838578_2021_东方信达_2021年年度报告_2022-03-02.pdf

1 2021 年度报告 东方信达 NEEQ:838578 山东东方信达信息科技股份有限公司 Shandong Oriental Cinda Information Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1.报告期内，公司成功通过复审，于2021 年 12 月 7 日获得高新技术企业证书。3.2021 年 3 月，公司作为支持单位联合举办 AI+新时代职业教育改革发展论坛。4.报告期内，公司多位员工获得全国中小学信息技术创新与实践大赛(noc)山东赛区决赛优秀指导教师称号。2.报告期内，公司自主研发的招生报名平台实现全市学前、义务教育招生“一网通办”，并入选 2021 年济南教育十大事3 5.2021 年 6 月，获得认定 2021 年山东省工业企业“一企一技术”研发中心企业名单。6.报告期内，公司获得 7 项实用新型专利:一种方便组装的多层式楼房模块、一种单双板结合使用的房屋模块、一种用于地震模拟的 3D 打印房屋、一种用于火灾预警的 3D打印房屋模块、教师端便携式计算机教育试验箱、一种带活动门的安全教室模型、一种演示模型用调节装置。7.2021 年 5 月，公司获得“2021 年中国数字生态企业社会责任奖”。4 8.报告期内，全资子公司山东智慧天下信息科技有限公司获得 7 项实用新型专利：一种基于 3D 打印的垃圾桶模型、一种自动泡泡机、一种带压板的垃圾桶、一种泡泡机角度调节装置、一种泡泡机自动加水装置、一种泡泡机多角度红外感应装置、一种多层折叠门和 3 项外观设计专利：底座、挂件（福）、传感器罩。9.2021 年 5 月，公司参加中国职业教育活动周和全国职业院校技能大赛活动，作为参展商和技能大赛支持单位，圆满完成此次活动的保障工作。5 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .121121 6 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王建新、主管会计工作负责人于霞及会计机构负责人（会计主管人员）于霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 税收优惠政策风险 公司正享受高新技术企业相关税收优惠政策,未来若国家关于支持高新技术的税收优惠政策及政府补助政策发生改变，将对公司的经营业绩产生一定的影响。?核心技术与业务人员流失风险 公司是一家以技术和产品研发为核心的高新技术企业，业务发展各环节都需要核心的技术人员、经验丰富的工程师、出色的营销人员去决策、执行和服务，故拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、运维团队、营销团队和经营管理团队。随着业务规模的持续扩张，对更高层次管理型人才、技术服务人才和营销型人才的需求必将不断增加，人才储备规模、人员的素质、研发的实力将进一步加强。考虑到同行业内其他竞争厂商对高层次的人才争夺日趋激烈，如何留住并吸引高层次人才，将是公司未来持续发展所面临的关键命题。技术研发风险 公司专注于教育信息化研究以及 STEAM 人工智能平台的研发，尽管目前公司十分重视日常经营过程中的经验积累及技术创新，但随着技术的不断进步和客户要求的进一步提高，公7 司仍可能因为技术更新不足、服务模式转变不及时、投资不足等多种因素导致竞争力下降并丢失市场份额。?本期重大风险是否发生重大变化：因新冠病毒疫情受到有效控制，本期销售不达预期风险解除，同时公司增加软件研发投入，加大业务开展的力度，本期业绩已达预期。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、东方信达 指 山东东方信达信息科技股份有限公司 智慧天下、全资子公司 指 山东智慧天下信息科技有限公司 济南美氪、美氪空间、全资子公司 指 济南美氪空间培训学校有限公司 烟台义交通、义教通、控股子公司 指 烟台义教通教育科技有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程、章程 指 山东东方信达信息科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 股东大会 指 山东东方信达信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东东方信达信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东东方信达信息科技股份有限公司监事会 管理层、董监高 指 董事会、监事会、高级管理人员的统称 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末、本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 创客教育 指 创客教育创客文化与教育的结合，基于学趣，以项目学习的方式，使用数字化工具，造物，鼓励分享，培养跨学科解决问题能力，对协作能力和创新能力的一种素质教育。?STEAM 教育 指 STEAM 教育理念最早是美国政府提出的教育倡议，为加强美国 K12 关于科学、技术、工程、艺术以及数学的教育。STEAM 的原身是 STEM 理念，即科学（Science）、技 术（Technology）、工 程（Engineering）、数学（Mathematics）的首字母。