834992_2021_上亿传媒_2021年年度报告_2022-05-26.pdf

公告编号：2022-018 1 2021 年度报告 上亿传媒 NEEQ:834992 上海上亿传媒股份有限公司（Shanghai Shangyi Media Corp.）公告编号：2022-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司联合上海科幻影视产业论坛，于 2021 年 9 月 26 日至 9 月 28 日期间发售了一套由刘慈欣、王晋康等 16 位著名科幻小说家亲笔签名的数字文创卡牌。公告编号：2022-018 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8282 公告编号：2022-018 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周岭、主管会计工作负责人周岭及会计机构负责人（会计主管人员）郭寸君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 上海上亿传媒股份有限公司申请于 2022 年 5 月 27 日豁免披露 2021 年年度报告中部分客户情况、部分供应商情况的单位名称。我公司申请豁免披露的主要原因有两点：一是因公司所处行业竞争激烈，披露客户及供应商名称对公司经营将产生未知损失且不予披露不影响投资者阅读，二是在报告期内此类客户及供应商均与我公司签订了保密条款，条款中规定我公司不得对外泄露客户及供应商的信息。2、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：非标准审计意见涉及事项不违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的保留意见的审计报告，该报告客观公正地反映了公司 2021 年度财务状况及经营成果，董事会予以理解和认可。公司董事会将积极采取措施，消除审计机构对上述事项的疑虑，控制重公告编号：2022-018 5 大不确定性，化解相关潜在风险。公司董事会对带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的保留意见的审计报告做出了充分详实的说明，详情见董事会关于中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具非标准审计意见审计报告的专项说明（公告编号：2022-024）中的相关内容。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 影视剧行业作为具有意识形态特殊属性的特殊行业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。国家对电视剧制作、进口、发行等环节实行许可制度，并禁止出租、出借、出卖、转让或变相转让电视剧各类许可证。根据广播电视管理条例、广播电视节目经营管理规定等规定：“设立电视剧制作单位，应当经国家广播电影电视总局批准。制作电视剧必须持有电视剧制作许可证”，“国家广播电影电视总局对电视剧制作单位和电视剧制作许可证实行总量控制，动态管理”，“进口电视剧，由国家广播电影电视总局指定的机构按照规定的程序进行。”国家实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入影视行业的国内企业和外资企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有业务和行业地位；另一方面，随着国家产业政策变化，将使公司目前在影视行业的竞争优势面临新的挑战。公司必须把握好政策导向，适时推出符合政策要求的电视剧作品，避免监管政策给公司正常业务经营带来的风险。因此，公司在未来存在因未能准确把握行业政策导向变化而发生电视剧制作成本无法收回或受到监管处罚的风险。宏观经济、行业政策及新媒体冲击风险 目前我国经济面临宏观经济下行风险。广电总局出台“限播令”、“限娱令”及“一剧两星”政策以来，提升了电视剧在电视台黄金时段的重要性，加剧了电视台对优质电视剧资源的依赖；同时，也间接提高了电视台购买电视剧的成本，故电视台对所购电视剧的题材、质量要求相应增加，对影视行业制作、投资公告编号：2022-018 6 剧本质量要求增加，对影视行业投资及发行带来新的风险；近几年，网络新媒体对传统影视行业冲击较大，影视行业面临发行渠道转型的风险。知识产权侵权和盗版风险 影视剧行业的知识产权种类较多，知识产权的保护是一系列的工作。数字刻录技术以及网络传播技术的迅速发展，使电视剧的盗版价格低廉，获取方便。因此，侵权和盗版现象屡有发生。著作权的侵犯更为隐蔽，对原作者产生的损失难以估算，一旦产生纠纷亦更难处理，给影视剧的制作发行单位带来了极大的经济损失，造成了我国影视行业持续发展动力不足、原创缺乏等一系列问题。打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程，很难在短期见效，各种侵权行为导致行业的恶性竞争，因此，在未来一段时间内，公司仍将面临盗版侵害的风险。适销性风险 影视剧作为一种大众文化消费，与日常的物质消费不同，没有一般物质产品的有形判断标准，对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断，而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化，具备很强的一次性特征。