835853_2021_星原文化_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 星原文化 NEEQ：835853 广州星原文化科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月 5 日公司披露 2020 年发行股票定向发行情况报告书，本次发行后，公司股份增加 2608 万股，总股本变为 5908 万股。2021 年 1 月 5 日公司披露第一大股东、控股股东、实际控制人变更完成公告，公司控制权完成变更。2021 年 6 月 7 日公司由基础层调整为创新层。2021 年 12 月 9 日公司披露 2021 年股票定向发行说明书（修订稿），本次发行后，公司股份增加 1916.5 万股，总股本将变为 7824.5 万股。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4949 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .129129 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人樊刘冰、主管会计工作负责人舒小英及会计机构负责人（会计主管人员）舒小英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 产品研发与市场需求对应风险 随着云计算、大数据、移动互联、人工智能、物联网等前沿技术的快速发展，技术升级进一步重塑了软件的技术架构、开发模式、应用模式和产品形态等，随着国内企业数字化转型的加速，IT 技术升级迭代亦随之加快。对于提供软件信息化服务的企业来说，技术和产品研发是核心竞争要素。公司的生存和发展很大程度上取决于是否能够及时、高效地满足客户不断升级的项目管理 IT 需求。行业前瞻性技术研发本身具有不确定性，研发成功率、开发时效性及同类产品替代性都可能导致研发方向偏离预期。如公司不能紧跟行业技术发展趋势，及时响应客户需求，精准决策关键技术，并及时根据市场需求变化而调整研发方向，将可能导致公司研发投入及研发成果无法达到预期目标，从而导致公司市场竞争力下降，出现使公司面临丧失细分市场领先地位的风险。应对措施：公司将持续提升技术创新水平，把握产品和技术研5 发方向，开展战略性新产品研发及项目管理前沿理论与 IT 新技术相结合的研究工作，不断完善行业级整体解决方案及服务能力，加强研发过程管控，储备中、高端技术开发人才，提升研发和实施人员的专业知识水平和服务意识，进一步强化公司核心竞争力。加强研发支出导致的财务风险 公司为适应市场与完善智能产品、技术服务的业务与产品架构，紧跟市场需求，及时掌握最新技术信息，不断加强技术开发投入，形成自主知识产权与无形资产。虽然公司进行了可行性研究论证，但研发投入过大导致公司资金紧张、利润下降，进而导致财务风险升高。应对措施：公司将继续完善研发机制的建设，严格做好相关研发的前期市场调研、技术论证、可行性分析及风险控制，以结果为导向进行把握率高的项目开发支出投入，从而降低该风险。知识产权被侵权的风险 公司对自主创作的动画作品和研发的产品，申请和登记了相应的商标、专利、著作权等自主知识产权，这些自主知识产权使公司相关产品具有独特性、创新性等竞争优势，确保公司在市场竞争中具有较强的议价能力，获取相对较高的利润空间。若公司知识产权出现被侵权使用，产品市场出现大量仿品或假冒伪劣产品等情形，可能给公司造成经济、名誉双重损失，导致公司在相应知识产权获得的收入减少，保护知识产权的支出增加。应对措施：公司将继续积极申请知识产权和完善公司的知识产权管理机制，在一定程度上减少被侵权的可乘之机。同时加强对公司自主品牌、知识产权的宣传，加强与知识产权管理部门、律师团队的合作开展诉讼维权。软件技术研发合同的风险 随着信息科技的发展，企业委托第三方开发官网、移动端 APP、管理系统软件等各种软件用于生产经营或者企业宣传等已经成为常态。但是，软件开发涉及大量专业性较强的 IT 专业术语，而委托方往往不熟悉相关技术，导致合同内容约定过简或不明；同时软件开发的弹性和成果的无形性又决定成果验收的模糊性，易于发生分歧，从而导致合作失败，影响公司的经营业绩。对措施：公司将继续完善公司的合同管理机制，在一定程度上减少技术研发合作的合同风险。同时加强对公司法律意识宣传，加强与合同管理部门、律师团队的合作预防合同风险。核心人员流失或不足风险 虽然公司已建立较为完善的人才管理体系，但随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对专业人才需求的增加，仍不排除关键管理人员、核心技术人员流失的风险。此外，随着公司资产和经营规模的快速扩张，公司也将面临技术人员不足的风险。6 应对措施：公司将继续积极加大研发团队建设的投入力度，健全人力资源管理机制，在一定程度上吸引人才，留住人才,减少核心人员流失所带来的的风险。新型冠状病毒肺炎疫情对业绩影响的风险 2020 年因受到新型冠状病毒肺炎疫情影响，全国各地陆续启动重大突发公共卫生事件一级响应，春节假期延长、企业复工时间不同程度推迟，对各项经济活动造成很大影响。2021 年，尽管我国疫情控制情况良好，国民经济已得到恢复，但是全球疫情及防控尚存较大不确定性对公司业绩造成不利影响。