835787_2021_海力股份_2021年年度报告_2022-04-17.pdf

1 证券代码：835787 证券简称：海力股份 主办券商：申万宏源承销保荐 2021 海力股份 NEEQ：835787 浙江海力股份有限公司 ZHE JIANG HAILI CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月，公司紧固件数字化车间正式投入运行，通过先进智能设备引进，ERP系统优化，MES 与 IOT 系统建设、3D 可视化平台建设、WMS 系统建设等，初步搭建了ERP+MES+IOT+WMS 等系统集成互通的一体化数据平台，打通了从销售到采购、计划、生产、成本、质量、仓库等各个模块业务，从而提升企业生产管控的整体绩效。2021 年 9 月，公司董事会、监事会及高级管理人员完成了换届选举工作。2021 年 12 月，公司被认定为 2021 年度浙江省“专业特新”中小企业。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4949 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .128128 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人江云锋、主管会计工作负责人张焕宇及会计机构负责人（会计主管人员）徐列红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 政策风险 目前公司主要产品为输电线路铁塔紧固件，对输电线路铁塔制造行业的依赖程度较高。由于输电线路铁塔是电力工业的配套产品，输电线路铁塔制造行业发展与我国电力工业的发展和国家宏观经济政策密切相关。公司受益于电网建设投资规模的扩大，具有较大的市场空间，但是如果未来国家宏观经济变化导致我国电力工业发展出现波动，国家缩减对电网建设的投资将直接影响公司的经营业绩。行业竞争加剧的风险 国内中小型电力紧固件生产企业众多，竞争较激烈。虽然公司目前竞争优势显著，中标量居前列，拥有较高的行业地位，但由于公司所处行业的进入门槛相对较低，同时由于近年国家加大对农网改造及特高压建设的投入，将吸引越来越多的企业5 进入本行业，将引发行业竞争进一步加剧，行业的利润空间受到挤压，对公司生产经营带来不利影响。因此，公司如不能持续技术、工艺方法改进及新产品研发，保证产品质量，提高生产效率，管理创新，巩固发展自己的市场地位，那么面对日益激烈的市场竞争，公司可能会面临因失去原有的优势导致营业收入和利润下降的风险。原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为钢材和锌锭，原材料价格是影响公司产品毛利水平的重要因素。公司目前整体规模较小，对原材料供应商的议价能力较弱。公司虽然通过关注原材料价格波动情况进行适当备货以及与部分客户约定了调价机制等措施来应对原材料的价格波动，但上述措施仍可能无法完全消化原材料价格大幅上涨所带来风险。未来若原材料价格大幅上涨，仍可能出现公司产品生产成本大幅上升和毛利率下降的风险。大客户集中风险 报告期内，公司对前五大客户的销售金额占当期营业收入的比例较高，主要是由公司品牌影响力、业务性质、所处发展阶段及客户战略选择决定，同时与输电线路铁塔行业的竞争格局相关联，具有一定的必然性，公司作为其长期供应商，相对稳定的产品销售量，也为公司持续发展打下良好基础。但如果今后主要客户发生流失或需求出现较大幅度下降，仍将对公司经营业绩产生不利影响。应收账款坏账风险 报告期期末公司应收账款净额占总资产的比重较高，尽管公司的客户主要为国内信用良好的电力行业企业及央企系统单位，发生坏账的可能性较低，但随着公司业务规模的扩张，市场竞争日益激烈，公司的客户将日益多元化，未来公司的应收账款余额可能进一步增长，若因应收账款催收不力或客户自身财务状况恶化导致款项不能按时收回，则会给公司带来坏账的风险。实际控制人不当控制的风险 报告期末，江海林直接持有公司 19,498,000 股股份，占比 29.1886%；江云锋直接持有公司 19,372,000 股股份，占比29.00%；江云锋通过海力控股间接控制公司 13,450,000 股股份，占比 20.1347%；二人通过益中投资间接控制公司 300,0006 股股份，占比 0.4491%；江海林、江云锋二人合计控制公司78.7724%股份，为公司实际控制人。江海林和江云锋可能通过行使投票权或任何其他方式对本公司经营决策、人事等方面进行控制，并有可能发生利用控制权作出对自己有利，但有损其他股东或本公司利益的行为。因此，本公司存在不当控制风险。公司房屋建筑物及土地使用抵押风险 公司房屋建筑物及土地使用权已进行抵押，如果今后公司经营不善，会导致公司的房屋建筑物及土地使用权无法变现。