这种变化和特征不仅要求影视产品必须吻合广大消费者的主观喜好，而且在吻合的基础上必须不断创新，以引领文化潮流，吸引广大消费者。影视剧的创作者对消费大众的主观喜好和判断标准的认知也是一种主观判断，只有创作者取得与多数消费者一致的主观判断，影视剧才能获得广大消费者喜爱，才能取得良好的票房或收视率，形成巨大的市场需求。相反，受到题材选择不当、推出时机不佳等因素影响时，影视剧产品的票房或收视率可能会受到巨大的打击，带来较大的投资风险。联合投资制作的风险 联合投资制作已成为影视投资制作的主要形式之一，具有集合社会资金，整合创作、市场资源以及分散投资风险的优点。在联合摄制中，通常约定投资额较大的一方作为执行制片方，全权负责一切具体制作、拍摄及监督事宜，其他各方可以根据合同约定具有对影视摄制过程重大事项的知情权和建议权等。公告编号：2022-018 7 合作对方作为执行制片方的联合摄制时，摄制的具体工作均由执行制片方完成，具体执行工作的好坏对影视作品的出品以及发行成败具有重大的影响。如果执行制片方的具体摄制工作不能达到联合投资制作各方的共同预期要求，导致影视作品发行失败，则损失由各方共同承担，因而公司存在着联合投资制作的控制风险。此外，影视项目在制作过程中可能主创人员、投资额、盈利预期等会发生变化。联合投资制作时，影视项目若发生较大变化，可能需要合作各方重新协商共同决策，从而导致投资额、投资比例、合作方式等发生变化，以使双方能继续双赢合作，也可能发生协商不一致终止合作的情形。因此，联合投资制作项目存在的不确定性仍可能给公司带来风险。制作成本不断上升的风险 近年来，剧本费用、演职人员劳务报酬、场景、道具、租赁费用等电视剧相关制作费用不断提价，而且许多影视公司为了制作精品大片提升作品质量，赢得高收视率，加大投入并延长制作周期，使得影视公司制作成本不断上升。另一方面，由于电视剧市场竞争比较激烈、电视台具备较强的话语权，除少数精品大片电视剧能获得理想的发行价格外，多数普通电视剧的购片价格滞涨、甚至下跌。加之盗版的存在，电视剧的音像销售收入也难取得大的突破，影视制作公司向下转移电视剧制作成本存在一定的难度。因此公司存在着制作成本不断上升的风险。公司资产规模与利润水平较低的风险 2021 年末及 2020 年末，公司净资产分别为 77.63 万元及197.52 万元；2021 年度及 2020 年度公司净利润分别为-119.89万元及-224.20 万元。公司净资产规模与利润水平较低，存在抵御外部变化能力较低的风险。疫情导致的整体行业风险 2020 年初新冠肺炎疫情爆发，导致各大院线关停，原有档期影视剧均无法上映，影视传媒行业遭受重创，公司的影视发行业务同样受到影响，电影捞世界和电视剧我的山河我公告编号：2022-018 8 的血都在一定程度上延长了发行时间，并进一步影响公司收入。目前国内新冠肺炎疫情防控形势持续向好，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作取得积极成效，但国际疫情仍旧存在较大不确定性，国内防疫工作亦未松懈，若疫情反复，公司后续经营情况存在受到疫情影响的风险。持续经营不确定性风险 受整体宏观环境及行业政策影响，公司 2021 年度、2020 年度、2019 年度营业收入分别为 4,041,797.46 元、2,181,603.74元、133,830.50 元，净 利 润 分 别 为-1,198,889.41 元、-2,241,939.16 元、-5,666,864.51 元，近三年连续亏损，截至2021 年 12 月 31 日公司累计亏损达 18,058,468.35 元，同时，2020 年初受新冠肺炎疫情影响，公司原计划发行及投资的影视剧进展受到影响，以上事项导致我司存在持续经营能力重大不确定性的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、上亿传媒 指 上海上亿传媒股份有限公司 上亿有限、有限公司 指 公司前身“上海上亿文化传播有限公司”拓太木 指 上海拓太木医疗科技有限公司 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 律师 指 上海嘉之会律师事务所 会计师 指 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 新媒体 指 网络、手机、数字电视等视频播放平台，如百度、腾讯、乐视、优酷、土豆、爱奇艺、百事通等 自制剧 指 公司参与选题、策划、拍摄、制作的影视剧 外购剧 指 公司购买或代理境内其他影视剧经营机构的剧目相关播映权 境外剧 指 主要来源为韩国、泰国、新加坡、香港、台湾等东南亚地区的电视剧 网络剧 指 以互联网为播放媒介的一类电视剧 公告编号：2022-018 9 网络大电影 指 规模较小，时长超过 60 分钟以上，以互联网为首发平台的电影 上亿网络影视大数据平台 指 集网络剧和电视剧宣传、发行于一体综合服务平台 公告编号：2022-018 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海上亿传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Shangyi Media Corp.Shangyi Media 证券简称 上亿传媒 证券代码 834992 法定代表人 周岭 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周岭 联系地址 上海市徐汇区漕宝路 80 号光大会展中心 D 座 1205 室 电话 021-33680130 