838561_2021_独凤轩_2021年年度报告_2022-05-18.pdf

2021 年度报告 独凤轩 NEEQ:838561 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司 Fushun DuFengXuan Gushen Biotechnology lnc 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月为疫情卡点送参鸡汤 2021 年 3 月辽宁食品安全联盟单位 2021 年 3 月中国餐饮产业影响力品牌企业 2021 年 6 月荣获东北亚餐饮影响力供应链企业 2021 年 10 月中国烹饪协会火锅金牌服务商 2021 年 11 月马鞍山经济开发区生产基地项目签约 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8585 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于连富、主管会计工作负责人王瑷冰及会计机构负责人（会计主管人员）王瑷冰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料及生产能源转嫁的价格波动风险 报告期内公司的主要骨肉原料、包材纸箱及部分食品添加剂受国内新冠疫情及供需关系的影响出现上涨,影响了公司主要产品的相关采购及成本。食品安全风险 国家对食品安全的重视程度、消费者对食品的安全和权益保护意识不断增强，食品安全和质量控制已成为食品加工企业生产经营的重中之重。国家及相关部门相继颁布了中华人民共和国食品安全法、中华人民共和国食品安全实施条例、食品安全国家标准管理办法等一系列政策法规,用以规范食品加工企业的生产经营行为、保障消费者利益。公司一旦发生食品安全事件，可能面临消费者投诉及索赔的风险，将对公司生产经营造成重大不利影响。核心技术人员流失风险 公司所处行业为食品制造业,对专业技术人才需求量大，尤其是食品加工调味人才。持续引进高素质专业人才并保持核心技术团队的稳定，将是企业生存和发展的根本以及核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果公司文化、考核和激励机制、约束机制不能适应公司发展的需要,将使公司面临核心技术人才和团队流失的风险。公司治理风险 公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投资管理制度、对外担保管理办法、关联交易管理办法等各项管理制度。随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。实际控制人不当控制的风险 报告期内于连富先生直接持有公司 71,921,469 股股份，通过抚顺智邦间接持有公司 5,201,718 股股份，魏艳欣女士直接持有公司 10,650,420 股份,于连富夫妇直接及间接持有公司 87,773,607股股份，占公司总股本的 74.17%。夫妻二人可以对公司经营管理、重大事项和经营方针、政策产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 针对公司存在的重大风险，我们制定了以下应对措施：1、应对措施：针对公司主要材料价格上涨,公司积极拓展大宗采购渠道,降低价格波动的风险。针对能源价格波动,及时的安排与调整生产结构,通过集中生产降低能源价格波动的风险。2、应对措施：针对食品安全风险，报告期内，公司严格执行 ISO9001 质量管理体系认证、ISO22000 食品安全管理体系以及其他相关食品安全的规定，加强对原材料采购、产品生产、检验、包装、仓储、运输等环节的管理，在关键环节对主要的原材料、辅料制定了严格的采购标准有效降低产品质量安全风险，并定期或不定期地将原材料、辅料送往权威机构进行安全检测。尽管如此，公司仍然存在质量安全控制潜在风险。3、应对措施：针对核心技术人才流失风险，公司建立研发人员的专门激励及奖励机制，通过建立事业合伙人制度、设立研发专项奖励等方式稳定核心技术团队，并加大研发招聘力度，不断扩大公司的技术团队，培养后备技术力量。4、应对措施：针对公司治理风险，报告期内公司大力加强对内控制度执行的监督力度，充分发挥监事会作用，不断完善公司内部控制制度，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。5、针对实际控制人不当控制风险，公司股东及治理层在决策上严格按照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则以及相关制度执行，以确保公司的各项经营活动都能有章可循，从而避免可能的实际控制人控制而损害股东利益。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、独凤轩、股份公司 指 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 公司章程 指 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司股东大会 董事会 指 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司监事会 三会议事规制 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 报告期 指 2021 年度 会计事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京策略律师事务所 幸福家厨 指 沈阳幸福家厨健康科技管理有限公司 百年盛膳 指 新宾满族自治县百年盛膳健康食品有限公司 汤食代（辽宁省）指 汤食代食品供应链管理（辽宁省）有限公司 汤时代（海南省）指 汤时代食品供应链管理（海南省）有限公司 汤食代（上海）指 