另外，公司抵押房屋建筑物及土地使用权期间，短期内存在土地价格波动较大的风险，如土地价值下降，会对公司的融资产生一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 税收优惠政策变化的风险 公司“高新技术企业”资格于 2022 年 12 月 3 日到期，有效期满后，公司将按有关程序向主管部门提交高新技术企业认定申请材料。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将按 25%税率缴交所得税，所得税税率提高或不再享受税收优惠政策将对公司经营业绩产生一定的不利影响。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、海力股份 指 浙江海力股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2021 年度，即由 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 海力控股 指 浙江海力控股有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 律师事务所、律所 指 浙江天册律师事务所 中汇、会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 紧固件 指 作紧固连接用且应用极为广泛的一类机械零件。紧固件，使用行业广泛，包括能源、电子、电器、机械、化工、冶金、模具、液压等等行业，在各种机械、设备、车辆、船舶、铁路、桥梁、建筑、结构、工具、仪器、化工、仪表和用品等上面，都可以看到各式各样的紧固件，是应用最广泛的机械基础件。它的特点是品种规格繁多，性能用途各异，而且标准化、系列化、通用化的程度也极高。螺栓 指 机械零件，配用螺母的圆柱形带螺纹的紧固件。电力线路紧固件 指 又称“输电线路紧固件”，被广泛用于高压、超高压、特高压等各种电压等级的输变电线路铁塔、变电站构架等的紧固连接。通信塔紧固件 指 被广泛用于各广播、通信铁塔及桅杆产品的紧固连接。高强度紧固件 指 8.8 级、9.8 级、10.9 级、12.9 级紧固件,特点是有较高的硬度,抗拉性能好,受力性能好、连接刚度高、抗震性能好，用于钢结构、桥梁、石化、风电等行业的紧固连接。螺栓性能等级 指 钢结构连接用螺栓性能等级，分 3.6、4.6、4.8、5.6、5.8、6.8、8.8、9.8、10.9、12.9 等 10 余个等级；螺栓8 性能等级标号有两部分数字组成，分别表示螺栓材料的公称抗拉强度值和屈强比值，例如性能等级 8.8 级高强度螺栓，其材料经过热处理后，能达到：1、螺栓材质公称抗拉强度达 800MPa 级；2、螺栓材质的屈强比值为 0.8；3、螺栓材质的公称屈服强度达 8000.8=640MPa 级 冷镦 指 利用金属在外力作用下所产生的塑性变形，并借助于模具，使金属体积作重新分布及转移，从而形成所需要的零件或毛坯的加工方法。热镦 指 通过加热以提高金属塑性、降低变形抗力、使之易于流动成形并获得良好的锻后组织。热处理 指 热处理是将金属材料放在一定的介质内加热、保温、冷却，通过改变材料表面或内部的晶相组织结构，来改变其性能的一种金属热加工工艺。表面处理 指 表面处理是在基体材料表面上人工形成一层与基体的机械、物理和化学性能不同的表层的工艺方法。铁塔公司 指 以生产、销售输电线路铁塔为主要业务的公司，公司下游客户的泛称。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江海力股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Haili Co.,Ltd 证券简称 海力股份 证券代码 835787 法定代表人 江云锋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 曹银霞 联系地址 浙江省衢州市衢江区海力大道 1 号 电话 0570-3832086 传真 0570-3832088 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省衢州市衢江区海力大道 1 号 邮政编码 324022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 10 月 12 日 挂牌时间 2016 年 2 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-通用零部件制造业C348）-紧固件制造（C3482）主要产品与服务项目 电力线路紧固件、风电紧固件、通信紧固件、铁路紧固件、防盗紧固件、铁件、钢件、不锈钢件等的生产、销售与研发。