传真 021-33680130 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 上海市徐汇区漕宝路 80 号光大会展中心 D 座 1205 室 邮政编码 200035 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市徐汇区漕宝路 80 号光大会展中心 D 座 1205 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-86 广播、电视、电影和影视录音制作业-863电影和影视节目制作-8630 电影和影视节目制作 主要业务 电视剧及电影的投资、拍摄、发行、衍生业务 主要产品与服务项目 广播电视节目制作经营；电视剧发行；电影发行；音像制品制作；电子出版物制作；数字文化创意内容应用服务；数字文化创意软件开发；社会经济咨询服务；广告制作；广告发布；广告设计、代理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；艺术品代理；互联网销售（除销售需要许可的商品）；文艺创作；网络文化经营。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照自主开展经营活动）普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 公告编号：2022-018 11 普通股总股本（股）15,270,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（周岭）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周岭），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000569612810W 否 注册地址 上海市嘉定区银翔路 655 号 701 室 否 注册资本 15,270,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）万联证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周传金 周炳焱 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-018 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,041,797.46 2,181,603.74 85.27%毛利率%26.47%8.65%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,198,889.41-2,241,939.16 46.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,638,437.49-2,242,667.52 26.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-87.15%-73.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-119.10%73.62%-基本每股收益-0.08-0.15 46.52%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 4,799,646.12 6,232,812.13-22.99%负债总计 4,023,377.63 4,257,654.23-5.50%归属于挂牌公司股东的净资产 776,268.49 1,975,157.90-60.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.05 0.13-60.70%资产负债率%（母公司）83.83%68.31%-资产负债率%（合并）83.83%68.31%-流动比率 1.02 1.35-利息保障倍数-3.83-7.87-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 187,141.24-1,463,560.19 112.79%应收账款周转率 1.55 0.83-存货周转率 0.50 0.31-公告编号：2022-018 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-22.99%-23.91%-营业收入增长率%85.27%1,530.12%-净利润增长率%46.52%-60.44%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,270,000 15,270,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 233,613.00 2.计入当期损益的其他收益 14,999.02 3.其他符合非经常性损益定义的损益项目 190,936.