汤食代食品供应链管理（上海）有限公司 广西龙凤轩 指 广西龙凤轩食品技术有限公司 新食神传媒 指 沈阳新食神文化传媒有限公司 独凤轩（马鞍山）指 独凤轩（马鞍山）生物科技有限公司 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Fushun DuFengXuan Gushen Biotechnology lnc 证券简称 独凤轩 证券代码 838561 法定代表人 于连富 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王瑷冰 联系地址 辽宁省沈抚示范区沈东二路 61 号 电话 02456617777-8801 传真 02456617888 电子邮箱 公司网址 办公地址 辽宁省沈抚示范区沈东二路 61 号 邮政编码 113122 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司投融部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-食品制造业（C14）-调味品、发酵制品制造（C146）-其他调品、发酵制品制造（C1469）主要业务 生物技术开发；调味料（半固态、固态、液态、调味油）、食用动物油脂、方便食品、预包装食品生产和销售，货物进出口 主要产品与服务项目 公司主要从事高钙骨类调味料的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）118,338,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为于连富 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为于连富、魏艳欣，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 912104007322979388 否 注册地址 辽宁省抚顺市 沈抚示范区沈东二路 61 号 否 注册资本 118,338,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）海通证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 冯雪 黄艳霞 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 218,567,051.36 160,224,379.18 36.41%毛利率%40.77%41.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,235,871.62 22,936,463.98 31.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,915,007.44 20,435,682.47 31.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.36%15.99%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.23%14.25%-基本每股收益 0.26 0.29-10.34%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 226,806,825.37 213,116,937.29 6.42%负债总计 62,470,252.75 66,806,561.92-6.49%归属于挂牌公司股东的净资产 165,302,671.43 146,900,599.81 12.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.86-24.98%资产负债率%（母公司）26.23%30.14%-资产负债率%（合并）27.54%30.46%-流动比率 5.22 4.52-利息保障倍数 580.47 186.55-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 35,782,962.92 21,327,761.54 67.78%应收账款周转率 9.86 9.38-存货周转率 5.25 4.31-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.42%14.74%-营业收入增长率%36.41%9.54%-净利润增长率%31.70%25.53%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 118,338,000 78,892,000 50%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-59,151.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,932,358.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 469,711.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 564,852.