鼓励孩子在科学、技术、工程和数学领域的发展和提高，培养孩子的综合素养，从而提升其全球竞争力。近期加入了 Arts，也就是艺术，变得更加全面。素质教育 指 素质教育是指一种以提高受教育者诸方面素质为目标的教育模式。它重视人的思想道德素质、能力培养、个性发展、身体健康和心理健康教育。?8 人工智能 指 英文缩写为 AI。它是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学。人工智能是指能够像人一样进行感知、认知、决策和执行的人工程序或系统。学前教育 指 学前教育是由家长及幼师利用各种方法、实物，有系统、有计划而且科学地对孩童的大脑进行各种刺激，使大脑各部位的功能逐渐完善而进行的教育。学前教育有广义和狭义之分。广义的学前教育是指从出生到6 周岁或 7 周岁的儿童实施的保育和教育。狭义的学前教育是指对36周岁或7周岁的儿童实施的保育和教育。职业教育 指 职业教育是指让受教育者获得某种职业或生产劳动所需要的职业知识、技能和职业道德的教育，包括初等职业教育、中等职业教育、高等职业教育。职业教育包括职业学校教育和职业培训。职业教育与普通教育是两种不同教育类型，具有同等重要地位。主办券商、粤开证券 指 粤开证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东东方信达信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Oriental Cinda Information Technology Co.,Ltd.-证券简称 东方信达 证券代码 838578 法定代表人 王建新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 苑修锦 联系地址 山东省济南市高新区新泺大街 1299 号鑫盛大厦 2 号楼 9 层 电话 0531-86030479 传真 0531-86030479 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省济南市高新区新泺大街 1299 号鑫盛大厦 2 号楼 9 层 邮政编码 250014 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 22 日 挂牌时间 2016 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I652 信息系统集成服务-I6520 信息系统集成服务 主要业务 提供信息系统集成服务、教育信息化软件的研发及销售 主要产品与服务项目 教育信息化软、硬件技术研发，计算机信息系统集成及运维，数字化校园产品研发及建设，人工智能开发，创客教育产品研发、销售，创客课程体系设计、师资培训，学校创客空间规划建设，智能幼教方案设计与实施，中高职院校校企合作、产教融合及人才培养。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,776,199 优先股总股本（股）0 10 控股股东 控股股东为（王建新）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王建新），一致行动人为（于霞）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913701007424202581 否 注册地址 山东省济南市高新区新泺大街 1299 号鑫盛大厦 2 号楼 9 层 否 注册资本 31,776,199 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）粤开证券 主办券商办公地址 广州经济技术开发区科学大道 60 号开发区控股中心 21、22、23 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）粤开证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 单英明 王海 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,099,759.95 57,400,833.91 51.74%毛利率%26.39%24.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,145,944.80 1,283,042.11-10.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 598,265.66 185,932.01 221.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.79%2.00%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.93%0.29%-基本每股收益 0.04 0.04 0%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 94,341,709.18 88,132,983.82 7.04%负债总计 29,910,575.99 24,813,146.88 20.54%归属于挂牌公司股东的净资产 64,591,393.30 63,476,397.62 1.