619,523.61 324,369,006.03 30.91%归属于挂牌公司股东的净资产 317,605,396.19 293,457,868.06 8.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.56 2.36 8.47%资产负债率%（母公司）34.10%22.64%-资产负债率%（合并）57.21%52.50%-流动比率 1.39 1.62-利息保障倍数 7.63 16.50-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 39,051,878.56 38,800,587.79 0.65%应收账款周转率 1.87 2.08-存货周转率 1.37 1.46-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.13%23.14%-营业收入增长率%20.76%17.81%-净利润增长率%-22.88%-9.87%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 124,151,040 124,151,040 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,767,313.75 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 90,000.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-174,383.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,829.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,697,759.21 所得税影响数 285,973.02 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,411,786.19 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专业从事人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、生产和销售，报告期内主营业务未发生重大变化。公司作为国家人防办定点生产和安装企业，是国内为数不多的具有防护、防化“二合一”专项资质的生产厂家之一。公司坚持模块化的设计制造理念，致力于成为人防工程领域的系统集成供应商，力争为各类人防工程提供全面、高效、一体化的服务。人防工程产品主要分为人防工程防护设备和人防工程防化设备。人防工程防护设备，是指人防工程防护武器破坏效应的各种孔口防护设备，包括：钢筋混凝土防护设备、钢结构手动防护设备、阀门、电控门、防电磁脉冲门以及地铁和隧道正线防护密闭门等。其位置主要位于人防工程的出入口、通道等位置。人防工程防化设备，是指人防工程用于避免和减轻核、化、生武器毁伤的各种设备，包括：防化报警、监测与控制设备，滤毒与净化设备、战时通风设备和其他有关防化设备。公司的产品包括人防门、过滤吸收器及其配套设备。主要产品有：钢筋混凝土防护设备、钢结构手动防护设备、阀门、电控 门、防电磁脉冲门、地铁和隧道正线防护密封门、RFP 系列过滤吸收器等。公司产品主要应用于四类人防工程。第一类是各住宅小区、商品房、别墅等居民住宅的地下防空室；第二类是城市建筑的地下防空建设。包括：工厂、学校、医院、酒店、商场的地下防空工程，第三类是大型的城市公共地下综合防空设施，包括地下轨道交通隧道、地下人行通道、城市防空洞等。第四类是特殊的人防工程，包括国家保护的保密场所、重点防护设施、重要的物资仓库等。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况（1）2019 年 12 月 31 日，根据上海市经济信息化委关于组织推荐 2019 年度“专精特新”中小企业申报(复核)的通知（沪经信企2019565 号）的要求，上海市促进中小企业发展协调办公室下发了 上海市“专精特新”中小企业名单公示，上海众幸防护科技股份有限公司被认定为上海市“专精特新”中小企业。2021 年 2 月 2 日，上海市经济和信息化委员会下发 2020 年度上海市“专精特新”中小企业名单的通知（沪经信企202197 号），上海尊岛防护科技有限公司被认定为上海市“专精特新”中小企业。2022 年 1 月 5 日，浙江省经济和信息化委员会下发 2021 年度浙江省“专精特新”中小企业名单，浙江众幸防护设备有限公司被认定为浙江省“专精特新”中小企业。(2)公司高新企业认定情况：公司于 2021 年 11 月 18 日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合评13 定为高新技术企业，并取得编号为 GR202131001605 的高新技术企业证书，有效期为三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司共实现销售收入 41126.05 万，相比去年同期销售收入 34056.95 万增长 20.76%，营业成本 26993.72 万，比去年同期增长 33.54%，实现净利润 3656.26 万，相比去年同期 4740.94 万下降22.88%。益于公司业务持续开拓，公司项目销售订单持续增加，公司的营业收入稳定增长。由于 2021年度原材料价格大幅上涨，公司产品毛利率有所下降，同时增加了部分房企客户的应收账款单项计提，报告期内净利润与去年同期相比有所下降。公司目前在手订单充足，同时，公司正在积极参与地铁项目及民防项目等不同项目的招投标及业务拓展工作，为公司未来业务增长打下基础。报告期内，公司持续加强经营管理和内部控制，致力于提高公司日常运营效率、降低运营成本。