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,907,771.16 所得税影响数 586,786.08 少数股东权益影响额（税后）120.90 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,320,864.18 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 无不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用简化的追溯调整法处理进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日资产负债表相关项目的影响列示如下：资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日 原列报金额 累积影响金额（注 1）追溯调整后 2021 年 1 月 1 日列报金额 使用权资产-2,834,733.56 2,834,733.56 其他流动资产 252,785.98-196,832.98 55,953.00 长期待摊费用 539,533.10-90,999.72 448,533.38 递延所得税资产 3,454,907.28 3,796.73 3,458,704.01 一年内到期的非流动负债 599,852.07 599,852.07 租赁负债 2,058,371.81 2,058,371.81 盈余公积 10,172,087.11-10,752.63 10,161,334.48 未分配利润 53,760,480.58-96,773.66 53,663,706.92 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 （1）辽宁元丰泰养生文化产业投资管理有限公司（以下简称元丰泰）为本公司实际控制人于连富控制的公司，元丰泰将其持有沈阳新食神文化传媒有限公司（以下简称沈阳新食神）70%股权转给本公司，转让对价 0 元。本公司受让股权前，新食神未发生实质业务。（2）2021 年度，抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司于 2021 年 7 月 30 日出资设立全资子公司独凤轩（马鞍山）生物科技有限公司，截至本期末尚未开展业务。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国内高钙骨调味料专业研发及生产企业，所属行业为食品制造业中的调味品行业，是以畜禽骨为原料生产骨类调味料的高新技术企业，主要从事畜禽骨类调味料的研发、生产和销售。针对目前大多数消费者对食品安全性和功能性的认识，以及肉类食品加工企业对天然肉类风味调味品的需求，公司建设了大型高标准的骨汤料生产基地。为满足市场需求，针对肉类加工企业推出骨髓浸膏类调味品；针对各类汤食连锁企业推出各种风味的骨汤原料产品，帮助汤食连锁企业解决汤底标准化与成本、风险可控问题；针对民用市场推出“食神煮面高汤”等民用系列骨类调味品，让消费者在一日三餐品鉴美食的同时还补充每日所需的钙源。（一）销售模式 公司的销售模式采用大型客户定制服务、中小型客户渠道商覆盖、微型客户利用互联网方式营销。1、销售方式：（1）直销：公司与国内多家食品企业成为战略合作伙伴，为其开发专供类产品，目前合作的客户包括肉制品、面制品、速冻食品、火锅连锁、风味小吃、中式快餐、商务正餐等各行业的优秀企业。（2）渠道销售：公司目前渠道销售分为配送中心和经销商两种，按应用领域分别为方便面、肉制品、休闲食品、调味品、保健食品等工品渠道；火锅、米线米粉、拉面、麻辣烫等连锁店以及餐饮酒店等餐饮渠道。（3）电子商务：目前在阿里巴巴平台、淘宝及天猫、京东平台上销售。公司产品主要服务于小 B 餐饮客户及终端个人客户。（二）生产模式 公司采取以销定产、按 ABC 安全库存辅助供货的生产模式。生产中心根据每月订单情况及安全库存补足量，来确定生产计划及组织安排生产活动。生产中心要及时有效地对生产数据做好统计分析并上报相关报表，确保产品出品率达标、产品质量稳定、能耗比最大化、制造费用合理可控化。（三）采购模式 公司主要原料包括鸡、猪、牛骨等各类畜禽骨，辅料有食盐、鲜味剂、包装制品。主要原料从国内大型屠宰企业采购，辅料从国家定点企业采购，食用菌从省内各县区收购。对原料的采购，公司严格按照采购计划执行，并在采购过程中严格把关。在原料供应商的选择上，公司要求供应商必须具备国家批准的相关资质，并根据合格供应商提供的信用政策、价格等因素综合考量，最终确定符合公司要求的供应商，以保证公司能够及时、保质保量采购到生产所需原料，保证公司的生产经营。截至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 91,760,580.88 40.46%78,908,545.88 37.03%16.29%应收票据 380,000.00 0.17%应收账款 21,719,742.38 9.58%22,602,412.63 10.61%-3.91%存货 25,669,029.38 11.32%23,609,196.82 11.08%8.72%投资性房地产 长期股权投资 861,078.71 0.38%固定资产 54,179,155.37 23.89%52,039,872.22 24.42%4.11%在建工程 1,329,530.97 0.59%439,147.84 0.21%202.75%无形资产 9,816,612.96 4.33%10,159,437.84 4.77%-3.37%商誉 短期借款 5,006,041.67 2.35%-100%长期借款 资产总计 226,806,825.37 210,566,239.70 6.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，货币资金较上年期末增加 12,852,035.00 元，增长 16.29%，主要是本年销售及盈利较上年增长，报告期末银行存款增加。报告期内分配现金红利，减少货币资金 11,833,800.00 元。2、应收票据 报告期末，应收票据较上年期末增加 380,000.00 元,系销售额较上年增加。3、应收账款 报告期末，应收账款较上年期末减少 882,670.25 元，减少 3.91%，主要报告期内减少客户信用账期，现款订货额增加所导致。