应对措施：针对上述风险，面对新冠疫情影响下外部环境的不确定性，公司最大限度确保内部工作有序开展，并持续保证研发投入，为未来持续发展储备能量；利用后疫情时代对于大数据、人工智能、智慧应用等技术实施与应用的新增机遇，积极展开相关技术研究、积极参与相关项目建设实施；充分利用线上模式、远程模式，挖掘业务潜力、突显业务优势，努力实现特殊环境下的优势发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增加强研发支出导致的财务风险和新型冠状病毒肺炎疫情对业绩影响的两个重大风险事项，减少动漫产业运营存在周期长、投入高、现金流与利润下滑和供应商相对集中两个风险事项 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，暂不存在其他的行业重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、星原文化 指 广州星原文化科技股份有限公司 樊庚智能 指 上海樊庚智能科技有限公司 甄徽网络 指 上海甄徽网络科技发展有限公司 锐视文化 指 广州市锐视文化传播有限公司 星杰玩具 指 广州市星杰玩具有限公司 星杰投资 指 广州市星杰投资管理中心（有限合伙）樊秉网络 指 上海樊秉网络科技发展有限公司 挂牌 指 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的广州星原文化科技股份7 有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书等的统称 关联关系 指 公司股东、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的公司之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 股东大会 指 广州星原文化科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州星原文化科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州星原文化科技股份有限公司监事会 元/万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州星原文化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Galactic CulturaTech Inc.Galactic 证券简称 星原文化 证券代码 835853 法定代表人 樊刘冰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 冯利利 联系地址 广东省广州市天河区珠吉街道大灵山路 60 号星原文化 电话 020-83889989 传真 020-83866401 电子邮箱 公司网址 http:/www.xywh.online/办公地址 广东省广州市天河区珠吉街道大灵山路 60 号星原文化 邮政编码 510660 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 23 日 挂牌时间 2016 年 2 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 智能机器人零配件、技术咨询服务、动漫影视作品、衍生品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）59,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（上海樊秉网络科技发展有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王洪伟），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101691509526E 否 注册地址 广东省广州市番禺区大石街石北工业路 644 号（巨大创意产业园）11 栋 801、801、803 否 注册资本 59,080,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于志强 杨力 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,799,480.69 131,484,503.48-73.53%毛利率%4.40%6.90%-归属于挂牌公司股东的净利润-24,745,171.81-1,889,212.62-1,209.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,967,379.26-5,031,307.61-376.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-49.45%-5.20%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-47.89%-13.85%-基本每股收益-0.42-0.06-600.