835969_2021_华凌股份_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 华凌股份 NEEQ:835969 张家口华凌建材股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2 20 0 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9191 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏志民、主管会计工作负责人时凤霞及会计机构负责人（会计主管人员）时凤霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 白云岩价格波动风险 报告期内，公司销售的产品主要为建筑用白云岩，未来区域市场内如果砂石骨料价格大幅波动，将对公司收入产生较大影响，进而影响公司业绩。新业务市场需求低于预期风险 公司积极参与北京绿色砂石供应链建设项目，项目建成投产后，如果市场需求低于此前预期，将存在投资回收期延长，投资回报率下降的风险。公司治理的风险 公司自有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则和相关关联交易管理制度、对外投资管理制度以及对外担保决策制度。但公司及管理层对规范运作的意识有待进一步提高，而公司对相关制度执行的效果有待继续考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理仍然会存在不规范的风险。?内部控制风险 股份公司设立后，逐步建立健全了相应的内控制度，但管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司可能存在内部控制不严，执行力不强的风险。4 客户集中度较高的风险 由于公司销售对象为北京延庆区指定的搅拌站客户，以及宣化地区周边混凝土搅拌站以及工程公司，客户集中度较高，公司2021 年，公司前五名客户销售收入占公司总收入的比例为42.14%，公司存在客户集中度较高的风险。房产及土地使用权证办理风险 公司经营用房所涉土地马家窑土地（3 亩）、翰林庄土地（2 亩）尚未取得土地使用权证，马家窑土地、翰林庄土地规划土地用途为采矿建设用地，马家窑土地性质为个人土地，翰林庄土地性质为集体土地。公司在上述经营用地上存在的厂房、宿舍等地上建筑物，未取得房屋所有权证明。虽公司已经取得：1、翰林庄村委会出具的确认函，以及 2018 年 7 月 14 日与马家窑村 10 户土地所有者签订后续 20 年土地承包协议，同意公司继续有偿使用上述土地，与公司不存在有关该土地使用及费用支付方面的争议和纠纷；2、原宣化县国土资源局出具的证明，马家窑土地（3 亩）、翰林庄土地（2 亩）经河北省国土资源主管部门审批同意，土地规划用途为采矿建设用地。目前前述土地正在进行土地规划调整，该规划调整中拟将上述土地依法征收为国有建设用地，具体规划调整方案已经上报审查中，已取得宣化区政府国有建设用地征收的批复，正在报请河北省政府审批。目前不存在不能通过省政府征地审批的重大障碍；3、原宣化县住房和城乡规划建设局出具的证明，同意公司在依法取得上述土地使用权证后，依法补办土地上建筑物的相关建设手续。4、原宣化县人民政府出具的证明,马家窑土地中的部分土地（3 亩）、翰林庄土地中的部分土地（2 亩）正在进行土地规划调整，该部分土地拟依法征收为国有建设用地，具体规划调整方案已经上报审查中，现已取得县国有建设用地征收的批复，正在报请河北省政府审批。目前不存在不能通过审批的重大障碍。但依旧存在无法取得河北省政府征地的审批的可能，并进而引致公司经营用房所涉土地无法取得土地使用权证及房屋产权证书的风险。应收账款余额较大的风险 截至 2021 年 12 月 31 日应收账款净额为 4,497,765.21 元，应收账款净额占当期总资产的比例为 5.44%，公司应收账款较去年有所下降。公司与主要客户保持了长期的合作关系，出现坏账损失的可能性较小。但公司仍存在应收账款余额较大的风险。营运资金短缺的风险 公司主要从事白云岩的开采、加工和销售，公司所在行业资金周转较慢，虽然公司报告期内业务有较大规模的拓展，但受地区市场行情影响，回款率呈小幅下降趋势，用于生产经营的资金仍然趋紧，需要一定的周期进行缓解，故公司依然存在运营资金短缺的风险。此外，由于公司正在投资建设新生产线以及机制砂项目，更使得公司营运资金趋紧 新业务资质未及时办理风险 公司预拌砂浆项目仍在建设过程中，公司已获得张家口市散装水泥办公室同意新建预拌砂浆项目的函以及项目备案证。但公司预拌砂浆业务的其他资质证明文件仍处于办理过程中。如不能及时办理，将无法保证公司新项目按时投产。采矿权资质到期的风险 报告期内，公司持有的冶金镁灰矿采矿许可证和石料厂采5 矿许可证资质，已分别于 2020 年 7 月份及 9 月份到期，需重新向有关部门提出延续申请。冶金镁灰矿已于 2022 年 3 月 28 日取得延续后的采矿许可证，新采矿许可证有效期至 2023 年 7 月18 日。石料厂受地方矿山整合政策影响，正在积极参与矿山整合工作，存在短期内无法续办采矿许可证的风险，可能对公司经营造成较大影响。?债务违约的风险 公司报上一年度向张家口银行股份有限公司通汇支行申请贷款 640 万元、向张家口农村商业银行股份有限公司宣化支行申请贷款 95 万元。由于资金流动出现暂时性困难，尚未还清上述借款，但公司按约定日期向相关银行足额支付贷款利息，未存在欠息情况，若公司未能及时筹措资金予以归还逾期贷款，公司将存在被银行追偿和起诉等风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华凌股份/华凌公司/华凌建材 指 张家口华凌建材股份有限公司 挂牌 指 张家口华凌建材股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让?