835751_2021_华天成_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

1 2021 华天成 NEEQ：835751 广东华天成新能源科技股份有限公司（Guangdong Wotech Renewable Energy&Technology Co.,Ltd.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司获评广东省知识产权示范企业。报告期内，公司再次通过高新技术认定。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .142142 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭建毅、主管会计工作负责人郭建毅及会计机构负责人（会计主管人员）张绍文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 （一）汇率波动风险 公司出口业务采用美元结算，因此公司外销仍会受汇率波动的影响。如果公司不能采取有效措施规避人民币汇率波动风险，则公司盈利能力可能受到不利影响。（二）原材料价格波动风险 公司的主要产品是热泵机组，所需要的压缩机、冷凝器、蒸发器、电控元件等原材料通过外部采购的方式获得，材料成本占营业成本的比重较高，如核心部件压缩机、冷凝器以及其他原材料价格上涨，公司生产成本将会提高，利润空间将会缩小，将对公司盈利能力产生不利影响。（三）公司治理风险 公司成立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但由于股份公司成立时间较短，仍可能存在相关制度未能得到有效执行的情况。随着未来公司的快速发展，经营规模不断扩大，公司治理将面临更高要求。因此，未来发展过程中可能存在因公司治理不善，给公司持续、稳定经营带来不利影响的风险。（四）出口退税率下降风险 公司产品当前执行的出口退税率为 13%。如果未来国家下调公司产品出口退税率，公司主营业务成本将相应上升。由于公司向下游转嫁成本存在一定滞后性，短期内出口退税率下降将会导致公司产品毛利率下降，进而影响公司的盈利能力。因此，公司存在出口退税率下降而影响盈利能力的风险。（五）行业竞争加虽然公司在热泵细分行业处于较领先的地位，且行业市场也在成长阶段，但随着5 剧风险 进入该细分行业的竞争对手不断增多，未来行业竞争加剧，公司将面临市场份额下降、经营成本上升、利润空间压缩的风险。（六）公司对外担保风险 报告期内，公司存在为关联方郭建毅先生的贷款提供担保的情形。公司为郭建毅先生向顺德农商银行申请贷款 2,100 万元提供连带责任保证，与顺德农商银行签订保证合同，担保期限自 2017 年 03 月 30 日至 2025 年 03 月 30 日，于 2017年 7 月 7 日经 2017 年第五次临时股东大会审议通过。报告期末，贷款余额为9,864,146.31 元。郭建毅未出现无法偿还借款被银行要求公司清偿的情况，但如果被担保方未能在合同规定的期限内归还银行贷款，公司将承担偿还风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华天成 指 广东华天成新能源科技股份有限公司 公司章程 指 广东华天成新能源科技股份有限公司章程 股东大会 指 广东华天成新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东华天成新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东华天成新能源科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 顺德华岳 指 佛山市顺德区华岳节能设备有限公司 肇庆华天成 指 肇庆华天成新能源科技有限公司 龙川华天源 指 龙川华天源新能源科技有限公司 龙川华天成 指 龙川华天成新能源科技有限公司 新工天成 指 湖北新工天成新能源科技有限公司 校保天成 指 四川校保天成新能源科技有限公司 翰宇天成 指 北京翰宇天成新能源科技有限公司 民权万邦 指 民权万邦投资有限公司 华彦新材料 指 广东华彦新材料科技有限公司 顺德农商银行 指 广东顺德农村商业银行股份有限公司 中国银行 指 中国银行股份有限公司顺德分公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东华天成新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Wotech Renewable Energy and Technology Co.,Ltd.Wotech 证券简称 华天成 证券代码 835751 法定代表人 郭建毅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 吕瑞琳 联系地址 佛山市顺德区伦教街道办事处永丰村委会二期工业区南路 34 号之一 电话 0757-22217070 传真 0757-22217070 电子邮箱 公司网址 办公地址 佛山市顺德区伦教街道办事处永丰村委会二期工业区南路 34 号之一 邮政编码 528300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 20 日 挂牌时间 2016 年 2 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造-C34 通用设备制造业-C346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造行业-C3464 制冷、空调设备制造 主要产品与服务项目 从事空气能热水器、空气能釆暖设备，工业高温加热设备、暖通空调等产品专用热泵机组的研发、制造和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,118,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（郭建毅）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郭建毅），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440606779994597F 否 注册地址 广东省佛山市顺德区伦教街道办事处永丰村委会二期工业区南路 34 号之一 否 注册资本 50,118,300.