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 2.00 1.74%资产负债率%（母公司）29.06%25.54%-资产负债率%（合并）31.70%28.15%-流动比率 2.47 2.75-利息保障倍数 29.08 3.68-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,822,641.26 2,457,158.09 299.76%应收账款周转率 1.77 1.04-存货周转率 19.31 19.39-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.04%-6.93%-营业收入增长率%51.74%-25.83%-净利润增长率%39.93%111.60%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,776,199 31,776,199 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-651.55 计入当期损益的政府补助(但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)777,896.73 除上述各项之外的其他营业外收支净额-138,007.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 639,237.51 所得税影响数 91,558.37 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 547,679.14 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行新租赁准则导致的会计政策变更 租赁准则 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。实施新租赁准则对公司无影响。2、会计估计变更:无 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期末纳入合并范围的子公司包括 3 家，与上年相比，减少 1 家。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于软件和信息技术服务行业的服务提供商，集软硬件设计、研发、系统集成为一体，涉足智慧教育、人工智能等领域。公司以教育信息化软硬件技术研发、计算机信息系统集成为核心业务，专业为教育行业客户（包括 K12 各级学校、幼教、职业教育）提供教育信息化整体解决方案与技术支持服务，提供智能幼教方案设计与实施，与中高职院校校企合作、产教融合、专业共建及人才培养。主营业务包括：教育信息化软、硬件技术研发，计算机信息系统集成及运维，创客教育产品研发、课程体系设计、师资培训，学校创客空间规划建设，区域创客活动中心建设和运营，智能幼教方案设计与产品开发，提供基于人工智能的中高职院校课程体系设计与实训室建设。报告期内公司加大对科研团队建设及研发投入，先后取得了“科技型中小企业”认定及山东省“一企一技术”研发中心企业、“高新技术企业”复审认定，与全资子公司山东智慧天下信息科技有限公司共取得 14 项实用新型专利和 3 项外观专利，大大提高了自主软硬件产品的研发能力，拓展了在各学校科技创新素养培育及落地能力。通过构建重点突出、学段衔接的内容体系，形成全面系统、富有特色的实施体系，系统推进学生创新素养培育体系建设。截止信息披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、专精特新企业认定详情：专精特新企业认定详情：根据济工信中小企业字（2019）11 号文件，我公司于 2019 年 10 月 25 日被济南市工业和信息化局认定为市级“专精特新”中小企业。根据鲁工信中小（2019）250 号文件，我公司于 2019 年 12 月 30 日被山东省工业和信息化厅认定为省级“专精特新”中小企业。通过此次认定，能够确保公司具有持续创新的能力，促进公司特色软件产品研发，培育新的增长点，形成新的专业竞争优势。2、高新技术企业认定详情：高新技术企业认定详情：我公司于 2015 年 12 月 10 日第一次获得高新技术企业认证证书（证书编号：GR201537000608），2018年 11 月 30 日 经 过 复 审 再 次 获 得 认 证（证 书 编 号：GR201837000893），报告期内 2021 年 12 月 7 日通过第二次复审（证书编号：GR202137002165），有效期三年。通过此次认定，既提升了我公司的竞争力，同时也激发了企业的自主创新和科技创新能力。3、科技中小型企业认定详情：科技中小型企业认定详情：2018 年 3 月，公司首次获得“科技15 型中小企业”认定。2021 年 4 月，再次获得“科技型中小企业”再认定，有效期一年。通过此次认定，对我公司在科研创新、经营管理、市场竞争等综合实力的认可与肯定，将对公司整体业务发展产生积极影响。