华凌镁灰矿 指 张家口华凌建材股份有限公司冶金镁灰矿，系张家口华凌建材股份有限公司分支机构 华凌石料厂 指 张家口华凌建材股份有限公司石料厂，系张家口华凌建材股份有限公司分支机构 预拌砂浆厂 指 张家口华凌建材股份有限公司预拌砂浆厂，系张家口华凌建材股份有限公司分支机构 张家口莱斯兆远公司 指 张家口莱斯兆远建材装备制造有限公司，系张家口华凌建材股份有限公司控股子公司 华凌设备租赁公司 指 张家口华凌设备租赁有限公司，系张家口华凌建材股份有限公司全资子公司?华凌泰和商贸公司 指 张家口华凌泰和商贸有限公司，系张家口华凌建材股份有限公司全资子公司 华凌通信技术公司 指 张家口华凌通信技术有限公司，系张家口华凌建材股份有限公司全资子公司 主办券商 指 华鑫证券有限责任公司 立信中联 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 张家口华凌建材股份有限公司 英文名称及缩写 Zhangjiakou Hualing Building Materials Co.,Ltd-证券简称 华凌股份 证券代码 835969 法定代表人 魏志民 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 冯亮 联系地址 河北省张家口市宣化区开发区世纪光华小区 78 号楼 12 号 电话 15831304480 传真 0313-3882111 电子邮箱 公司网址 办公地址 河北省张家口市宣化区开发区世纪光华小区 78 号楼 12 号 邮政编码 075100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-30 非金属矿物制品业-C303 砖瓦、石材等建筑材料制造-C3033 建筑用石加工 主要业务 砂石的加工及销售，白云岩开采、加工、销售，石料尾渣加工制砂 主要产品与服务项目 白云岩开采加工及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）47,806,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（魏志民）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为魏志民，一致行动人为郭菊卉 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91130700788677104N 否 注册地址 河北省张家口市宣化区贾家营镇翰林庄村北 否 注册资本 47,806,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华鑫证券?主办券商办公地址 深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道 2008 号中国凤凰大 厦 1 栋 20C-1 房 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华鑫证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李文肖 张媛媛 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津东疆保税港区亚洲路 6975 号金融贸易中心南区1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 10,755,137.96 22,493,674.67-52.19%毛利率%27.17%33.07%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,717,833.78 516,728.52-432.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,565,055.45 841,758.81-285.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.03%0.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.76%1.47%-基本每股收益-0.04 0.01-500.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 82,697,137.58 89,029,084.66-7.11%负债总计 25,594,841.72 29,791,114.81-14.09%归属于挂牌公司股东的净资产 55,755,394.33 57,492,608.47-3.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.20-2.50%资产负债率%（母公司）29.20%30.72%-资产负债率%（合并）30.95%33.46%-流动比率 0.78 1.36-利息保障倍数-0.48 1.71-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,938,700.03 2,299,305.88 27.81%应收账款周转率 2.14 1.22-存货周转率 0.80 1.79-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.11%0.79%-营业收入增长率%-52.19%-26.09%-净利润增长率%-702.17%32.87%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 47,806,000 47,806,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 24,043.28 其他营业外收入和支出-176,821.61 非经常性损益合计非经常性损益合计-152,778.33 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-152,778.33 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0.00 923,066.82 10 长期待摊费用 1,378,997.27 103,681.27 租赁负债 107,131.18 一年内到期的非流动负债 950,000.00 1,040,619.75 应付账款 2,934,576.78 2,403,957.03 未分配利润 4,600,279.70 4,580,899.34 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定 进行了处理。