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 439,548.08 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 439,548.08 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2022-018 14 1、准则变化涉及的会计政策变更（1）财政部印发了关于修订印发的通知（财会201835 号），要求境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据上述文件的要求，公司自 2021 年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，对首次执行日前已存在的合同，选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整 2021 年年初留存收益。首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。（2）财政部印发了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号），要求 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至解释施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同，未按照所述规定进行会计处理的，应当进行追溯调整；追溯调整不切实可行的，应当从可追溯调整的最早期间期初开始应用解释。社会资本方应当将执行解释的累计影响数，调整解释施行日当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司执行新租赁准则等对 2021 年 1 月 1 日资产负债表各项目的影响汇总如下：资产负债表项目 会计政策变更前 2020 年 12 月 31 日余额 新准则影响金额 会计政策变更后 2021 年 1 月 1 日余额 资产：资产：使用权资产 275,932.78 275,932.78 负债：负债：一年内到期的非流动负债 219,545.98 219,545.98 租赁负债 56,386.80 56,386.80 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-018 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为影视发行、制作、投资及衍生业务，拥有广播电视节目制作经营许可证，目前业务包括引进剧、电视剧的发行、投资、制作；剧本的开发、授权；电影的投资、制作和发行等，面向的客户主要是电视台、新媒体、广告客户和影视公司。1、影视发行业务。公司通过对市场关注点、演员阵容和海外收视率等方面的分析，引进国外优质影视项目，在项目引进后，再针对境外项目进行后期制作，如配音和剪辑等，最终形成可销售的产品。此外，公司发挥公司发行网络的优势，对国内优质电视剧进行系统评判后通过购买或者独家代理的方式，发行电视剧给电视台。依托于影视文化产业的迅速发展，对市场上具有潜力的电视剧、电影，公司会与其他影视制作公司（合作方）签订其作品在某一区域（全国、省、地区）、某一时间段的独家销售权。通过作品授权给地区的电视台销售获取利润。公司先后发行了 80 多部影视作品，合作电视台 100 余家。2、影视制作及衍生业务。影视制作项目具有制作周期长，投入资金高的特点。拍摄模式上有独家拍摄和联合拍摄等。公司为降低项目风险和抵抗市场不利影响，公司现阶段采取联合拍摄的方式进行。在衍生业务方面，公司将授权给公司的影视剧、小说、画作艺术品、传统非遗文化进行数字化加工，公司作为服务商将产品数字化，形成可销售的数字文创卡牌，与其他多家网络平台合作发售，每一个数字文创卡牌会有其唯一的编码，在保护数字版权的基础上，实现数字化发行、销售，数字文创卡牌销售的终端客户通常是个人。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2022-018 16 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:1.主要产品或服务 公司的产品由影视剧、电影新增了数字文创卡牌。2.客户类型 公司的客户类型由单一的电视台、影视公司、联合发行公司，增加了个人用户，该类客户的增加主要是因数字文化卡牌业务，该产品的终端客户通常是个人，由网络平台向个人客户销售。3.销售渠道 公司的销售渠道因衍生业务的发展，除公司向电视台或者影视公司直销的方式外，新增了网络平台销售方式。4.收入来源 公司的收入来源除电视台、影视公司、联合摄制公司外，新增网络平台和个人。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 158,558.22 3.30%61,173.98 0.98%159.19%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 0 0%0 0%0%存货 3,864,004.28 80.51%3,990,001.00 64.02%-3.16%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 644,044.83 13.42%453,108.77 7.27%42.14%固定资产 11,108.30 0.23%34,290.42 0.55%-67.61%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 0 0%0 0%0%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%预付账款 0 0%0 0%0%公告编号：2022-018 17 应付账款 532,668.25 11.10%1,143,980.73 18.35%-53.44%合同负债 0 0%0 0%0%其他应付款 3,347,643.50 69.75%3,072,583.40 49.30%8.95%其他应收款 39,400.00 0.82%1,604,000.00 25.73%-97.