4、存货 报告期末，存货较上年期末增加 2,059,832.56 元，增长 8.72%，主要原因是报告期内公司为满足客户需求储备安全库存。5、长期股权投资 报告期末，长期股权投资较上年期末增加 861,078.71 元，主要原因是报告期增加广西龙凤轩及新食神餐饮投资。6、在建工程 报告期末在建工程较同期增长 890,383.13 元，增长 202.75%，主要原因报告期内增加生产包装线等设备在报告期内实施尚未完工。7、短期借款 报告期末短期借款较同期减少 5,006,041.67 元，减少 100%，报告期内，主要原因是报告期内归还阜新银行短期贷款 5,000,000.00 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 218,567,051.36-160,224,379.18-36.41%营业成本 129,447,793.51 59.23%93,145,622.39 58.13%38.97%毛利率 40.77%-41.87%-销售费用 26,644,828.59 12.19%21,648,490.82 13.51%23.08%管理费用 20,431,009.34 9.35%13,504,484.95 8.43%51.29%研发费用 9,483,988.75 4.34%7,012,507.15 4.38%35.24%财务费用-1,917,832.28-0.88%-1,516,366.11-0.95%26.48%信用减值损失-924,909.74-0.42%-601,474.10-0.38%53.77%资产减值损失-139,824.80-0.06%-2,827.73 4,844.77%其他收益 2,938,228.12 1.34%3,441,993.64 2.15%-14.64%投资收益 365,135.09 0.17%159,332.35 0.10%129.17%公允价值变动收益 65,654.64 0.03%0 0%0%资产处置收益 57,736.64 0.03%46,542.32 0.03%24.05%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 34,012,357.31 15.56%27,019,615.91 16.86%25.88%营业外收入 756,137.59 0.35%290.00 0.00%260,637.10%营业外支出 314,042.21 0.14%706,027.65 0.44%-55.52%净利润 29,859,997.25 13.66%22,672,321.19 14.15%31.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内营业收入较上年同期增加 58,342,672.18 元，同比增长 36.41%，主要是报告期随着国内疫情稳定，餐饮客户销售订单增加。2、营业成本 报告期内营业成本较上年同期增加 36,302,171.12 元，增长 38.97%，主要是报告期销售收入增加。3、销售费用 报告期内销售费用较上年同期增加 4,996,337.77 元，同比增长 23.08%，主要是随国内疫情稳定，提升市场占有率，加大市场宣传推广，广告宣传费投入增加 1,421,284.98 元，报告期内销售收入增加，销售费用同趋势增长。4、管理费用 报告期内管理费用较上年同期增加 6,926,524.39 元，同比增长 51.29%，主要是引进高端人才和提升员工能力素养，人力成本和咨询费增加 5,885,754.27 元。5、财务费用 报告期内财务费用较上年同期减少 401,466.17 元，同比增长 26.48%，主要是由于本年银行协议存款利率较上年提高存款利息增加所致。6、信用减值损失 报告期内信用减值损失较上年同期增加 323,435.64 元，同比增长 53.77%，原因是报告期内坏账准备增加。7、投资收益 报告期内公司赎回到期信托理财导致投资收益增加。8、营业利润 报告期营业利润较上年同期增加 6,992,741.40 元，同比增长 25.88%，主要原因是报告期内销售收入大幅增长。9、净利润 净利润报告期末较上年同期增加 7,187,676.06 元，同比增长 31.70%，主要原因是报告期内销售收入 的增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 217,909,613.95 159,449,133.54 36.66%其他业务收入 657,437.41 775,245.64-15.20%主营业务成本 128,721,307.23 92,496,563.23 39.16%其他业务成本 726,486.28 649,059.16 11.93%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%骨膏类 65,280,051.98 26,584,554.59 59.28%26.15%26.68%-0.28%骨汤类 115,153,404.31 78,866,668.37 31.51%50.48%51.75%-1.78%植 物 类 香辛类 6,299,376.11 5,611,523.12 10.92%29.20%41.54%-41.55%骨粉类 10,803,823.33 6,559,056.64 39.29%32.42%33.89%-1.67%骨油类 10,630,690.93 6,926,741.96 34.84%-12.48%-15.48%7.11%冻品类 9,758,679.60 4,258,553.05 56.36%53.97%56.44%-1.21%其他类 641,025.10 640,695.78 0.05%47.63%57.62%-99.20%合计 218,567,051.36 129,447,793.51 40.77%36.41%38.97%-2.