本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。本公司首次执行新租赁准则对合并财务报表期初数产生影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整额 使用权资产 923,066.82 923,066.82 长期待摊费用 1,378,997.27 103,681.27-1,275,316.00 租赁负债 107,131.18 107,131.18 一年内到期的非流动负债 950,000.00 1,040,619.75 90,619.75 应付账款 2,934,576.78 2,403,957.03-530,619.75 未分配利润 4,600,279.70 4,580,899.34-19,380.36 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于非金属矿物制品开采加工行业，主要从事白云岩的开采、加工及销售，主要产品为建筑用白云岩，应用于混凝土砂石骨料和沥青用骨料。公司客户主要为北京市延庆区混凝土搅拌站、本地区混凝土搅拌站、公路施工项目部、市政建设单位，客户多为长期合作单位，合作关系较为稳定。公司产品原料来源于自身拥有的证照齐全的矿山，原料供应稳定。公司产品直接面对终端用户销售，无中间环节，收入来源于终端客户的预付款及销售回款，销售和收入环节简洁有效。目前公司正积极建设绿色矿山工程，完工后将生产更多的绿色建材产品，为地区发展贡献力量。报告期内公司商业模式稳定无重大变化，对公司经营没有造成过多影响。?与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,688,317.16 3.25%152,980.23 0.17%1,657.30%应收票据 应收账款 4,497,765.21 5.44%17,804,625.30 20.00%-74.74%存货 9,300,877.65 11.25%10,213,870.51 11.47%-8.94%投资性房地产 长期股权投资 12 固定资产 33,546,118.91 40.57%28,402,807.68 31.90%18.11%在建工程 8,243,779.38 9.97%2,293,103.45 2.58%259.50%无形资产 15,574,111.70 18.83%16,046,163.66 18.02%-2.94%商誉 短期借款 6,914,399.80 8.36%6,899,372.24 7.75%0.22%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、截止 2021 年 12 月 31 日货币资金科目余额为 2,688,317.16 元，较 2020 年增加 2,535,336.93 元，变动比例为 1657.30%。主要变动原因为依据相关部门要求缴纳了土地复垦基金，该复垦基金为银行代存，造成货币资金科目金额变动较大。2、截止 2021 年 12 月 31 日应收账款科目余额为 4,497,765.21 元，较 2021 年减少 13,306,860.09 元，变动比例为-74.74%。主要变动原因为 2021 年公司营业收入较上年有所下降，同时公司加大对应收账款的催收力度，收回了大部分应收账款，故应收账款余额较 2020 年有所减少。3、截止 2021 年 12 月 31 日存货科目余额为 9,300,877.65 元，较 2020 年减少 912,992.86 元，变动比例为-8.94%。主要变动原因为公司矿山采矿许可证于 2020 年陆续到期，到期前储备的成品料已销售，同时依据依据张家口市自然资源和规划局宣化分局宣自然规通【2021】34 号文件、张矿退办字【2020】31 号文件要求，公司进行了绿色矿山建设，建设过程中因对山体进行剥离，产生了部分原矿半成品，导致 2021 年虽因许可文件到期暂未生产，但存货科目较 2020 年仅减少 8.94%。4、截止 2021 年 12 月 31 日固定资产科目账面价值为 33,546,118.91 元，较 2020 年增加 5,143,311.23 元，变动比例为 18.11%。主要变动原因为依据张家口市自然资源和规划局宣化分局宣自然规通【2021】34 号文件、张矿退办字【2020】31 号文件要求，对矿山主要道路实施路面硬化并新建洗车喷淋设施、照明设施、监控设施等，造成 2021 年固定资产价值较 2020 年有所上升。5、截止 2021 年 12 月 31 日在建工程科目账面价值为 8,243,779.38 元，较 2020 年增加 5,950,675.93 元，变动比例为 259.50%。主要变动原因为依据张家口市自然资源和规划局宣化分局宣自然规通【2021】34 号文件、张矿退办字【2020】31 号文件要求进行的绿色矿山建设，造成 2021 年在建工程余额较2020 年变动较大。6、截止 2021 年 12 月 31 日无形资产科目账面价值为 15,574,111.70 元，较 2020 年减少 472,051.96 元变动比例为-2.94%。主要变动原因为 2021 年公司未购置新资产，每月计提无形资产摊销造成无形资产账面价值较 2020 年有所下降。