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）66,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为江海林 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为江海林、江云锋，一致行动人为江海林、江云锋、浙江海力控股有限公司、衢州益中投资管理合伙企业（有限合伙）、胡水泉、江海木 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330800725119949E 否 注册地址 浙江省衢州市衢江区海力大道 1 号 否 注册资本 66,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙玉霞 孙业亮 2 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 326,050,856.02 292,552,809.91 11.45%毛利率%12.70%23.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,054,730.35 35,381,593.18-80.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,881,887.04 33,005,289.07-79.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.59%20.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.50%18.82%-基本每股收益 0.11 0.53-79.02%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 405,410,566.05 374,758,770.06 8.18%负债总计 205,298,678.24 181,701,612.60 12.99%归属于挂牌公司股东的净资产 200,111,887.81 193,057,157.46 3.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.00 2.89 3.65%资产负债率%（母公司）50.64%48.48%-资产负债率%（合并）50.64%48.48%-流动比率 1.64 1.77-利息保障倍数 2.19 9.59-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-17,363,532.00 2,884,107.70-702.04%应收账款周转率 2.72 3.17-存货周转率 3.80 3.46-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.18%25.77%-营业收入增长率%11.45%6.29%-净利润增长率%-80.06%10.95%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 66,800,000 66,800,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-363,803.34 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,233,793.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-424.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,666,296.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 203,269.96 所得税影响数 30,426.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 172,843.31 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 13 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家主要从事输电线路铁塔紧固件研发、生产和销售的高新技术企业，通过自主研发创新及生产销售服务经验的积累，在品牌知名度、产品类别齐全度、销售市场覆盖率、研发能力、技术水平等方面居于电力紧固件行业发展前列。