2021年下半年以来，恒大集团债务风险持续发酵，房地产市场债务风险加大，公司部分房地产客户也因债务问题出现还款违约，公司管理层积极采取多项措施加强对该类客户的应收账款的催收。公司持续加大研发投入，不断提升研发能力，丰富产品体系，强化行业应用实践。2021 年全年研发投入 1,860.02 万元，研发投入占营收比例为 4.52%。(二二)行业情况行业情况 本公司属人防行业，主管单位为国家及各级地方人防办，以中华人民共和国人民防空法为依据，采取资质准入制度。行业管理规范，监管严格，发展前景稳定，在可合理估计的期间内，行业竞争及管理格局不会发生重大变化。14 人防设备行业的发展与民用建筑、交通基础设施等人防结建、配建的规模紧密联系。近年来，我国国民经济持续稳定增长，城镇化处于快速发展阶段，国家对民用建筑、城市轨道交通基础设施建设的投资规模持续增加。国民经济的稳定发展和固定资产投资规模的持续扩大，为人防设备行业的发展提供了良好的发展机遇。尽管如此，仍不排除宏观经济形势变化等因素导致国内民用建筑和城市轨道交通建设速度减缓的可能。若宏观经济下滑或国家产业政策发生改变，使得对民用建筑和城市轨道交通固定资产的投资建设规模减小，从而对人防设备行业造成一定的不利影响。近年来，受下游房地产业宏观调控的影响，房地产投资增速有所放缓，部分房地产企业债务危机爆发，客观上对公司报告期内在房地产行业的业务开拓和相关资产质量造成了不利影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 118,332,829.95 15.94%119,369,892.84 19.32%-0.87%应收票据 1,157,289.96 0.16%7,464,411.79 1.21%-84.50%应收账款 183,966,205.43 24.79%148,851,110.18 24.09%23.59%存货 232,819,729.97 31.37%157,850,375.78 25.55%47.49%投资性房地产 1,048,790.41 0.14%1,114,124.89 0.18%-5.86%长期股权投资 8,614,588.52 1.16%10,443,835.15 1.69%-17.52%固定资产 69,556,461.26 9.37%73,254,934.99 11.86%-5.05%在建工程 11,504,700.15 1.55%89,911.30 0.01%12,695.61%无形资产 50,609,525.06 6.82%38,148,199.68 6.17%32.67%商誉 2,156,990.53 0.29%2,156,990.53 0.35%0%短期借款 87,625,858.30 11.81%67,102,907.32 10.86%30.58%长期借款 0 0%10,021,666.67 1.62%-100%应付账款 124,392,348.28 16.76%53,724,546.80 8.70%131.54%合同负债 120,393,774.31 16.22%111,634,275.82 18.07%7.85%租赁负债 16,542,898.83 2.23%27,271,033.88 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司应收票据较期初下降 84.50%，主要系本期商业承兑汇票减少所致；2、报告期内公司存货较期初增长 47.49%，主要系本期生产备货增加及执行在手订单发出商品增加所致；15 3、在建工程较期初大幅上涨，主要系本期新增人防门生产基地工程所致；4、无形资产较期初上涨 32.67%，主要系子公司山西福铭瑞本期土地购置增加所致；5、短期借款较期初上涨 30.58%，主要系本期因业务发展和投资所需资金新增借款所致；6、长期借款较期初下降 100%，主要系本期长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致；7、应付账款较期初增加 131.54%，主要系原材料价格上涨、生产备货增加及规模扩大及公司加强应付账款管理导致未结算采购款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 411,260,549.73-340,569,472.29-20.76%营业成本 269,937,238.53 65.64%202,138,960.15 59.35%33.54%毛利率 34.36%-40.65%-销售费用 18,313,172.48 4.45%15,028,392.43 4.41%21.86%管理费用 35,570,216.18 8.65%28,125,704.47 8.26%26.47%研发费用 18,600,239.05 4.52%16,578,455.12 4.87%12.20%财务费用 5,782,723.69 1.41%3,635,696.60 1.07%59.05%信用减值损失-18,864,128.79-4.59%-13,906,494.24-4.08%35.65%资产减值损失-1,279,991.86-0.31%-464,399.60-0.14%175.62%其他收益 1,643,544.04 0.40%2,248,834.14 0.66%-26.92%投资收益-1,829,246.63-0.44%-2,059,164.60-0.60%-11.17%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%5,774.55 0%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 40,184,547.89 9.77%58,455,909.45 17.16%-31.26%营业外收入 138,324.13 0.03%161,871.66 0.05%-14.55%营业外支出 192,707.90 0.05%628,236.69 0.18%-69.33%净利润 36,562,632.13 8.89%47,409,379.69 13.92%-22.