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 10,755,137.96-22,493,674.67-52.19%营业成本 7,832,998.47 72.83%15,055,532.63 66.93%-47.97%毛利率 27.17%-33.07%-销售费用 15,065.82 0.14%16,543.08 0.07%-8.93%13 管理费用 4,292,045.96 39.91%4,039,760.09 17.96%6.25%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 1,325,547.35 12.32%1,115,693.63 4.96%18.81%信用减值损失 1,439,872.83 13.39%-645,119.27-2.87%323.19%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 10,000.00 0.09%200,000.00 0.89%-95.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 24,043.28 0.22%0.00 0.00%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-1,579,786.40-14.69%1,198,156.74 5.33%-231.85%营业外收入 0.00 0.00 2,000.00 0.01%-100.00%营业外支出 176,821.61 1.64%527,030.29 2.34%-66.45%净利润-2,116,293.63-19.68%351,445.91 1.56%-702.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021年度营业收入科目金额为10,755,137.96元，较2020年减少11,738,536.71元，变动比例为-52.19%。主要变动原因为受公司矿山采矿许可证到期影响，2021 年公司矿山暂未生产，只能销售许可证到期前囤积的石料，屯料数量有限，导致报告期内营业收入较上年金额变动较大。2、2021 年度营业成本科目金额为 7,832,998.47 元，较 2020 年减少 7,222,534.16 元，变动比例为-47.97%。主要变动原因为 2021 年收入较 2020 年有所下降，同时因囤积的石料品类与客户需求不一致，石料进行再加工导致石料成本升高，故报告期内营业成本金额变动较大。3、2021 年度管理费用科目金额为 4,292,045.96 元，较 2020 年增加 252,285.87 元，变动比例为 6.25%。主要变动原因为 2020 年收疫情影响，相关部门对员工社会保险单位负担部分给予了减免，减轻了企业负担，2021 年该减免优惠到期；其他管理费用与去年同期比例相当。综合以上原因导致报告期内管理费用金额较上期有所增长。4、2021 年度财务费用科目金额为 1,325,547.35 元，较 2020 年增加 209,853.72 元，变动比例为 18.81%。主要变动原因为支付的银行贷款利息较上一报告期有所增加，造成报告期内财务费用较上一报告期有所增长。5、2021 年度信用减值损失科目金额为 1,439,872.83 元，较 2020 年增加 2,084,992.10 元，变动比例为323.19%。主要变动原因为报告期内公司收回了已全额计提信用减值损失的保证金以及部分应收账款，造成报告期内信用减值损失较上一年度变动较大。6、2021 年度其他收益科目金额为 10,000.00 元，较 2020 年减少 190,000.00 元，变动比例为-95.00%。主要变动原因为 2020 年张家口莱斯兆远公司收到 2015-2016 年度知识产权金融创新补助经费 200,000.00 元，2021 年未有该收入；2021 年收到张家口市宣化区工业和信息化局下发的中小企业发展专项资金10,000.00 元，造成报告期内其他收益金额变动较大。7、2021 年度资产处置收益金额为 24,043.28 元，较 2020 年增加 24,043.28 元，变动比例为 100.00%主要变动原因为 2021 年公司处置固定资产带来收益，2020 年未有该收益，造成报告期内资产处置收益金额变动较大。8、2021 年度营业利润科目金额为-1,579,786.40 元，较 2020 年减少 2,777,943.14 元，变动比例为-231.85%。主要变动原因为 2021 年销售收入有所下降，同时管理费用、财务费用均较去年同期有所增加，造成报告期内营业利润科目金额变动较大。9、2021 年营业外支出科目金额为 176,821.61 元，较 2020 年减少 350,208.68 元，变动比例为-66.45%。14 主要变动原因为支付的税收滞纳金较上一报告期有所减少，造成报告期内营业外支出科目金额变动较大。10、2021 年度净利润为-2,116,293.63 元，较 2020 年减少 2,467,739.54 元，变动比例为-702.17%。主要变动原因为 2021 年销售收入有所下降，同时管理费用、财务费用均较去年同期有所增加，造成报告期内净利润金额变动较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,334,175.88 15,446,174.06-58.99%其他业务收入 4,420,962.08 7,047,500.61-37.27%主营业务成本 6,401,222.99 11,534,950.62-44.51%其他业务成本 1,431,775.48 3,520,582.01-59.33%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%非金属矿石 9,950,921.60 7,523,308.51 24.40%-54.85%-49.79%-23.80%服务收入 804,216.36 309,690.00 61.49%77.44%334.22%-27.