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 47,467,229.77 78,095,351.76-39.22%负债总计 6,847,724.59 12,730,674.77-46.21%归属于挂牌公司股东的净资产 40,619,505.18 65,364,676.99-37.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.69 1.11-37.84%资产负债率%（母公司）1.60%3.30%-资产负债率%（合并）14.43%16.30%-流动比率 7.27 5.98-利息保障倍数-199.45-15.31-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,097,845.34 1,955,893.80-207.26%应收账款周转率 10.76 37.99-存货周转率 2.17 3.80-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-39.22%45.98%-营业收入增长率%-73.53%136.34%-净利润增长率%-1,209.81%-1,106.88%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 59,080,000 33,000,000 79.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 791,676.24 非流动资产处置损益-1,569,471.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2.64 非经常性损益合计非经常性损益合计-777,792.55 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -777,792.55 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为智能机器人及智能设备电子产品零配件销售、技术服务与咨询业务。公司通过各环节优势资源的整合进行多元化发展，致力于智能机器人产业以及智能信息科技领域的深耕与打造，目前公司在智能机器人及智能设备电子产品零配件销售，软件技术研发、销售、咨询服务板块取得一定成绩。报告期内，公司实现电子产品销售营收 2408.48 万元，技术服务收入 679.01 万元。同时公司布局谋篇、真抓实干，持续优化产业及业务结构，加大科技研发投入，着力市场拓展，强化创新驱动，加速推进智慧城市和信息安全服务体系架构的高质量发展，以人工智能、云计算、大数据、物联网等新一代信息技术为驱动，为新时代促进经济增长、追求美好生活、实现智慧城市注入绿色、可持续的新鲜血液。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年是我国推进“十四五”规划的开局之年，是国内国际双循环新格局重铸的关键之年，全球新一轮科技革命和产业变革深入发展，软件和信息技术服务业迎来新的发展机遇。我国先后出台的政策和标准，明确了智慧城市作为我国城镇化发展和实现城市可持续化发展方案的战略地位，以及“推进智慧城市建设”的发展任务。在“双碳”目标和“数字中国”的双驱动下，建设以智能化技术为基底，以新型能源结构为保障的绿色智慧城市，已经成为大融合时代的必然。不论是新 IT 技术加持下的能源管理，还是新型能源技术的成熟度，都足以支撑城市能源结构进行系统性变革。公司布局谋篇、真抓实干，持续优化产业及业务结构，加大科技研发投入，着力市场拓展，强化创新驱动，加速推进智慧城市和信息安全服务体13 系架构的高质量发展。报告期内公司实现营业收入 3479.94 万元，较上年同期大幅下降，主要原因是子公司樊庚智能电子产品购销业务主要货源来自国外，受疫情和国际形势影响，报告期内供应商供应不足，导致销量下滑。报告期净利润为-2474.51 万元，较上年同期大幅减少，主要原因是报告期内受疫情和国际形势影响，收入下滑；部分动漫版权到期、存货玩具及固定资产模具不符合市场要求，无对外销售价值，全额计提资产减值损失；2021 年度，子公司甄徽网络大幅投入智能机器人系列等研发项目综合影响所致。报告期末公司总资产为 4746.72 万元，与 2020 年期末相比减少 39.22%，总负债为 684.77 万元，与2020 年期末相比减少 46.21%，净资产为 4061.95 万元，与 2020 年期末相比减少 37.86%。(二二)行业情况行业情况 软件和信息技术服务业是国家战略性新兴产业，是国民经济和社会信息化的重要基础。随着互联网的快速发展以及国内对软件和信息技术安全的日益重视，近年来我国软件和信息技术服务业取得了长足的进步，目前正处于高速发展的成长期，行业的收入和效益近年来保持较快增长，产业向高质量方向发展的步伐加快，结构持续调整优化。同时，随着 5G、大数据、人工智能、区块链等信息技术的深化应用，全要素表达、仿真推演、虚实融合等能力进一步成熟，数字孪生城市逐渐从概念转化为实践，成为新型智慧城市的“新升级”、“新选择”，推进新型智慧城市向平台集约整合、资源融合共享、高效开发全面赋能的集成融合期演进。以数字孪生为驱动，依托城市信息模型平台的建设，各条线系统数据从被动共享转向主动共享，多部门协同形成合力，共同推进智慧城市一体化建设，并通过政企合作、本地运营模式，实现跨行业协作生态交织发展。