公司配备先进的紧固件自动化生产线、高强度热处理自动生产线、热浸镀锌自动生产线等生产紧固件所需的专用设备和检测设备，已通过 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 管理体系认证、CE 认证及浙江制造认证等。目前公司有效专利三十余项，领衔或参与起草了二十多项国家标准及行业标准，并积极与高校、科研院所合作，建有省级紧固件及智能技术研究院、省级高新技术企业研发中心、博士工作站等，2021 年公司被浙江省经济和信息化厅认定为浙江省“专精特新”中小企业。公司主要采用“以销定产”模式进行生产，并根据销售经验和市场判断进行常规生产备货，通过“直销”的方式进行销售。公司主要客户为国家电网、南方电网公司及其下属送变电铁塔公司，中国电气装备集团下属企业山东电工电气集团有限公司、中国电力建设集团有限公司下属企业以及部分大型民营铁塔公司等拥有特高压资质的公司。公司通过国家电网和南方电网（招投标管理中心）电子商务平台上发布的工程招投标信息来掌握新建项目信息及各铁塔公司的工程中标信息来预判紧固件的需求量。电网公司每年会组织集中规模招标采购，还会有若干次的小规模集中招标。铁塔公司从合格的供应商中通过公开框架招标、单个工程招标、竞争性谈判、询价、协商谈判等形式确定紧固件供应商，公司根据实时原材料采购成本和项目所在地运输物流的成本，综合考虑其市场价格变动趋势测算产品生产成本，再加上一定的利润率确定投标价格或报价。中标/谈判成功后由销售人员与客户衔接签订购销合同，公司按合同要求组织生产，按客户要求时间发运，并派专职售后人员进行现场服务。公司产品不需要提供安装服务，售后服务人员主要负责产品的交接和验收工作；公司根据合同约定将产品交付给客户或客户指定的施工现场，客户或施工方会根据需要对产品进行抽查验收，合同交货完毕，客户对合同结算单进行确认后，公司开具全额增值税发票，按总开票金额确认收入。公司销售部负责对外营销工作，负责市场与业务的拓展及售后服务。销售部每季度会对客户的经营情况进行数据分析和预判，把客户分为“需去争取的”、“需进行培养的”和“需进行维系的”三个不同的类别，以便有针对性地进行市场营销活动提供差异化的产品及服务。目前公司销售网络已遍及全国 29 个省、市、自治区，产品广泛用于特高压建设等一批国家重点工程；随着一带一路的发展，配套出口波兰、埃及、安哥拉、缅甸、老挝、菲律宾、马来西亚、厄瓜多尔、洪都拉斯等十多个国家。报告期内，公司商业模式未发生变化。15 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况“浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务局浙江省税务局”批准，公司获得“高新技术企业证书”，证书编号：GR201933005750，发证日期：2019 年 12 月 4 日，有效期三年。2022 年 1 月 4 日根据浙江省经济和信息化厅关于公布 2021年度浙江省“专精特新”中小企业名单的通知，公司被认定为2021 年度浙江省“专精特新”中小企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 326,050,856.02 元，同比上涨 11.45%；其中主营业务收入304,224,730.98 元，同比上涨 9.09%；实现净利润 7,054,730.35 元，同比下降 80.06%。报告期内，公司主营业务收入虽有一定幅度上涨，但净利润、毛利率下滑幅度较大，主要原因在于：一是受原材料价格上涨影响，公司主要原材料为圆钢（合金钢）和锌锭，报告期内锌定价格上涨 23%,钢材价格上涨 30%以上，且长期处于价格高位水平，而销售价格在短期内不能得到快速传导，造成公司盈利下降；二是公司大力推进数字字车间改造，新建智能立体仓储系统、无线扫码管理追溯系统、检测设备等，固定资产投资增加；同时公司继续以市场需求为导向，持续增加研发投入和新项目储备。上述项目的投入为公司后续持续稳健发展打下坚持的基础，但在短期内不能带来直接效益。报告期内，面对原材料价格上涨，公司紧跟市场和行业发展趋势，围绕年度经营目标，采取有效16 的应对措施，对生产经营起到正面促进作用。具体如下：在生产经营管理方面：公司一方面继续推行精细化管理，在制造核心工序全面实现自动化生产，并采用 MES、ERP 等信息化系统，在有效控制产品质量的同时大大提高生产效率，满足客户快速交付需求，实现降本增效的目的；另一方面大力推进智能制造，公司已完成了部分设备的升级改造，现代化数字车间正式投入使用，“智能制造”框架体系基本完成。在技术研发方面：公司始终专注于高端紧固件制造，在热处理、金属塑性成形、机械精加工工艺、表面防腐处理等方面积累了丰富的制造经验，使公司技术能力继续保持行业领先地位；同时公司积极研发应用于风电、工程机械、轨道交通等其他高端装备制造业的高强度紧固件，主要包括风电叶片螺栓、风电塔筒螺栓、隧道管片螺栓、工程机械方头螺栓等，为公司后续业务拓展奠定基础。