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：骨汤类营业收入同比增长 50.48%，主要原因由于餐饮行业订单增加；植物类香辛类营业成本同比增长41.54%，主要原因原料上涨。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 18,136,296.74 8.30%否 2 第二名 12,381,408.90 5.66%否 3 第三名 12,366,803.81 5.65%否 4 第四名 9,519,459.21 4.36%否 5 第五名 6,285,289.58 2.88%否 合计合计 58,689,258.24 26.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 5,849,040.38 5.54%否 2 第二名 4,234,427.79 4.01%否 3 第三名 3,376,858.72 3.20%否 4 第四名 3,345,503.85 3.17%否 5 第五名 3,204,911.91 3.04%否 合计合计 20,010,742.65 18.96%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 35,782,962.92 21,327,761.54 67.78%投资活动产生的现金流量净额-20,449,940.27-14,705,176.19 39.07%筹资活动产生的现金流量净额-17,604,578.15-4,610,281.10 281.85%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动现金流量净额较上年同期净额增加 14,455,201.38 元，增加 67.78%，主要是报告期内销售收入较上年增加，同期各项支出也较上年增加。2、报告期内投资活动现金流量净额较上年同期净额增加 5,744,764.08 元，增加 39.07%，主要是报告期内公司赎回到期信托理财。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年末减少 12,994,297.05 元，增加 281.85%,主要是报告期内偿还银行贷款 5,000,000.00 元，分配现金红利 11,833,800.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 沈阳幸福家厨健康管理科技有限公司 控股子公司 食品技术开发；厨房用品、调味品、食品、厨房器皿和厨房电器销售及网上销售 10,000,000.00 1,467,810.21 964,274.34 2,033,987.60-144,549.89 新宾满族自治县百年盛膳健康食品有限公司 控股子公司 商品销售；生物技术推广服务；健康科学项目研究成果转让；项目投资咨询服务；市场16,160,000.00 910,131.30-76,817.48 358,711.58-399,685.73 营销策划服务；软件开发；信息技术咨询服务；汤食代食品供应链管理（辽宁省）有限公司 控股子公司 供应链管理；餐饮管理；食品技术开发；食品、厨房用品、厨房设备销售；正餐服务；3,000,000.00 1,390,365.31-141,545.42 136,233.90-516,486.83 汤时代食品供应链管理（海南省）有限公司 控股子公司 餐饮服务；职业中介活动；进出口代理；技术进出口；货物进出口 10,000,000.00 4,035.44-6,964.56 0.00-6,964.56 汤食代食品供应链管理（上控股子公司 供应链管理服务；餐饮管理；技1,000,000.00 831,741.29-741,939.34 59,408.02-1,741,939.34 海）有限公司 术服务；独凤轩（马鞍山）生物科技有限公司 控股子公司 技术服务；食品销售（仅销售预包装食品）；信息技术咨询服务；厨具卫具及日用杂品研发 30,000,000.00 983,865.30 977,881.74 0.00-22,118.26 沈阳新食神文化传媒有限公司 控股子公司 网络文化经营，食品互联网销售（销售预包装食品），食品经营 3,000,000.00 683,071.78 392,980.63 184,856.71-557,019.37 广西龙凤轩食品技术有限公司 参股公司 技术服务；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏20,000,000.00 1,772,748.22 1,833,508.25 0.00-86,491.75 及其他相关服务；供应链管理服务；餐饮管理；食品销售 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 新食神（辽宁）餐饮管理有限公司 下游客户 拓宽销售渠道 广西龙凤轩食品技术有限公司 同行业同类型产品 增加产品类型、拓宽销售渠道 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；目前公司现金流充足，并拥有持续融资能力；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有自主品牌，市场认知度较高，拥有实力较雄厚的研发团队，具有持续研发创新能力以及成熟稳固的销售渠道。报告期内，公司不存在债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 1,000,000.00 561,303.84 2销售产品、商品，提供劳务 100,000.00 2,482.14 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 4其他 30,000,000.00 0 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限