2021 年，我国相继出台中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要、“十四五”大数据产业发展规划、“十四五”软件和信息技术服务业发展规划，对软件和信息技术服务业做出了培育壮大的明确部署。习近平总书记在中共中央政治局第三十四次集体学习时强调“要全面推进产业化、规模化应用，重点突破关键软件，推动软件产业做大做强，提升关键软件技术创新和供给能力。”目前面对政府对于碳排放、碳中和的共同诉求以及新型能源系统的结构优化，甚至是分布式能源管理需求的日益增多，公司绿色智城解决方案将有望进一步加速中国智慧城市的进程，实现数字社会的跨越式发展。上述举措充分表明软件和信息技术服务业是引领科技创新、驱动经济社会转型发展的核心力量，是建设制造强国和网络强国的核心支撑，是我国构建全球竞争新优势、抢占新工业革命制高点的必然选择，所以受到国家重点支持和鼓励。报告期内，公司加大智能机器人相关研发项目投入，开发支出投入达 3155.03 万元。报告期内公司进行的机器人激光导航装置、多传感器系统、雾化消毒装置、底盘运动装置等多项目委外研发，大大提升了公司的科技创新能力与核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期14 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 1,648,914.29 3.47%30,175,118.65 38.64%-94.54%应收票据-应收账款 297,700.80 0.63%6,172,471.90 7.90%-95.18%存货 11,188,010.20 23.57%30,750,664.66 39.38%-63.62%投资性房地产-长期股权投资 7,998,839.68 16.85%-100%固定资产 88,713.25 0.19%4,209,736.96 5.39%-97.89%在建工程-无形资产-7,615.94 0.01%-100.00%商誉-短期借款-2,300,000.00 2.95%-100.00%长期借款-24,239.24 0.03%-100.00%预付款项 1,920 0.00%3,076,370.52 3.94%-99.94%应付账款 821,094.55 1.73%7,465,384.88 9.56%-89.00%其他应付款 41,434.37 0.09%266,011.88 0.34%-84.42%其他应收款 139,457.07 0.29%2,778,449.79 3.56%-94.98%长期待摊费用-333,850.34 0.43%-100.00%使用权资产 5,140,641.92 10.83%-100.00%开发支出 19,728,862.19 41.56%-100.00%租赁负债 4,855,121.21 10.23%-100.00%资产总计 47,467,229.77-78,095,351.76-39.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金比上年期末下降94.54%，主要原因是报告期内增加投入到智能机器人系列的研究等研发项目和归还到期的银行借款所致。2.应收账款比上年期末下降95.18%，主要原因是报告期内公司收回大部分客户所欠应收款项导致减少。3.存货本期比上年期末下降63.62%，主要原因是报告期内处置孙公司星杰玩具和锐视文化导致的减少。4.长期股权投资比上年期末上涨100%，主要原因是报告期内投资联营企业中科星原小象机器人（深圳）有限公司所致。5.固定资产比上年期末下降97.89%，主要原因是报告期内处置孙公司星杰玩具和锐视文化导致的减少。6.无形资产比上年期末下降100.00%，主要原因是报告期内本期摊销所致。7.短期借款比上年期末下降100.00%，本期期末余额为0.00元，较本期期初2,300,000.00元，绝对值减少2,300,000.00元，主要是报告期内已归还1,300,000.00元，另外1,000,000.00元系原孙公司星杰玩具的借款，该孙公司于2021年2月3日已转让，期末未合并导致。8.长期借款比上年期末下降100%，主要原因是报告期内公司已归还保证借款。15 9.预付款项比上年期末下降99.94%，主要原因是报告期内公司本期采购主要采用先货后款。10.应付账款比上年期末下降89.00%，主要原因是报告期内公司上年货款在本期结算。11.其他应付款比上年期末下降84.42%，主要原因是报告期内已归还子公司甄徽网络所欠甄健汉164,400.00元往来款所致。12.其他应收款比上年期末下降94.98%，主要原因是上年期末其他应收款主要由孙公司星杰玩具和锐视文化应收构成，报告期内处置星杰玩具和锐视文化后期末不再将其纳入合并报表，导致合并报表期末余额减少。13.长期待摊费用比上年期末下降100%，主要原因是报告期内本期摊销所致。14.使用权资产与租赁负债比上年期末上涨100%，主要原因是报告期内公司及子公司新增租赁办公场所所致。15.