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐、安信证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号、深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 何其瑞 周丽茵 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 219,266,232.79 165,867,135.18 32.19%毛利率%22.98%28.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,266,050.32 12,567,575.53 37.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,137,844.50 11,135,677.77 44.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.27%11.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.34%10.05%-基本每股收益 0.34 0.25 36.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 248,335,092.82 202,170,446.48 22.83%负债总计 133,977,138.54 89,936,736.58 48.97%归属于挂牌公司股东的净资产 114,572,567.04 112,342,006.72 1.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.29 2.24 2.23%资产负债率%（母公司）50.47%42.57%-资产负债率%（合并）53.95%44.49%-流动比率 1.39 1.51-利息保障倍数 1,286.26 41.04-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,311,811.56 22,139,967.96 9.81%应收账款周转率 7.03 5.19-存货周转率 4.04 3.65-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.83%-4.51%-营业收入增长率%32.19%-6.50%-净利润增长率%37.32%-9.22%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,118,300 50,118,300-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 742.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）784,427.64 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 14,342.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 523,661.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,935.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,311,239.091,311,239.09 所得税影响数 176,005.36 少数股东权益影响额（税后）7,027.91 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,128,205.821,128,205.82 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0 7,808,352.61 0 0 租赁负债 0 6,453,616.09 0 0 一年到期的非流动负债 0 1,354,736.52 0 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、所处行业及主营业务 华天成主要从事空气源热水器、烘干设备、暖通空调相关热泵装置的研发、设计、制造、销售和产品售后服务。根据国民经济行业分类与代码（GB/T4754-2017），公司所生产的热泵产品属于制造业（C）通用设备制造业（C34）中的烘炉、风机、衡器、包装等设备制造行业（C346）；根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为制造业（C）中的通用设备制造业（C34）；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“C346-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造行业”。2、商业模式 公司业务立足于空气源热泵行业，管理团队及核心技术团队多年来积累了丰富的行业经验及技术，拥有 5 项发明专利、30 项实用新型专利、3 项外观专利，至报告披露日再新增授权 2 项发明专利、3 项实用新型专利，各项在审专利共 17 项。公司成立至今，制定了较高的产品质量标准，公司通过销售热泵获取收入。公司从 OEM 模式起步，目前产品出口至全球 90 多个国家地区，积累了较丰富的客户资源及良好的市场声誉。公司通过国内销售、宣传渠道的逐步拓展、及时抓住北方煤改电市场的机遇，完善自身的产品与企业资质参与到政府煤改电项目采购中。报告期内公司继续深入渠道拓展，精耘深耕，下沉终端市场，举办多场招商会，进一步稳固了公司的产品渠道和市场地位。（1）采购模式 公司采取向合作供应商询价的采购模式，与行业优秀供应商保持长期战略合作关系。采购时，公司根据生产情况需要，确定所需采购原材料、配件，向公司的供应商企业库中的企业进行询价，从中选择最优的方案，以确保采购的材料、配件符合行业质量的要求，并保持产品的质量稳定性。