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,015,263.34 23.34%10,152,997.50 11.52%116.84%应收票据 1,550,000.00 1.64%0.00%应收账款 37,214,986.70 39.45%46,198,554.88 52.42%-19.45%存货 3,771,882.46 4.00%2,869,845.56 3.26%31.43%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 16,357,308.34 17.33%15,299,884.61 17.36%6.91%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 17,870,000.00 18.94%13,500,000.00 15.32%32.37%长期借款 预付账款 4,030,537.20 4.27%4,717,054.60 5.35%-14.55%其他应收款 3,998,126.02 4.24%3,282,566.39 3.72%21.80%合同资产 953,620.17 1.01%434,665.84 0.49%119.39%其他权益工具3,198,273.18 3.39%3,229,222.30 3.66%-0.96%16 投资 长期待摊费用 154,827.02 0.16%209,471.78 0.24%-26.09%递延所得税资产 1,095,977.02 1.16%1,715,986.82 1.95%-36.13%应付账款 10,570,528.60 11.20%10,085,754.55 11.44%4.81%应付职工薪酬 546,565.14 0.58%48,345.14 0.05%1,030.55%应交税费 370,744.88 0.39%31,695.51 0.04%1,069.71%其他应付款 445,672.69 0.47%981,888.04 1.11%-55.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期末比去年同期增加 116.84%，主要原因：（1）大力拓展市场，市场占有率增加，销售增加，营业收入增加，盈力能力增强；（2）截至本期期末，银行借款相比较于上年同期增加4,370,000.00 元；(3)加大了对应收款项的催收力度，销售回款较上年有所增加,应收账款较去年减少8,983,568.18 元。2、应收票据报告期末比去年同期增加 1,550,000.00 元，主要原因本年度市场占有率扩大，部分客户以银行和商业承兑汇票进行结算，导致报告期应收票据增加。3、应收账款报告期末比去年同期减少 19.45%，主要原因：公司注重现金流管理，报告期内通过提高经营效率、缩短项目交付周期等方式，加快了客户的结算进度，并在合同环节约定预付款,调整了销售政策和客户结构，放弃回款周期较长的项目。多举措降低应收账款，增加现金流。4、存货报告期末比去年同期增加了 31.43%，主要原因：公司主要客户均为政府及事业单位，受招投标周期的影响，部分项目进行集中采购，相应增加了存货储备量。5、其他应收款期末比去年同期增加了 21.80%，主要是由于大额合同履约保证金增加。6、合同资产报告期末比去年同期增加了 119.39%，主要是报告期增加了许多大额合同的质保金，且在报告期未到期未收回。7、报告期末长期待摊费用比上年同期减少 26.09%，主要是报告期摊销了部分装修费用和房屋维修基金费用。8、递延所得税资产报告期末比上年同期减少 36.13%，主要是应收账款减少，冲回以前年度计提的坏账准备金，相应递延所得税资产减少。9、短期借款报告期末比去年同期增加了 32.37%，主要原因由于报告期末流动资金需求，向银行贷款比去年同期末增加 4,370,000.00 元。10、应付职工薪酬报告期末比去年同期增加了 1030.55%，主要原因是报告期营收增加，为了更好地激励员工在期末计提了奖金。11、应交税费报告期末比去年同期增加了 1069.71%，主要原因由于报告期大力拓展市场，市场占17 有率增加，销售增加，营业收入增加，故增值税及附加税相应增加。12、报告期末其他应付款比上年同期减少 54.61%,主要原因报告期末清偿了到期的押金和质保金，导致应付款比上年同期减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 87,099,759.95-57,400,833.91-51.74%营业成本 64,110,651.86 73.61%43,489,450.56 75.76%47.42%毛利率 26.39%-24.24%-销售费用 7,850,038.96 9.015%5,676,276.04 9.89%38.30%管理费用 4,798,249.48 5.51%4,208,377.60 7.33%14.02%研发费用 10,317,903.27 11.85%7,531,942.86 13.12%36.99%财务费用 581,021.02 0.67%437,163.19 0.76%32.91%信用减值损失 1,907,091.30 2.19%1,490,386.29 2.60%27.96%资产减值损失-211,703.70-0.24%-503,119.94-0.88%57.92%其他收益 294,750.20 0.34%202,847.73 0.35%45.31%投资收益-651.55 0.00%2,867,736.23 5.00%-100.02%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,075,932.60 1.24%-138,712.05-0.24%875.66%营业外收入 808,661.73 0.93%1,804,715.98 3.14%-55.19%营业外支出 168,772.67 0.19%257,398.21 0.45%-34.43%净利润 1,095,811.86 1.26%783,126.98 1.36%39.