开发支出比上年期末上涨100%，主要原因是报告期内子公司甄徽网络增加投入智能设备系列等研发项目所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 34,799,480.69-131,484,503.48-73.53%营业成本 33,268,752.17 95.60%122,407,414.49 93.10%-72.82%毛利率 4.40%-6.90%-销售费用 628,261.25 1.81%1,586,484.58 1.21%-60.40%管理费用 5,386,514.35 15.48%5,317,785.95 4.04%1.29%研发费用 11,821,434.35 33.97%4,744,000.10 3.61%149.19%财务费用 125,330.39 0.36%107,283.80 0.08%16.82%信 用 减 值 损失 135,482.07 0.39%-457,367.87-0.35%-129.62%资 产 减 值 损失-8,081,349.04-23.22%-1,801,581.18-1.37%348.57%其他收益 76,643.97 0.22%45,084.01 0.03%70.00%投资收益-1,570,631.75-4.51%-100%公允价值变动收益-资 产 处 置 收益-汇兑收益-营业利润-25,889,624.51-74.40%-4,985,028.60-3.79%-419.35%营业外收入 756,802.64 2.17%3,436,646.00 2.61%-77.98%营业外支出-4,916.25 0.00%-100.00%净利润-24,745,171.81-71.11%-1,889,212.62-1.44%-1,209.81%16 税金及附加 18,957.94 0.05%92,698.12 0.07%-79.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入比上年同期下降 73.53%，主要原因是报告期内子公司樊庚智能电子产品购销业务主要货源来自国外，受疫情和国际形势影响，报告期内供应商供应不足，导致销量下滑。2.营业成本比上年同期下降 72.82%，主要原因是报告期内受疫情和国际形势影响，导致供应商供应不足所致。3.销售费用比上年同期下降 60.40%，主要原因是报告期内受疫情影响，公司销售业务受阻碍所致。4.研发费用比上年同期上涨 149.19%，主要原因是报告期内子公司甄徽网络增加投入智能设备系列等研发项目所致。5.信用减值损失比上年同期下降 129.62%，主要原因是报告期内期末应收账款、其他应收款余额大幅下降，从而本期转回前期计提的部分减值损失所致。6.资产减值损失比上年同期上涨 348.57%，主要原因是报告期内公司玩具产品及模具价值降低，公司对存货及固定资产计提减值所致。7.其他收益比上年同期上涨 70.00%，主要原因是报告期内增值税加计抵减增加所致。8.投资收益比上年同期下降了 100%，主要原因是报告期内处置孙公司星杰玩具和锐视文化产生投资损失所致。9.营业外收入比上年同期下降 77.98%，主要原因是报告期内公司获得企业相关的奖励及补助款减少以及本期未包含非同一控制下合并收益所致。10.营业利润和净利润较上年同期大幅减少，主要原因是报告期内受疫情和国际形势影响，收入下滑；部分动漫版权到期、存货玩具及固定资产模具不符合市场要求，无对外销售价值，全额计提资产减值损失；2021 年度，子公司甄徽网络大幅投入智能机器人系列等研发项目综合影响所致。11.税金及附加比上年同期下降了 79.55%，主要原因是报告期内收入下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,799,480.69 131,470,882.81-73.53%其他业务收入-13,620.67-100%主营业务成本 33,268,752.17 122,407,414.49-72.82%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%17 增减增减%衍生产品收入 3,098,994.95 2,446,436.21 21.06%-85.41%-86.44%39.96%版权授权收入 825,471.68 886,755.27-7.42%150.05%100%-107.42%商品销售收入 24,084,891.60 24,648,094.51-2.34%-76.25%-75.20%-215.99%技术服务收入 6,790,122.46 5,287,466.18 22.13%-19.94%6.01%-46.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.衍生产品收入比上年同期下降 85.41%，主要原因是报告期内公司已变更主营业务，报告期仅消化原有库存所致；毛利率比上年同期上涨 39.96%，主要原因是报告期仅消化原有库存，成本降低所致。2.版权授权收入比上年同期上涨 150.05%，主要原因是报告期内动漫播放授权费增长所致；毛利率比上年同期下降了 107.42%且毛利率为负，主要原因是报告期内授权的是动漫作品，非首次播映，价格较低所致。3.商品销售收入比上年同期下降 76.25%，主要原因是报告期内子公司樊庚智能电子产品购销业务主要货源来自国外，受疫情和国际形势影响，供应商供应不足，导致销量下滑;毛利率比上年同期下降 215.99%且本期毛利率为负，主要原因是报告期内销售的电子产品零配件，主要货源来源国外，受疫情和国际形势影响，材料采购价格较高，公司为了维持市场份额和供应链体系，销货价格未提高所致。4.