（2）生产模式 公司主要生产热水器、工业高温加热设备、暖通空调等产品的专用热泵机组。公司实行以销定产，根据客户的需求进行设计、生产。客户提出需求后，公司采购部门进行相关材料采购，生产部门制定生产计划，对车间发出生产指令。生产车间分家用机车间、商用机车间，车间主要工序为备料、安装、插接、焊接、检测、打包等。同时，质量检测部门对产品进行整体检验，如发现不合格产品，将对其进行返工。（3）销售模式 公司的销售模式主要包括外销、内销两种形式。外销主要是为海外贸易商或热泵品牌公司提供OEM、ODM 服务，公司与客户签订售货合同并自行对货物进行报关，也有部分订单直接销售给国内进出口代理公司；内销以往主要通过区域代理商和经销商模式销售公司自有品牌“华天成”的产品，公司积极参与各地“煤改电”项目投标，目前也有增加部分的工程项目销售，同时也为部分国内品牌提供OEM 生产。报告期内公司商业模式未变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 13 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理团队、商业模式、产品生产、销售渠道等基本稳定，产品销售价格受原材料及市场供需因素影响有所波动。公司按照年度经营计划开展各项工作，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展。另一方面坚持规范化的内控管理，进一步完善经营管理体系，坚持技术创新，持续研发及技术创新投入。报告期内，公司实现营业收入 219,266,232.79 元，较上年同期增长了 32.19%；营业利润17,490,229.46 元，较上年同期增长了 40.64%；归属于母公司所有者的净利润为 17,266,050.32 元,较上年同期增长了 37.39%。(二二)行业情况行业情况 空气源热泵供热产业是采用空气源热泵技术，利用空气热能，实现供热应用的相关企事业单位和行业的集合。产品实现了空气热能这一可再生能源的有效利用，替代了传统的燃气、燃油和燃煤设备，相对于其他热力设备节能效果显著，运行中没有任何污染排放，是值得大力开发和推广利用的绿色环保设备。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 55,678,914.54 22.42%15,805,572.47 7.82%252.27%应收票据 12,874,494.99 5.18%0.00 0.00%100.00%应收账款 25,689,746.33 10.34%29,108,723.50 14.40%-11.75%存货 48,372,876.81 19.48%35,303,117.51 17.46%37.02%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 2,603,702.29 1.05%2,563,073.17 1.27%1.59%固定资产 49,562,841.63 19.96%53,888,975.55 26.66%-8.03%在建工程 145,631.07 0.06%97,087.38 0.05%50.00%无形资产 7,817,647.53 3.15%7,918,081.62 3.92%-1.27%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 500,000.00 0.20%0.00 0.00%100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预付款项 8,233,410.60 3.32%2,883,582.65 1.42%185.53%使用权资产 6,192,831.38 2.49%0.00 0.00%100.00%递延所得税资产 3,389,533.05 1.36%1,210,184.13 0.60%180.08%应付账款 56,925,559.93 22.92%30,827,899.83 15.25%84.66%租赁负债 4,873,874.93 1.96%0.00 0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2021 年末公司货币资金期末金额为 55,678,914.54 元，较上年末增加 39,873,342.07 元，增加了 252.27%。主要原因是公司将期末到期的银行理财产品全部赎回，增加了期末货币资金余额。2、2021 年末公司应收票据金额为 12,874,494.99 元，较上年末增加 100%，增加的原因是 2021 年度公司执行新金融工具准则，期末将信用等级一般的未到期的银行承兑汇票不终止确认，挂账应收票据，同时确认其他流动负债。3、2021 年末公司应收账款金额为 25,689,746.33 元，较上年末减少 3,418,977.17 元，减少了11.75%，减少的原因主要是公司执行新收入准则将尚不具备无条件向客户收取对价的应收款项重分类至合同资产减少了期末应收账款金额 5,472,466.11 元，若剔除重分类因素则期末应收账款较期初增加 2,053,488.94 元。4、2021 年末公司预付款项金额为 8,233,410.60 元，较上年末增加 5,349,827.95 元，增加了185.53%，增加的原因主要是为了降低材料价格上涨风险，对部分重要原材料提前备库存所致。5、2021 年末公司存货期末金额为 48,372,876.81 元，较上年末增加 13,069,759.30 元，增加了37.02%，主要原因是：一是为了降低材料价格上涨风险，对部分重要原材料提前备库存；二是 2021 年末出口、国内一批订单未及时交付客户，导致期末产品库存增加。6、2021 年末公司使用权资产金额 6,192,831.38 元，较上年增加 100%，原因是公司 2021 年度开始执行新租赁准则，将从公司控股股东处租赁的总部厂房确认为使用权资产。7、2021 年末公司递延所得税资产金额为 3,389,533.05 元，较上年末增加 2,179,348.92 元，增加了 180.08%，主要原因是根据公司经营战略和利润预测，公司全资子公司顺德华岳、龙川华天成和肇庆华天成预计未来将有足够的应纳税所得额弥补以前年度亏损，故本年末将此可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产。