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业成本上涨 33.54%，主要系本期销售规模上升，成本增加以及钢材等主要原材料市场价格上涨所致；16 2、财务费用较去年上涨 59.05%，主要系本期短期借款增加，利息支出增加所致；3、信用减值损失上涨 35.65%，主要系本期收入增长带来的应收账款增加，另外新增部分房企客户的应收账款单项计提，导致金融资产减值损失增加所致；4、资产减值损失增长 175.62%，主要系本期存货跌价损失增加所致；5、营业外支出下降了 69.33%，主要系本期无赔偿金支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 407,588,761.11 336,751,713.74 21.04%其他业务收入 3,671,788.62 3,817,758.55-3.82%主营业务成本 266,902,069.49 199,142,305.65 34.03%其他业务成本 3,035,169.04 2,996,654.50 1.29%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%人 防 门 业务 345,486,771.38 231,856,557.19 32.89%28.16%50.08%-22.96%过 滤 吸 收器业务 62,101,989.73 35,045,512.30 43.57%-7.57%-21.52%29.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华东地区 285,603,754.52 183,723,403.44 35.67%9.11%22.72%-16.66%华北地区 96,171,511.56 59,715,784.14 37.91%69.38%72.72%-3.08%西北地区 23,910,096.79 22,077,744.84 7.66%75.71%93.15%-52.11%中南地区 1,903,398.24 1,385,137.07 27.23%-53.85%-54.82%6.13%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入主要来源于人防门业务的销售。公司人防门业务主要包括地铁类人防门、民防类人防门及普通销售的门框配件和门扇配件等。公司过滤吸收器业务主要包括项目配套销售的17 过滤吸收器和普通销售的过滤吸收器。主要得益于公司业务持续开拓，人防门项目销售业务订单增加较多，收入增长较快。报告期内，公司产品销售区域分布相对集中，与公司人防门产品不能跨省域销售的特点相吻合。其中，公司在华东和华北地区的销售收入较高，合计占比 90%以上。报告期内，得益于子公司廊坊越兴防护设备有限公司、山西福铭瑞防护设备有限公司等子公司的业务开拓，公司在华北和西北地区的收入呈现快速增长趋势，其收入构成占比增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西美欣进人防工程有限公司 23,480,685.26 5.71%否 2 杭州市地铁集团有限责任公司 22,764,904.43 5.54%否 3 中国交通建设股份有限公司 19,062,342.62 4.64%否 4 江苏恒进人防设备有限公司 12,300,413.96 2.99%否 5 绍兴京越地铁有限公司 11,311,323.01 2.75%否 合计合计 88,919,669.28 21.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海臻承实业有限公司 63,638,980.97 22.44%否 2 杭州欧冶钢铁有限公司 14,701,474.96 5.18%否 3 杭州通昊金属材料有限公司 13,088,299.86 4.62%否 4 山东创冶钢铁贸易有限公司 12,311,740.25 4.34%否 5 杭州浙温钢铁有限公司 10,102,485.31 3.56%否 合计合计 113,842,981.35 40.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 39,051,878.56 38,800,587.79 0.65%投资活动产生的现金流量净额-30,926,775.60 11,489,135.69-369.18%筹资活动产生的现金流量净额-8,215,807.63 7,306,089.92-212.45%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额低于上期净额，主要由于公司 2021 年度新增人防门生产基地工程购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较大所致；公司筹资活动产生的现金18 流量净额大幅下降，主要系公司在 2021 年度新增租赁负债支付的现金及支付 IPO 申报中介机构费用大幅提高所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海众幸机电设备安装有限公司 控股子公司 机电安装 10,000,000 7,898,258.15-3,161,123.04 3,313,403.20-1,631,019.94 廊坊越兴防护设备有限公司 控股子公司 人防设备 制造销售 60,000,000 51,888,033.42 21,506,892.19 29,928,873.30 118,052.40 上海尊岛防护科技有限公司 控股子公司 过滤吸收器制造销售 50,000,000 137,496,072.42 75,225,384.70 74,729,521.65 11,534,228.37 浙江众幸防护设备有限公司 