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，长期股投资变动 19.09 万元，主要系公司投资的联营公司上海拓太木医疗科技有限公司在报告期内经营转好所致。2.报告期末，固定资产变动主要系公司处置了已处于报废期的陈旧汽车。3.报告期末，应付账款较上年同期减少了 61.13 万元，主要系公司支付了以前年度的欠款，其中支付了广东南方领航影视传播有限公司 45.13 万元。4.报告期内，其他应付款变动 27.5 万元，主要系报告期内新增向大股东周岭的借款共计 24.5 万元。5.报告期末，其他应收款变动主要系公司的其他应收款账龄较长，除房租押金外，至本期已全额计提了坏账。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 4,041,797.46-2,181,603.74-85.27%营业成本 2,971,964.69 73.53%1,992,924.54 91.35%49.13%毛利率 26.47%-8.65%-销售费用 592,328.17 14.66%429,442.68 19.68%37.93%管理费用 502,403.61 12.43%1,129,549.94 51.78%-55.52%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 250,308.13 6.19%14,466.42 0.66%1,630.27%信用减值损失-1,356,344.69-33.56%-710,636.45 32.57%-90.86%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 14,999.02 0.37%728.36 0.03%1,959.29%投资收益 190,936.06 4.72%-146,891.23-6.73%229.98%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 233,613.00 5.78%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,198,889.41-29.66%-2,241,939.16-102.77%46.52%营业外收入 0 0 0 0%营业外支出 0 0%0 0%公告编号：2022-018 18 净利润-1,198,889.41-29.66%-2,241,939.16-102.77%46.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 报告期内，公司营业收入较上年增长了 85.27%，主要系公司在报告期内，积极挖掘新的盈利点，拓展了新业务，数字文创卡牌业务收入是本期营业收入增长的主要原因。2.营业成本 报告期内，公司营业成本的变动系营业收入的对应结转成本。3.毛利率 报告期内，毛利率 26.47%，主要系本期新增业务数字文创卡牌产品毛利率较高，而上期毛利率为电视剧当我们爱在纽约植入广告项目的毛利率，两者毛利率差异较大。4.销售费用 报告期内，公司销售费用较上年同期增长了 37.93%，系公司为拓展新业务和销售渠道增加了宣传销售费用和销售人员。5.管理费用 报告期内，公司管理费用较上年同期有所下降，主要系上期公司的剧本改编权到期，未续约形成剧本损失费，本期未有剧本损失费产生。6.财务费用 报告期内，财务费用为 250,308.13，较上年同期增长了 1630.27%，主要系上期存在借款利息收入，而本期没有。7.信用减值损失 报告期内，信用减值损失变动 90.86%，系公司 2020 年投资的电视剧宣判项目共计 200 万元，该项目回款具有不确定性，本期新增了 133.97 万减值损失。8.资产处置收益 报告期内，资产处置收益系公司处置了已处于报废期的陈旧汽车。9.营业利润和净利润 报告期内，营业利润和净利润为-119.89，变动比例为 46.52%，公司积极拓展新业务渠道，本年度的经营面向好，但受本期信用减值损失计提影响，公司营业利润和净利润依然为亏损状态，在 2022 年公司有望改善营业利润和净利润连年为负的情况。(2)(2)收入构成收入构成 公告编号：2022-018 19 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,904,957.85 2,075,471.65 88.15%其他业务收入 136,839.61 106,132.09 28.93%主营业务成本 2,835,125.08 1,886,792.45 50.26%其他业务成本 136,839.61 106,132.09 28.93%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%影视剧发行-影视剧制作及衍生业务 3,904,957.85 2,835,125.08 27.40%88.15%50.26%201.36%其他业务收入 136,839.61 136,839.61 0.00%28.93%28.93%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.