15 8、2021 年末公司应付账款金额为 56,925,559.93 元，较上年末增加 26,097,660.10 元，增加了84.66%，主要原因是 2021 年末公司在顺德农商行的信贷额度即将到期，续贷及增额审批尚在办理中，原以银承方式支付的供应商货款延缓至 2022 年 1 月支付，导致期末应付账款较上年末大幅增加。9、2021 年末公司租赁负债金额为 4,873,874.93 元，较上年末增加 100%，原因是公司 2021 年度开始执行新租赁准则，将从公司控股股东处租赁的总部厂房应付租赁款余额确认为租赁负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 219,266,232.79-165,867,135.18-32.19%营业成本 168,889,761.03 77.02%118,133,823.59 71.22%42.96%毛利率 22.98%-28.78%-销售费用 15,435,385.01 7.04%15,507,489.29 9.35%-0.46%管理费用 8,353,611.47 3.81%8,026,865.81 4.84%4.07%研发费用 8,349,406.07 3.81%8,684,317.30 5.24%-3.86%财务费用 924,414.64 0.42%617,390.65 0.37%49.73%信用减值损失 1,021,331.81 0.47%-1,312,307.04-0.79%177.83%资产减值损失-289,524.47-0.13%-231,791.85-0.14%24.91%其他收益 784,427.64 0.36%82,117.31 0.05%855.25%投资收益 564,290.86 0.26%382,070.70 0.23%47.69%公允价值变动收益 0.00 0.00%-94,080.00-0.06%100.00%资产处置收益 1,822.85 0.0008%0.00 0.00%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 17,490,229.46 7.98%12,435,745.18 7.50%40.64%营业外收入 0.00 0.00%1,339,677.90 0.81%-100.00%营业外支出 11,383.18 0.01%47,522.39 0.03%-76.05%净利润 17,159,734.38 7.83%12,495,883.27 7.53%37.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021 年度，公司营业收入金额为 219,266,232.79 元，较上期增加 53,399,097.61 元，同比增加 32.19%。营业收入同比增幅较大，主要原因是：一是 2021 年度外贸出口持续快速增长，公司外贸出口额较 2020 年度同比增长 40%；二是公司持续加大对国内市场的布局，通过开发新产品、引进核心营销人员，不断开拓经销商渠道，使得 2021 年度国内销售实现快速增长。2、2021 年度，公司营业成本金额为 168,889,761.03 元，较上期增加 50,755,937.44 元，同比增加 42.96%。营业成本增幅较大，主要原因是 2021 年度销售收入增加导致营业成本增加。2021 年度营业成本增加幅度比营业收入增加幅度高了 10.77%，营业毛利率降低 5.8%，主要原因是 2021 年度受原材料价格上涨影响，导致 2021 年度公司产品毛利率下降。3、2021 年度，公司财务费用金额为 924,414.64 元，较上期增加 307,023.99 元，同比增加 49.73%，16 增加的原因主要是 2021 年度公司执行新租赁准则，在本期计提租赁负债利息费用 324,939.59 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 218,712,703.57 165,444,905.34 32.20%其他业务收入 553,529.22 422,229.84 31.10%主营业务成本 166,208,890.89 117,886,726.97 40.99%其他业务成本 2,680,870.14 247,096.62 984.95%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%热泵 215,094,140.33 164,843,807.83 23.36%33.83%45.64%-20.99%相关配件 4,172,092.46 4,045,953.20 3.02%-18.96%-18.19%-23.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%国内 152,349,301.39 126,211,646.36 17.16%15.31%27.56%-31.68%国外 66,916,931.40 42,678,114.67 36.22%98.32%122.41%-16.02%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年度，自营出口销售收入占总收入的比例为 30.52%，比 2020 年度的 20.34%，提高了 10.18%，主要原因是 2021 年度外贸出口持续增长，公司自营出口订单增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山和善经贸有限公司 29,311,319.68 13.37%否 17 2 HEGUANG LIMITED 25,618,606.71 11.68%否 3 佛山和睿进出口有限公司 20,491,941.25 9.35%否 4 GADIR 11,930,731.25 5.44%否 5 山西华天成新能源科技有限公司 9,977,966.37 4.55%否 合计合计 97,330,565.26 44.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 艾默生环境优化技术（苏州）有限公司 16,649,368.64 10.41%否 2 广州市东德金属制品有限公司 16,067,303.40 10.05%是 3 龙川天仕达新能源设备有限公司 14,360,484.90 8.98%否 4 广东泰菱制冷设备实业有限公司 13,046,271.58 8.16%否 5 佛山市顺罐换热器有限公司 7,619,271.73 4.77%否 合计合计 67,742,700.25 42.