技术服务收入毛利率比上年同期下降 46.27%，主要原因是报告期内受疫情影响，为了维持市场份额，降低服务价格所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 富朗（天津）商贸有限公司 22,557,725.74 64.82%否 2 青岛康大瑞源置业有限公司 1,886,792.40 5.42%否 3 湖南诚誉科技发展有限公司 1,527,166.34 4.39%否 4 青岛和达博信置业有限公司 943,396.20 2.71%否 5 南昌爱客度文化传媒有限公司 825,471.68 2.37%否 合计合计 27,740,552.36 79.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 18 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东信域科技发展有限公司 25,297,384.83 39.65%否 2 广州市仲全产业项目管理有限公司 4,826,093.91 7.56%否 3 轩昂（广州）互联网科技发展有限公司 4,603,960.40 7.22%否 4 广州博睿水处理有限公司上海第一分公司 4,599,684.45 7.21%否 5 广州亚鑫科技发展有限公司 4,455,445.55 6.98%否 合计合计 43,782,569.14 68.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,097,845.34 1,955,893.80-207.26%投资活动产生的现金流量净额-24,960,694.16-2,875,674.46-767.99%筹资活动产生的现金流量净额-1,536,496.25 29,366,410.18-105.23%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额比上期下降 207.26%，主要原因是报告期内销售收款大幅降低，且子公司甄徽网络的智能系列等研发项目费用化支出大幅增加所致。2.投资活动产生的现金流量净额比上期下降 767.99%，主要原因是报告期内子公司甄徽网络投资中科星原小象机器人（深圳）有限公司 800 万元以及本期研发项目资本化支出大幅增加所致。3.筹资活动产生的现金流量净额比上期下降 105.23%，主要原因是报告期内未增加借款，同时归还了上期所欠款项且上期存在股票发行募集资金而本期无该项筹资现金流入所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海樊庚智能科技有限公司 控股子公司 智能产品运营 50,000,000 5,930,924.35 616,714.39 24,084,891.60-722,277.08 上海控智50,000,000 29,237,239.99 19,549,247.91 6,790,122.46-12,339,950.40 19 甄徽网络科技发展有限公司 股子公司 能网络服务 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 湖南星原小象机器人有限公司 制造公司产品 满足公司战略发展需求 中科星原小象机器人（深圳）有限公司 研发公司产品 满足公司战略发展需求 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 31,550,296.54 4,744,000.10 研发支出占营业收入的比例 90.66%3.61%研发支出中资本化的比例 62.53%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 20 26 研发人员总计 20 26 研发人员占员工总量的比例 40%46.43%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 3 3 公司拥有的发明专利数量 0 0 20 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。1.1.收入确认收入确认 请参阅财务报表附注三“重要会计政策和会计估计”注释二十所述的会计政策及附注五“合并财务报表主要项目注释”注释28。关键审计事项关键审计事项 在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项 2021 年 度，公 司 营 业 收 入34,799,480.69元，主要为商品销售收入、技术服务收入、衍生产品收入、版权授权收入。由于营业收入是公司的关键业绩指标之一，因此我们将营业收入确认识别为关键审计事项。我们针对收入确认执行的主要审计程序包括：了解及评价与收入确认事项有关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制运行的有效性；通过查阅销售合同及与管理层的访谈，识别合同所包含的各项履约义务，确认并评价履约义务的履约时点，对与收入确认有关的商品控制权转移时点进行分析评估，评价公司收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求；对收入执行实质性分析程序，如年度间、年度内月度波动分析、与同行业比较分析和毛利率分析等，