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受公司矿山采矿许可证到期影响，2021 年公司矿山暂未生产，只能销售许可证到期前囤积的石料，因屯料数量有限，造成收入减少；服务收入因工程陆续完工结算，造成该部分收入较上一报告期有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 张家口市久益建材有限公司 999,930.77 9.30%否 2 张家口市宣化万丰建筑混凝土工程有限公司 955,847.04 8.89%否 3 辰威河北建筑工程有限公司 898,230.08 8.35%否 4 张家口嘉时商贸有限公司 873,786.42 8.12%否 5 张家口利民房地产开发有限公司 804,216.36 7.48%否 合计合计 4,532,010.67 42.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 15 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 张家口宣化华凌装饰装修工程有限公司 2,361,790.10 16.35%是 2 张家口骞驰商贸有限公司 1,848,927.60 12.80%否 3 宣化县贾家营镇新兴建材厂 1,397,160.09 9.67%否 4 国网冀北电力有限公司张家口供电公司 1,219,917.92 8.44%否 5 铁洋北龙（天津）国际贸易有限公司 892,800.00 6.18%否 合计合计 7,720,595.71 53.44%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,938,700.03 2,299,305.88 27.81%投资活动产生的现金流量净额-1,636,953.40-1,736,041.69 5.71%筹资活动产生的现金流量净额-1,169,917.39-943,968.88-23.94%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 2,938,700.03 元，同比增加 27.81%。主要变动原因为报告期内暂未生产，造成购买商品、接受劳务支付的现金较 2020 年大幅减少，同时支付的税金较 2020 年也有所减少，故经营活动产生的现金流量净额增加。2、投资活动产生的现金流量净额为-1,636,953.40 元，同比增加 5.71%。主要变动原因为用于构建固定资产的现金支出较 2020 年有所减少，故投资活动产生的现金流量净额增加。3、筹资活动产生的现金流量净额为-1,169,917.39 元，同比增加 23.94%。主要变动原因为 2021 年偿还了一笔银行贷款，导致偿还债务所支付的现金较 2020 年有所增加，故筹资活动产生的现金流量净额减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 张家口莱斯兆远建材装备制造有控股子公司 预拌砂浆 设备的研 发、制造 和销售 10,000,000.00 1,615,982.10 1,369,349.89 0.00-405,100.85 16 限公司 张家口华 凌通信技 术有限公 司 控股子公司 通信工程 设计、施 工；计算 机网络工 程设计、施工；计 算机网络 服务技 术；计算 机网络设 备、通信 系统、通 讯设备、计算机软 硬件的销 售、技术 研发、技 术咨询、技术服务 10,000,000.00 1,535,761.19-773,628.68 804,216.36 294,715.73 张家口华 凌设备租 赁有限公 司 控股子公司 机械设备 租赁业务 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 张家控股铁矿2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17 口华 凌泰和商 贸有限公 司 子公司 产 品、建筑 材料、机 械设备、五金产 品、电子 产品、电 器设备的 销售 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具备完善的内部治理机制和稳定的业务经营能力，所属行业未发生重大变化。本年度公司拥有的两座矿山处于整合建设期，产品均来源于上年度开采库存的原材料，同时客户未发生重大变化。华凌镁灰矿作为北京绿色建材供应保障基地，本年度持续通过参与“公转铁”项目实现对北京绿色建材市场的供应。报告期内，公司持有的冶金镁灰矿采矿许可证和石料厂采矿许可证资质，已分别于 2020 年 7 月份及 9 月份到期，冶金镁灰矿已于 2022 年 3 月 28 日取得延续后的采矿许可证，新采矿许可证有效期至 2023年 7 月 18 日，另本年度冶金镁灰矿正着力建设绿色矿山项目体系，为企业可持续健康发展提供内在动力；石料厂本年度正积极参与宣化区矿山整合项目，正在高效按整合要求进行建设，存在短期内无法续办采矿许可证的风险，可能对公司经营造成较大影响。公司报告期内向张家口银行股份有限公司通汇支行申请贷款 640 万元、向张家口农村商业银行股份有限公司宣化支行申请贷款 95 万元。由于资金流动出现暂时性困难，尚未还清上述借款，但公司按约定日期向相关银行足额支付贷款利息，未存在欠息情况，若公司未能及时筹措资金予以归还逾期贷款，公司将存在被银行追偿和起诉等风险。综上所述，公司目前存在新的可能影响公司持续经营的重大风险因素，后期公司将采取积极地应对措施予以解决，消除其带来的风险，恢复公司一贯良好的持续经营状态。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2,556,214.16 2,556,214.16 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 19 4其他 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