主营业收入 报告期内，公司主营业收入较上年同期增加了 88.15%，主要系在现有业务上拓展了新业务，数字文创卡牌业务收入在本期内大幅增加，导致本年主营业务收入大幅度上升，主营业务成本的变动也系相同原因所致。2.其他业务收入 报告期内，公司的其他业务收入变动 28.93%，系公司出租了闲置的办公场所，较上年同期增加的办公室租金，故该项收入增加。3.毛利率 报告期内，主要系本期新增业务数字文创卡牌产品毛利率较高，而上期毛利率为电视剧当我们爱在纽约植入广告项目的毛利率，两者毛利率差异较大，故毛利率变动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 157,028.17 3.89%否 2 上海龙芡电子商务有限公司 80,188.68 1.98%否 公告编号：2022-018 20 3 拓太木医疗科技有限公司 46,273.58 1.14%否 4 客户二 39,648.23 0.98%是 5 客户三 19,896.23 0.49%否 合计合计 343,034.89 8.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 806,909.85 27.15%否 2 供应商二 588,908.47 19.82%否 3 供应商三 348,792.85 11.74%否 4 安俪文化交流有限公司 246,798.30 8.30%否 5 湖北数猎科技有限公司 203,744.74 6.86%否 合计合计 2,195,154.21 73.87%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 187,141.24-1,463,560.19 112.79%投资活动产生的现金流量净额 253,243.00-500,000.00 150.65%筹资活动产生的现金流量净额-343,000.00 1,762,633.67-119.46%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金净流量额为 18.71 万元，较上年同期变动了 112.79%，主要系本年度公司积极拓展新业务，导致销售产品、提供劳务收到的现金增加所致。2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 25.32 万元，较上年同期变动了 150.65%，系上年同期投资了子公司。3.报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 119.46%，主要系上年同期公司向个人借款了 200 万元，本年度未新增大额借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海拓参股公医疗器10,000,000 3,533,524.75 2,146,816.09 2,098,171.65 636,453.52 公告编号：2022-018 21 太木医疗科技有限公司 司 械销售、日用口罩（非医用）销售等 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司从事影视剧销售、影视剧制作及其衍生业务。受整体宏观环境及行业政策影响，公司 2021 年度、2020 年度、2019 年度营业收入分别为 4,041,797.46 元、2,181,603.74 元、133,830.50 元，2021年度、2020 年度、2019 年度公司净利润分别为-1,198,889.41 元、-2,241,939.16 元、-5,666,864.51元，连续三年亏损，截至 2021 年 12 月 31 日公司累计亏损达 18,058,468.35 元，同时，2020 年初受新冠肺炎疫情影响，公司原计划发行的影视剧上映进展受到影响，以上事项导致我司存在持续经营能力不确定性的风险。董事会认为，公司持续经营重大不确定性形成的主要原因是：公司前期主要经营海外影视剧版权购买和发行，近年来整体宏观经济下行，广电总局接连出台“限播令”、“限娱令”及“一剧两星”政策；影视业税务风波加速税务政策出台，宏观环境及行业变动均对影视剧行业产生了重大不利影响；受新冠疫情的影响，2020 年突如其来的新冠疫情让影院行业停摆了超过半年，疫情造成影院上座率持续下滑，整个行业都处于下滑状态；公司投资的电视剧和电影在前述多重因素影响下，发行情况不如预期，收入不断下滑。针对以上情况，公司将采取以下措施：继续尝试拓展利润新增长点，增加盈利类的产品，如数字卡牌文化衍生业务，进一步提升公司的整体盈利能力；结合目前的实际经营状况，积极争取实际控制人的支持，向银行等金融机构融资，获取现金流支持，满足公司生产经营的资金需求。公司多年专注经营影视业务，虽受政策、行业等影响，但仍在行业中有较广泛的市场资源，2021 年度受疫情影响，公司的影视项目投资暂缓，但抗战电视剧我的山河我的血已在发行回款中；公司在2021 年度积极拓展的数字卡牌文化衍生业务，在本年度发展迅速，缓解了公司现金流的短缺。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均正常召开，公司董事、监事和高管均能正常履职，各公告编号：2022-018 22 项内部制度均能有效执行，公司治理机制进一步完善。报告期内，公司各项业务的开展未因违反法律法规而受到相关部门的处罚。公告编号：2022-018 23 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披