控股子公司 人防设备 制造销售 50,000,000 344,673,374.76 145,720,855.49 192,943,102.92 24,543,035.47 江西中瀚工程设备有限公司 控股子公司 人防设备 制造销售 15,000,000 103,139,784.93 6,384,005.81 42,336,150.93 2,504,465.18 山西福铭瑞防护设备有限公司 控股子公司 人防设备 制造销售 20,000,000 129,177,824.36 32,416,355.41 86,748,961.28 8,173,937.68 19 浙江众幸新材料科技有限公司 控股子公司 催化剂、电子元器件制造 10,000,000 15,941,444.03 8,654,836.03 3,657,995.69 21,366.06 中科金绮 新材料科 技有限公 司 参股公司 PBO纤维 125,000,000 75,412,121.09 67,613,501.13 0-14,873,347.51 保定众幸 洋橡胶制 品有限公 司 参股公司 橡胶制品 10,000,000 785,141.48 785,141.48 0-119,267.80 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 中科金绮新材料科技有限公司 较低 涉足新的业务领域，分散经营风险 保定众幸洋橡胶制品有限公司 较低 涉足新的业务领域，分散经营风险 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 18,600,239.05 16,578,455.12 研发支出占营业收入的比例 4.52%4.87%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 51 56 研发人员总计 51 56 研发人员占员工总量的比例 10.1%10%20 专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 98 74 公司拥有的发明专利数量 6 7 研发研发项目项目情况：情况：2021 年度，公司高度重视产品研发和工艺技术创新，保持着较高的研发投入,公司及子公司实施研发项目 20 个，公司研发项目主要围绕防护设备和防化设备而开展，旨在通过加大对公司的研发投入，提升公司的技术研发实力，提高公司产品的附加值，进一步提升公司的市场竞争力和可持续发展能力。截至报告期末，公司自主研发累计授权 98 项专利，本期新增专利达 24 项。2021 年全年研发投入 1,860.02万元，研发投入占营收比例为 4.52%，研发投入较同期增长 12.20%。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项关键审计事项 在审计中如何应对关键审计事项在审计中如何应对关键审计事项 收入确认 上海众幸公司2021年度实现营业收入有关情况详见财务报表附注“五、（三十九）营业收入/营业成本”，鉴于营业收入是上海众幸公司的关键绩效指标之一，营业收入若发生重大错报将极大影响上海众幸公司财务报表的公允性，因此我们将上海众幸公司营业收入确认识别为关键审（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；（2）通过对管理层访谈，了解收入确认政策，检查主要客户合同相关条款，分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核收入确认政策是否一贯执行；（3）执行分析性程序，如收入增长变动分析、与同行业比较分析、毛利率及应收账款周转率分析等；（4）按照抽样原则选择报告期的样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括验收单、结算单、合同等；核对所选样本收入金额与合同/结算金额是否匹配、验收日期与收入确认期间是否一致；（5）对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，取得验收证21 计事项。明等单据与账面确认收入的记录核对，对主要客户回款进行测试；（6）结合应收账款审计，对收入信息进行询证，包括合同金额、开票金额、回款金额以及合同执行情况等；（7）对报告期内上海众幸公司主要客户进行现场访谈。存货 上海众幸公司存货中的发出商品为已发送至客户尚未验收的产品，库存商品主要为公司已生产完毕尚未销售的产品，原材料主要为生产过程中耗用的原料，在产品为尚处于生产过程中的产品。公司2021年期末存货有关情况详见财务报表附注“五、（七）存货”，鉴于存货于报告期末有较大增长，因此我们将上海众幸公司存货识别为关键审计事项。（1）对上海众幸公司的采购与付款、生产与仓储内部控制循环进行了解并执行穿行测试，对原材料签收及存货确认等重要的控制点执行了控制测试；（2）对上海众幸公司期末库存商品、原材料、在产品实施监盘，检查存货的数量、状况等；（3）检查上海众幸公司期末发出商品对应的销售合同，对期末发出商品执行抽样询证/实地盘点程序进行查验核实；（4）对上海众幸公司存货进行计价测试；（5）对存货执行截止测试，确认上海众幸公司的存货是否记录在正确的会计期间；（6）对期末存货执行减值测试。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布企业会计准则第 21 号租赁(2018 修订)(财会201835 号，以下简称“新租赁准则”)，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日(即 2021 年 1 月 1 日)前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。22 (1)本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务