835541_2021_康美生物_2021年年度报告_2022-06-29.pdf

公告编号：2022-027 1 2021 年度报告 康美生物 NEEQ:835541 深圳康美生物科技股份有限公司 Shenzhen Kangmei Biotech Co.,Ltd.公告编号：2022-027 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，北京康美天鸿取得一次性使用粪便样本采集器产品备案凭证；京东 1号店康美医检官方旗舰店开业。2021 年 4 月，北京康美天鸿完成医疗器械经营许可证延续，被北京海淀区保福园商会评选为“抗疫突出贡献企业”。2021 年 5 月，北京康美天鸿自主研发的新冠抗原检测试剂实现转产并扩大生产，完成第一批新冠抗体产品出口订单生产。2021 年 6 月，深圳康美生物受邀参展阿拉伯国际医疗实验室仪器及设备展览会。2021 年 7 月，深圳康美生物获得“用于检测 B 族链球菌的特异性引物、探针和应用”发明专利。2021 年 8 月，北京康美天鸿完成细胞保存液产品备案和生产备案，向武汉、延安捐赠近 10 万份咽拭子和细胞保存液。2021 年 9 月，深圳康美生物受邀参展第 30 届美国 FIME 国际医疗器械展览会、美国第 73 届美国临床化学年会暨临床实验医学博览会；京东 2 号店康美天鸿健康服务专营店开业。2021 年 10 月，武汉长立取得环保应急预案备案证。2021 年 11 月，深圳康美生物提交了“用于检测新型冠状病毒的引物、探针及其应用”发明专利的申请；北京康美天鸿生产的核酸提取试剂盒在阿联酋取得注册证，完成核酸提取、纯化试剂产品备案和生产备案。2021 年 12 月，武汉长立被评为武汉市“专精特新”企业；北京康美天鸿完成新冠病毒分型鉴定检测试剂盒研发；完成一次性使用病毒采样管产品备案和生产备案；冬奥会期间，北京康美天鸿医学检验实验室为“国家体育总局自行车击剑运动管理中心”提供核酸检测服务。公告编号：2022-027 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 公告编号：2022-027 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事孙敏对年度报告内容存在异议，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司负责人毕少辉、主管会计工作负责人胡碧青及会计机构负责人（会计主管人员）董志锋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事孙敏对议案公司 2021 年度报告及摘要投反对票，无法保证其真实、准确、完整。2、未按要求披露的事项及原因 公司向全国中小企业股份转让系统申请豁免披露前五大客户和前五大供应商的相关信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 税收优惠风险 公司及公司子公司北京康美天鸿、武汉长立均为国家级高新技术企业，报告期内享受 15%的所得税优惠税率。如果未来公司及公司子公司不再被认定为高新技术企业或者国家税收优惠政策发生重大变化，公司的所得税费用率可能提高，降低投资者收益。行业政策变化的风险 随着国家医药卫生体制改革的深入，行政监管部门推出了一系列改革，“分级诊疗”、“两票制”、“单病种收费”、“医保控费”、“阳光采购”、“带量采购”、“全国挂网（招标）最低价”等一系列措施落地实施，我国医疗市场发展发生着剧烈变化。公告编号：2022-027 5 体外诊断行业整合趋势加速，对公司的客户结构、销售模式、关键原材料采购、产品定价等方面产生一定影响。如果出现终端客户检测量下降，公司不能及时调整、创新发展销售模式，将会给公司的经营业绩产生不利影响。核心技术失密风险 体外诊断试剂行业属于技术密集型行业，集成了免疫学、生物化学、遗传学、病理学、临床检验学、基因工程、信息学等众多学科领域的相关技术。公司拥有的各种产品配方和制备技术、工艺是公司的核心机密，公司申请了部分专利，但仍有部分技术以非专利独家占有的形式存在，不受中华人民共和国专利法的保护。同时，医疗器械、生物技术的产品注册时不受专利限制，一旦出现核心技术外泄，公司很难举证。公司采取了一系列有效措施（如签署竞业限制协议等），严格规定保密责任，但仍存在核心技术泄密或者被窃取的风险，导致公司直接或间接的损失。新产品研发和注册风险（1）新技术、新产品是公司在行业竞争中保持优势的关键因素，在客户需求不断提高的情况下，如公司推出的检测项目种类、指标不能满足客户需求，会导致公司产品销量达不到预期，甚至被替代的风险；（2）公司不断完善研发体系，加大研发投入，但仍存在研发无法成功的风险。产品研发成功后，还需要进行临床试验、注册审评等多个阶段，由于新冠疫情的影响，2021 年临床进度受到严重影响，可能导致前期研发投入回收、收益达不到预期等风险。应收账款的风险 公司的销售模式是“经销+直销”，这几年公司终端客户回款周期不断延长。受疫情持续影响，医保经费紧张形势在全国仍呈持续蔓延之势，只有少数省市能够及时拨付给医院，受疫情影响拖欠情况越发严重，大多出地区拖延医院的医保支付，医保欠费，资金缺口严重，各地控费，采购价格大幅降低，各地医院回款受限，账期拉长，加大了公司的资金成本和周转率。人才流失风险 体外诊断试剂行业属于技术密集型行业，集成了免疫学、生物化学、遗传学、病理学、临床检验学、基因工程、信息学等众多学科领域的相关技术。公司拥有一支具有丰富经验、优秀且稳定的研发团队，同时培养了一批创新型人才，为大规模自主创新研究奠定了基础。如果发生相关人才的离职，而公司又不能及时安排适当人选接替或互补，将会对公司的生产经营造成不利影响。