在业务拓展方面：继续加深与国家电网、南方电网各下属铁塔公司及著名上市民营企业的战略合作，公司核心业务及客户份额仍保持稳定增长；在新业务拓展中风电、电气装备新产品进展顺利，报告期内公司已与部分风机厂家建立了合作关系，开始试样及小批量生产。综合判断，公司具备持续经营、营销拓展、业绩提升的基础与能力。(二二)行业情况行业情况 紧固件是国民经济各部门使用数量最多、应用范围最广的机械基础件，被誉为“工业之米”。紧固件的特点是品种规格繁多，性能用途各异，标准化、系列化、通用化的程度极高，应用领域广泛，涉及国民经济诸多部门，广泛应用于各种机械、设备、车辆、船舶、铁路、桥梁、建筑、结构、工具、仪器、化工、仪表等产品中。改革开放 40 多年来，我国紧固件已完成了由小到大的转变，产量居世界第一，是名副其实的生产大国和出口大国。作为最基础、最通用的机械基础件，紧固件产业对国家新战略新兴产业有着举足轻重的作用，具有广阔的市场需求和良好的发展前景。近年来，我国紧固件全行业基本上保持着稳健平缓的增长，总体上看，受全球经济增长放缓和国内经济下行压力不断增大的影响，紧固件下游需求增长放缓，尤其是国内大部分紧固件生产企业规模小、生产技术落后、装备差、工艺革新慢、表面处理水平较差，导致我国紧固件行业低水平产品生产能力过剩，而高档紧固件产品供不应求。“中国制造 2025”的提出，揭开了我国由制造大国向制造强国转变的序幕。各行各业进行自主创新、结构调整和转型升级离不开基础零部件性能、质量的提升，同时也预示着高端零部件的潜在市场空间将进一步拓宽。紧固件行业转型升级迫在眉睫，因此紧固件行业从高速度增长转向高质量增长；发展方式从规模速度粗放型转向品质效率集约型增长；结构调整从增量扩能为主转向存量和增量并存的深度调整；发展动力从传统增长点转向创新增长点，高强度、高性能、高精度、高附加值和非标异形件是将来紧固件的发展方向。17 公司产品定位于输电线路紧固件，具有自主的知识产权，自营进出口贸易。经过多年的发展，公司在输电线路紧固件生产、研发等领域都积累了丰富的经验。随着市场对紧固件性能要求越来越高，公司在高强度紧固件、防盗紧固件等系列产品上均有较大突破，产品质量较同行业具有明显的竞争优势，行业地位得到进一步巩固和提升，这些为公司发展带来巨大潜在市场，将对公司未来经营业绩和盈利能力将产生积极影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 9,285,247.22 2.29%24,746,585.52 6.60%-62.48%应收票据 40,952,391.51 10.10%45,246,658.91 12.07%-9.49%应收账款 131,184,687.14 32.36%95,987,366.54 25.61%36.67%存货 85,943,782.06 5.74%63,984,476.27 17.07%34.32%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 96,721,611.45 23.86%61,841,356.40 16.50%56.40%在建工程 2,089,734.47 0.52%25,019,185.91 6.68%-91.65%无形资产 3,642,018.82 0.90%3,517,826.83 0.94%3.53%商誉 短期借款 112,359,194.78 27.71%93,605,198.46 24.98%20.04%长期借款 22,031,930.56 5.43%22,031,930.56 5.88%应收款项融资 23,283,380.53 5.74%43,043,242.59 11.49%-45.91%其他流动资产 1,526,230.30 0.38%4,152,711.24 1.11%-63.24%长期待摊费用 1,920,124.72 0.47%408,561.38 0.11%369.97%递延所得税资产 1,849,942.48 0.46%1,160,263.99 0.31%59.44%其他非流动资产 2,540,903.79 0.63%819,576.82 0.22%210.03%应付票据 5,699,304.20 1.41%17,175,084.20 4.58%-66.82%应付账款 56,788,253.81 14.01%40,835,548.64 10.90%39.07%合同负债 389,533.44 0.10%722,526.93 0.19%-46.09%应交税费 1,381,930.41 0.34%2,646,216.80 0.71%-47.78%其他应付款 