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,311,811.56 22,139,967.96 9.81%投资活动产生的现金流量净额 33,294,456.09-13,557,113.22 345.59%筹资活动产生的现金流量净额-16,263,375.13-17,298,936.47 5.99%现金流量分析现金流量分析：1、2021 年度，公司经营活动净现金流量金额为 24,311,811.56 元，较上期增加了 2,171,843.60元，同比增长 9.81%，主要原因是 2021 年度销售收入增加所致。2、2021 年度，公司投资活动净现金流量金额为 33,294,456.09 元，较上期增加了 46,851,569.31元，同比增长 345.59%，主要原因是 2021 年末公司赎回银行理财产品，使得投资净流入增加。3、2021 年度，公司筹资活动净现金流量金额为-16,263,373.13 元，同比增长 5.99%，主要是 2021年度公司对股东现金分红 15,035,490.00 元所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 18 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 佛 山 市 顺 德区 华 岳 节 能设 备 有 限 公司 控 股 子公司 空调设备的制造、销售 3,000,000 3,183,075.04 3,119,559.51 0.00 75,578.64 肇 庆 华 天 成新 能 源 科 技有限公司 控 股 子公司 热泵产品的制造与销售 11,000,000 74,874,551.60 5,638,077.94 54,834,844.61 886,103.69 龙 川 华 天 源新 能 源 科 技有限公司 控 股 子公司 热泵产品的制造与销售 1,000,000 1,355,123.90-2,265,664.99 5,511,728.34-13,391.81 龙 川 华 天 成新 能 源 科 技有限公司 控 股 子公司 热泵产品的制造与销售 11,000,000 21,732,632.16 8,805,654.90 7,248,519.77-938,525.70 湖 北 新 工 天成 新 能 源 科技有限公司 控 股 子公司 热泵产品的销售 2,000,000 88,730.74 88,730.74 0.00-40.29 四 川 校 保 天成 新 能 源 科技有限公司 控 股 子公司 热泵产品的销售 10,000,000 1,343,900.67 1,149,110.67 0.00-216,931.03 民 权 万 邦 投资有限公司 参 股 公司 对新能源项目的投资 8,000,000 4,609,248.87 4,609,248.87 0.00-779,779.42 广 东 华 彦 新材 料 科 技 有限公司 参 股 公司 新型材料的批发、零售 10,000,000 552,519.13 485,240.52 0.00-10,362.46 北 京 翰 宇 天成 新 能 源 科技有限公司 参 股 公司 热泵产品的销售 20,100,000 6,269,954.17 7,002,255.87 1,559,175.06 184,420.61 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 佛山市顺德区华岳节能设备有限公司 销售关联 业务拓展 肇庆华天成新能源科技有限公司 采购关联 业务拓展 龙川华天源新能源科技有限公司 采购关联 业务拓展 龙川华天成新能源科技有限公司 采购关联 业务拓展 湖北新工天成新能源科技有限公司 销售关联 业务拓展 四川校保天成新能源科技有限公司 销售关联 业务拓展 民权万邦投资有限公司 不关联 业务拓展 广东华彦新材料科技有限公司 不关联 业务拓展 北京翰宇天成新能源科技有限公司 销售关联 业务拓展 19 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 8,349,406.07 8,684,317.30 研发支出占营业收入的比例 3.81%5.24%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 26 23 研发人员总计 26 23 研发人员占员工总量的比例 12.80%11%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 38 25 公司拥有的发明专利数量 5 5 研发研发项目项目情况：情况：报告期内公司持续开展项目研发工作。通过项目研发继续增加新产品，提升产品质量，优化生产工艺，降低能耗，进一步提升企业的竞争力，为公司未来发展带来积极影响。目前公司已获 7 项发明专利、33 项实用新型专利，3 项外观专利，各项在审专利共 17 项。于报告期内获评广东省知识产权示范企业、再次通过高新技术企业认定。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：无 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 20 一、会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月发布修订的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业。根据规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。本公司执行新租赁准则财务报表相关科目的影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 7,808,352.61 租赁负债 6,453,616.09 一年到期的非流动负债 1,354,736.52 二、会计估计变更 为了更加客观、公允地反映公司应收款项的预期损失情况，提高会计信息质量，根据企业会计准则第 22 号-金融工具