市场竞争风险 目前，我国 IVD 企业众多，但其中年销售收入过亿元的企业较少，且其中还有不少企业存在依赖代理国外产品销售的情形，行业内企业的自主研发和生产能力较弱，整体生产规模较小，同一品种有众多企业生产，产品质量参差不齐，低水平重复生产现象较为严重，行业集中度较低，市场竞争较为激烈。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-027 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/康美生物 指 深圳康美生物科技股份有限公司 北京康美天鸿 指 北京康美天鸿生物科技有限公司 北京医学实验室 指 北京康美天鸿医学检验实验室有限公司 武汉长立 指 武汉市长立生物技术有限责任公司 上海佑宜 指 上海佑宜生物技术有限公司 康美软件 指 深圳市康美软件技术有限公司 常州爱复康 指 常州爱复康生物科技有限公司 瑞康恩施 指 瑞康生物科技（恩施）有限公司 深圳纳码 指 深圳纳码医疗科技有限责任公司 优宁德美 指 优宁德美（南京）生物科技研究院有限公司 中康研 指 中康研（重庆）科技有限公司 武汉医学实验室 指 武汉康美天鸿医学检验实验室有限公司 康盛医学实验室 指 湖北康盛医学检验实验室有限公司 康美投资 指 深圳市康美投资有限公司 合城投资 指 深圳市合城投资管理合伙企业（有限合伙）五岳润泽 指 中山五岳润泽创业投资中心（有限合伙）五岳润源 指 苏州五岳润源股权投资中心（有限合伙）五岳蓝海 指 中山五岳蓝海股权投资中心（有限合伙）体外诊断试剂/诊断试剂 指 按医疗器械管理的体外诊断试剂，包括可单独使用或与仪器、器具设备或系统组合使用，在疾病的预防、诊断、治疗检测、预后观察、健康状态评价以及遗传性疾病的预测过程中，用于对人体样本（各种体液、细胞、组织样本等）进行体外检测的试剂、试剂盒、校准品（物）、质控品（物）等 免疫诊断试剂 指 通过抗原抗体的免疫反应，用于传染性疾病、内分泌、肿瘤、药物等检测的试剂 生化诊断试剂 指 与生化分析仪器配合使用，通过各种生物化学反应或免疫反应测定体内生化指标的试剂 分子诊断试剂 指 利用分子生物学技术，用于肝炎、性病等传染性疾病、优生优育、遗传病基因、肿瘤以及个体化医疗等检测的试剂 IVD 指 In Vitro Diagnostic 的缩写，指体外诊断试剂 POCT 指 Point-of-care testing 的缩写，指即时检测 ICLn 指 Independent Clinical Laboratory net 的缩写，指医学实验室网 参考物质 指 试剂盒校准品、质控品、参考品等 报告期 指 2021 年 01 月 01 日-2021 年 12 月 31 日 公告编号：2022-027 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳康美生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Kangmei Biotech Co.,Ltd.-证券简称 康美生物 证券代码 835541 法定代表人 毕少辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 毕少辉 联系地址 深圳市南山区深圳湾科技生态园 10 栋 B 座 32 层 03-04 室 电话 0755-83497370 传真-电子邮箱 ptuni- 公司网址 www.uni- 办公地址 深圳市南山区深圳湾科技生态园 10 栋 B 座 32 层 03-04 室 邮政编码 518057 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 29 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-医药制造业-生物药品制造-生物药品制造 主要业务 体外诊断试剂和仪器的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 体外诊断试剂和仪器的研发、生产及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）44,550,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为毕少辉 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（毕少辉），一致行动人为（蓝永强）公告编号：2022-027 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403006700388176 否 注册地址 广东省深圳市南山区深圳湾科技生态园 9 栋裙楼 5 层 29-30 否 注册资本 44,550,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）浙商证券 会计师事务所 山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈茂芬 付信林 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区花园路 189-2 号畅远商座甲座三楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，公司于 2022 年 5 月 23 日召开第五届董事会第十次会议，审议通过关于拟变更会计师事务所的议案，该议案已经公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过，公司负责年度审计的机构变更为山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）。