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增长 51.74%，主要原因：去年同期因新冠状病毒疫情影响，公司所处行业受冲击较大，收入减少。报告期受国内政策影响，项目需求开始增大；其次，公司根据关于深化产教融合的若干意见，响应国家人工智能产业发展计划，利用自身在教育行业的优势，公司进行转型探索人工智能+教育发展方向，拓展到人工智能产教融合创新实践及智能实训室建设方案落地，报告期业绩显著。其三，由于年初政府资金预算增加，大量招标项目同时进行。2、营业成本增加 47.42%，主要原因：收入大幅增长，相应的成本增加导致营业成本增加。3、销售费用增长 38.30%，主要原因：报告期内业务增长，销售人员增加,人员薪酬增加较多，业务招待费相应增加。4、管理费用增加 14.02%，主要原因：职工薪酬增加 351,769.38 元。5、研发费用增加 36.99%，主要原因：为提高自主创新能力，报告期持续加大科技创新投入，人工智能等自主研发项目进一步加强。6、财务费用增加 32.91%，主要原因：公司由于流动资金需求，向银行贷款比去年同期增加了18 4,370,000 元，相应利息支出增加。7、信用减值损失增长 27.96%，主要原因：由于报告期冲回坏账损失 778,338.89 元，计提坏账损失 201,828.81 元。8、资产减值损失增加 57.92%，主要原因：由于报告期发生存货跌价损失 211,703.70 元，上年同期发生 503,119.94 元 9、其他收益增加 45.31%，主要原因：根据财税2011100 号有关规定，自 2019 年 4 月 1 日起，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，原适用 16%税率的税率调整为 13%）的法定税率征收增值税，对实际税负超过 3%的部分即征即退，公司销售其自行开发生产的软件产品收入较上年增加 2,007,000.02 元，相对应软件退税较上年增加 166,814.73 元。10、投资收益减少 2,868,387.78 元，主要原因：去年同期发生处置子公司长期股权投资产生的投资收益 2,867,736.23 元。11、营业外收入减少 55.19%，主要原因报告期计入营业外收入的政府补助减少所致，上年同期主要有软件证书 CMMI4 补贴 30 万，创新创业政策扶持资金 60 万，专精特新中小企业项目资金 40 万；报告期主要有科技创新发展资金 26.69 万元，研究开发财政补助资金 23.75 万元。12、营业外支出减少 34.43%，主要原因：上年同期发生捐赠支出 24.83 万元,报告期发生 2.98 万元。13、营业利润增加 875.66%，净利润增加 39.93%，主要原因：报告期收入增长幅度较大，同时费用增长幅度相对较少；扣除营业外收支及所得税影响后，导致营业利润及净利润增长较多。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 87,099,759.95 57,400,833.91 51.74%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 64,110,651.86 43,489,450.56 47.42%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%智 慧 校 园信息集成 75,895,396.95 58,998,548.07 22.26%42.28%41.12%2.97%创新教育 8,239,398.37 5,112,103.79 37.96%165.60%204.01%-17.12%软件类 2,964,964.63 0 100%209.51%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，智慧校园信息集成销售占比 87.14%，为公司主要的收入来源，同比增长 42.28%；软件类占比 3.40%，同比增加 209.51%；创新教育收入占比 9.46%，同比增长 165.60%。19 去年同期因新冠肺炎疫情影响，国内复工复学推迟，教育及政府部门项目延迟，公司所处行业受冲击较大，报告期内省内疫情受到有效遏制，学校项目需求加大；其次，公司自主研发产品在报告期内的教育行业推广使用：公司结合山东省“十四五”教育事业发展规划，在职业教育和学前教育方面，加大人员投入和研发资金支持，通过在人工智能双创基地的建设，探索人工智能双创系列课程普惠开设，打造“智能硬件+软件平台+实训室”建设的人工智能生态圈，销售额相比同期有较大增长；公司自主研发的招生报名平台实现全市学前、义务教育招生“一网通办”，并入选 2021 年济南教育十大事件，报告期业绩显著。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 济南职业学院 15,981,934.92 18.35%否 2 济南市技师学院 4,638,073.66 5.33%否 3 济南市天桥区教育和体育局 3,776,626.81 4.34%否 4 济南银丰鸿福置业有限公司 2,380,663.71 2.73%否 5 济南信息工程学校 2,347,887.25 2.70%否 合计合计 29,125,186.35 33.