574,301.84 0.14%1,267,383.73 0.34%-54.69%其他流动负债 50,639.35 0.01%93,928.50 0.03%-46.09%递延收益 2,555,059.16 0.63%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：18 1、期末货币资金余额 9,285,247.22 元，较期初 24,746,585.52 元减少 62.48%，主要原因：一是公司下年度在手订单有所增加，增加材料储备，二是下游客户货款回款不足，应收账款占款增加，造成货币资金余额较期初出现较大幅度减少；2、期末应收票据余额 40,952,391.51 元，较期初 45,246,658.91 元减少 9.49%，主要原因系报告期货款回款不足；3、期末应收账款余额 131,184,687.14 元，较期初 95,987,366.54 元增加 36.67%，一是报告期销售收入有所增加，二是客户资金面偏紧，影响货款结算，致使期末应收账款占款出现较大增加；4、期末应收款项融资余额 23,283,380.53 元，较期初 43,043,242.59 元减少 45.91%，主要原因一是销售回款不足，造成在手银行承兑减少，二是公司备库存增加银行承兑背书转让；5、期末存货余额 85,943,782.06 元，较期初 63,984,476.27 元增加 34.32%，原因一是价格（成本）上涨带动占款增加，期末原材料价格较期初上涨 30%，库存商品成本上涨 17%，二是在手订单相对充裕，公司维持较高库存运营；6、期末其他流动资产余额 1,526,546.96 元，较期初 4,152,711.24 元减少 63.24%，原因系期初固定资产投资等因素，待抵扣增值税进项余额较高，期末大幅减少；期初余额中 150 余万元发行费本期已转销；7、期末固定资产余额 96,721,611.45 元，较期初 61,841,356.40 元增加 56.40%，原因系随着公司扩产项目陆续验收完工转入，公司固定资产呈现大幅增长；8、期末在建工程余额 2,089,734.47 元，较期初 25,019,185.91 元减少 91.65%，原因系期初在建项目陆续完工验收转入固定资产，扩产项目基本投资完毕，新增项目减少所致；9、期末长期待摊费用余额 1,920,124.72 元，较期初 408,561,38 元增加 369.97%，原因系公司目前的一些设施使用年限已久，报告期内对相关设施进行维修，产生费用所致；10、期末递延所得税资产余额 1,849,942.48 元，较期初 1,160,263.99 元增加 59.44%，原因系期末应收账款大幅增加计提减值及本期收到与资产相关政府补助形成递延所得税资产相关增加；11、期末其他非流动资产余额 2,540,903.79 元，较期初 819,576.82 元增加 210.03%，原因系期末设备采购预付款增加所致；12、期末短期借款余额 112,359,194.78 元，较期初 93,605,198.46 元增加 20.04%，原因一是本期新增中行流动资金借款 1200 万元，二是不符合终止确认的票据贴现增加 673.54 万元；13、期末应付票据余额 5,699,304.20 元，较期初 17,175,084.20 元减少 66.82%，主要原因系本期公司签发的银行承兑量减少以及期初签发的银行承兑到期兑付；14、期末应付账款余额 56,788,253.81 元，较期初 40,835,548.64 元增加 39.07%，原因是本年度公司经营规模有所增长，公司采购扩大而形成；19 15、期末合同负债余额 389,533.44 元，较期初 722,526.93 元减少 46.09%，原因是公司对现款提货的合同加快交货，加快结算；16、期末应交税费余额 1,381,930.41 元，较期初 2,646,216.80 元减少 47.78%，原因系公司本期经营业绩不佳，较上年出现较大幅度下降，使得期末应交所所得税余额较期初减少；17、期末其他应付款余额 574,301.84 元，较期初 1,267,383.73 元减少 54.69%，主要原因公司扩产项目陆续完工交付，施工方的各类保证金陆续退付所致；18、期末长期借款余额 22,031,930.56 元与期初持平；19、期末递延收益余额 2,555,059.16 元，较期初增加 2,555,059.16 元，系本年度公司两项固定资产投资项目获得政府补助共计 2,582,600 元，计入递延收益。