报告期后，公司于 2022 年 6 月 28 日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过关于申请公司股票在全国中小企业份转让系统终止挂牌的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌相关事宜的议案、关于申请公司股票在全国中小企业份转让系统终止挂牌对异议股东保护措施的议案，上述议案尚需提交公司 2022 年第二次临时股东大会审议。公告编号：2022-027 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 157,019,214.30 167,503,995.33-6.26%毛利率%59.12%54.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 286,407.54-10,071,013.66 102.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,607,154.07-11,424,936.99 77.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.10%-3.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.87%-3.73%-基本每股收益 0.0064-0.2261 102.83%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 386,326,037.22 394,599,186.24-2.10%负债总计 85,142,179.86 93,701,736.42-9.13%归属于挂牌公司股东的净资产 301,183,857.36 300,897,449.82 0.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.76 6.75 0.10%资产负债率%（母公司）29.04%30.95%-资产负债率%（合并）22.04%23.75%-流动比率 2.16 2.01-利息保障倍数 1.25-6.97-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 26,658,750.56 13,822,191.21 92.87%应收账款周转率 0.96 1.08-存货周转率 4.92 6.22-公告编号：2022-027 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.10%7.15%-营业收入增长率%-6.26%10.74%-净利润增长率%77.18%-165.28%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,550,000.00 44,550,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,277,545.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,361,573.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-234,929.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,404,190.13 所得税影响数 510,628.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,893,561.61 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2022-027 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 递延所得税资产 5,235,973.61 6,255,722.37 其他应付款 1,186,461.05 7,984,786.14 未分配利润 159,667,275.61 153,888,699.28 财务费用 1,729,632.89 8,527,957.98 所得税费用-1,374,183.39-2,393,932.15 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2018 年修订了新租赁准则。修订后的准则规定，对于首次执行日允许根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，也可采用追溯调整。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额没有影响，无需调整。执行新租赁准则对本期期初资产负债表相关项目无影响。2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。3、前期会计差错更正 由于在财务费用核算方面存在前期会计差错，本公司进行了会计差错更正，由此对本年度比较财务报表（2020 年数据）有关项目造成影响。