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 联想（天津）有限公司 5,392,508.29 7.69%否 2 兰陵启迪科技发展有限公司 2,867,518.50 4.09%否 3 华为技术有限公司（百谷信息）2,255,913.00 3.22%否 4 济南睿辰众科科技有限公司 2,126,280.00 3.03%否 5 华为技术有限公司（朝云电子）1,780,000.00 2.54%否 合计合计 14,422,219.79 20.57%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,822,641.26 2,457,158.09 299.76%投资活动产生的现金流量净额-1,650,923.84-168,901.98-877.44%筹资活动产生的现金流量净额 3,690,567.80-7,010,688.57 152.64%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 9,822,641.26 元，较去年同期增加 7,365,483.17 元，主要由于报告期销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 38,201,294.67 元，报告期购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加 22,730,686.09 元，报告期支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加 5,465,507.13 元。20 投资活动产生的现金流量净额相比较去年同期出现较大程度的减少，主要是由于报告期公司固定资产投资支付现金 1,650,923.84 元，上年同期为 383,476.93 元，从而导致本期投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少 1,482,021.86 元。筹资活动产生的现金流量净额相比较去年同期增加 10,701,256.37 元，主要是由于取得借款收到的现金上年同期 13,500,000.00 元，报告期 23,870,000.00 元;上年同期分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,510,688.57 元，报告期为 621,033.24 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东智慧天下信息科技有限公司 控股子公司 提供创客和人工智能教育服务 5,000,000.00 5,216,120.14-1,354,155.45 5,011,049.31-81,624.71 济南美氪空间培训学校有限公司 控股子公司 提供创客和人工智能教育服务 260,000.00 743,767.06-470,268.18 82,077.92-196,614.63 烟台义教通教育科技有限公司 控股子公司 计算机信息系统集成、计算机软件、网络设备 3,000,000.00 6,830.20-203,234.88 0-167,109.80 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 山东智慧天下信息科技有限公山东智慧天下信息科技有限公提供基于人工智能的双创课程体拓展业务 21 司司 系设计与创客实训室建设服务 济南美氪空间培训学校有限公济南美氪空间培训学校有限公司司 创客教育产品培训 拓展业务 烟台义教通教育科技有限公司烟台义教通教育科技有限公司 提供教育信息化整体解决方案 拓展业务 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司通过近二十年的持续发展，建立了独立、完整的公司治理、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系；公司坚持诚信经营，在行业内具有较高的声誉，营造了企业持续经营的客户基础；稳定的技术研发团队及持续增长的研发投入，坚持不断的创新，公司在报告期内先后通过了“高新技术企业”复核认定，“科技型中小企业”认定及山东省“一企一技术”研发中心企业，具备了与市场适应的创新发展能力和持续经营能力。报告期内，未发生对持续经营能力有重大不利的事项。公司根据教育行业发展趋势，结合山东省“十四五”教育事业发展规划，在职业教育和学前教育方面，加大人员投入和研发资金支持，公司结合在教育行业的自身优势，通过在人工智能双创基地的建设，探索人工智能双创系列课程普惠开设，通过项目式教学，培养学生创新素养，打造“智能硬件+软件平台+实训室”建设的人工智能生态圈，职业教育销售额相比同期有较大增长；同时公司积极探索在职业院校产教融合、校企合作、人才培养、专业共建的现代产业学院建设，促进教育链、人才链、与产业链的有效衔接，拓展公司未来业务增长点。公司自主研发的招生报名平台实现全市学前、义务教育招生“一网通办”，并入选 2021 年济南教育十大事件，未来在全省学前、义务教育报名市场有较大的增长。