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 326,050,856.02-292,552,809.91-11.45%营业成本 284,641,724.66 87.30%223,611,632.505 76.43%27.29%毛利率 12.70%-23.57%-销售费用 4,418,278.79 1.36%3,507,789.27 1.20%25.96%管理费用 11,913,311.02 3.65%8,501,422.65 2.91%40.13%研发费用 11,520,836.56 3.53%9,570,067.62 3.27%20.38%财务费用 5,571,804.92 1.71%4,667,129.19 1.60%19.38%信用减值损失-2,054,654.98-0.63%-1,181,440.69-0.40%73.91%资产减值损失-其他收益 1,675,089.28 0.51%1,621,921.63 0.55%3.28%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 16,814.16 0.01%-255,224.10-0.09%-106.59%汇兑收益-营业利润 7,044,885.18 2.16%40,665,500.96 13.90%-82.68%营业外收入 1.35-营业外支出 381,043.12 0.12%138,085.57 0.05%175.95%净利润 7,054,730.35 2.16%35,381,593.18 12.09%-80.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期实现营业收入 326,050,856.02 元，较上年度 292,552,809.91 元增加 11.45%，其中主营20 收入增加 9.09%，其他业务收入增加 49%；本期受国家“十四五”电网建设利好影响，销量同比增加，上游大宗商品成本上涨推动销售价格略有上升，综合影响下本期营业收入同比增加；2、本期产生营业成本 284,641,724.66 元，较上年度 223,611,632.50 元增加 27.29%，其中主营业成本增加 24.911%，其他业务支出增加 67.68%；主要原因在于：一是销量增加带动成本增加，二是上游原材料价格持续上涨推高成本，三是公司为防范风险控制接单，新增产能未能充分发挥，提高制造成本；3、本期毛利率 12.70%，较上年同期下降 10.87 个百分点，主要原因在于：一是本期上游大宗商品价格持续上涨，带动公司主要材料采购价格大幅增加，均价上涨 30%左右；二是新增产能尚未全部高负荷投运，推高单位制造成本增加 20%以上，共同推高销售成本上涨；三是销售价格受公司订单获取方式制约，价格的调价时间相对滞后，使得本期毛利率出现大幅下降；4、本期销售费用发生 4,418,278.79 元，较上年度增加 25.96%，主要系业务招待费增加 10.92%，差旅费增加 6.13%，上年度受疫情影响业务员现场走访活动减少，本期公司业务员走访、现场服务等增加，使得本期业务招待、差旅费用支出较上期增加；5、本期管理费用发生 11,913,311.02 元，较上年度增加 40.13%，主要系职工薪酬增加影响 12.25%，公司精选层挂牌终止而将发行费用计入当期损益影响 32.29%；6、本期研发费用发生 11,520,836.56 元，较上年度增加 20.38%，随着公司产能的增加，公司产品多元化正加快进行，公司在研发上持续投入，为公司后续发展提供持续保障；7、本期财务费用支出 5,571,804.92 元，较上年度增加 19.38%，主要原因：一是公司经营规模扩大加上原材料价格大幅上涨，公司资金需求增加，本年新增流动资金借款 1200 万元；二是公司销售回款中票据回款比重较高，根据总体资金需求，票据贴现增加，增加贴现利息；8、本期信用减值损失形成减值损失金额 2,054,654.98 元，较上年增加损失 73.91%，主要因本年度应收账款占款增加计提坏账准备产生；9、本期其他收益发生 1,675,089.28 元，较上年度增加 3.28%，主要为公司收到符合政策规定各项政府补助；10、本期发生资产处置收益 16,814.16 元，较上年度增加 106.59%，上年度因扩产需要对不能满足公司的设备进行淘汰处置，产生损失 255,224.10 元；11、本期实现营业利润 7,044,885.18 元，较上年度减少 82.68%，本年度公司虽然努力提升销量，但受成本上涨、销售价格滞涨的影响，盈利大幅下降，毛利率减少 10.87 个百分点，同时各项费用在上年度低位的基础上有所反弹，综合使得本期营业利润同比减少 82.68%；12、本期营业外支出 381,043.12 元，较上年度增加 175.95%，系本期报废处置一些资产形成；13、本期净利润 7,054,730.35 元，较上年度减少 80.06%，受成本上升挤压毛利率的影响，公司21 盈利下降，加上各项费用有所反弹，导致本期净利润较上年度减少。(2