（1）受影响的合并财务报表项目如下：受影响的合并财务报表项目 更正前金额 更正后金额 影响数 递延所得税资产 5,235,973.61 6,255,722.37 +1,019,748.76 其他应付款 1,186,461.05 7,984,786.14 +6,798,325.09 未分配利润 159,667,275.61 153,888,699.28 -5,778,576.33 财务费用 1,729,632.89 8,527,957.98 +6,798,325.09 所得税费用 -1,374,183.39 -2,393,932.15 -1,019,748.76 （2）受影响的母公司财务报表项目如下：受影响的财务报表项目 更正前金额 更正后金额 影响数 递延所得税资产 2,233,829.53 3,253,578.29 +1,019,748.76 公告编号：2022-027 12 其他应付款 1,197,025.34 7,995,350.43 +6,798,325.09 未分配利润 36,028,727.87 30,250,151.54 -5,778,576.33 财务费用 1,570,603.88 8,368,928.97 +6,798,325.09 所得税费用 -950,759.91 -1,970,508.67 -1,019,748.76 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内合并报表范围新增中康研（重庆）科技有限公司。公告编号：2022-027 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.盈利模式 公司营业收入主要来自于：（1）销售体外诊断试剂、检验仪器、生物化学原料；（2）独立医学实验室对外提供检测服务。利润主要来自营业收入与生产成本、实验室运营成本之间的差额。2.生产管理 公司主要推行“以销定产”、“安全库存”的生产管理模式，根据销售部提供的订单和以往销售数据，结合安全库存和订单做到最低存货的产供销模式。灵活调配生产资源、提高原材料周转速率、降低生产成本、提高生产效率，严格按照产品质量管理体系要求全过程记录，保证严格执行医疗器械生产经营相关法律法规。3.采购管理 公司执行全球范围自主采购模式。根据生产计划和安全库存预警进行采购。自产体外诊断试剂对原料品质要求很高，为此公司制定了采购控制程序和供应商管理规程等采购管理制度，经过严格评审和长期验证建立合格供应商名单，与这些供应商建立了长期合作关系。4.销售模式 公司采用“直销+经销”相结合的销售模式。经销模式是指公司将产品销售给经销商，经销商再将产品销售给终端客户；直销模式是指公司直接将产品销售给终端用户。公司结合自身销售队伍建设，对市场资源、市场环境、商业环境等各项因素进行综合系统分析，对难以依靠自身销售团队完成销售任务的区域，寻找经销商资源，采取经销模式；对依靠自身力量能够完成销售任务的区域市场，公司采取直销模式。不同销售模式的结合，能够快速提升产品的市场覆盖范围，整合市场源，提升公司整体销售规模和市场影响力。5.检测服务 公司依托北京康美天鸿医学实验室，组建医学实验室网 ICLn，开展医学实验室连锁化、网络化经营，持续推行服务模式创新和管理创新。通过专业化运营提升检验技术水平和服务能力，通过规模化、网络化提升资源利用效率，通过向基层医疗机构提供服务降低人民群众的就医负担。积极整合引进全球优质先进项目、技术、资源，以客户为中心，以临床和疾病为导向，进行多技术平台整合，促进技术创新，逐步建立竞争优势，降低单个标本的检测成本。报告期内，公司商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 详细情况 1、“专精特新”认定详情 公司子公司北京康美天鸿 2020 年 10 月被认定为北京市专精特新中小企业，证书编号为：2020ZJTX0246，有效期三年。公告编号：2022-027 14 公司子公司武汉长立 2021 年 12 月被认定为省级专精特新“小巨人”企业。2、“高新技术企业”认定详情 本公司于 2018 年 11 月被认定为高新技术企业，证书编号为：GR201844203184。2021 年 12 月，本公司经过再次被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202144207031，有效期三年。公司子公司北京康美天鸿 2020 年 7 月被认定为高新技术企业，证书编号为：GR202011000527，有效期三年。公司子公司武汉长立 2020 年 12 月 1 日被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202042001438，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,636,641.32 2.75%12,309,397.19 3.12%-13.59%应收票据 62,640.00 0.02%应收账款 135,814,820.65 35.16%139,941,397.67 35.46%-2.95%存货 12,440,517.00 3.22%13,085,291.90 3.32%-4.93%投资性房地产 19,174,790.87 4.96%19,589,695.43 4.96%-2.12%长期股权投资 12,051,818.89 3.12%12,012,042.83 3.04%0.33%固定资产 124,572,089.39 32.25%136,705,407.82 34.64%-8.88%在建工程-无形资产 2,889,460.08 0.75%3,680,089.24 0.93%-21.48%商誉 921,618.43 0.24%921,618.43 0.23%公告编号：2022-027 15 短期借款 63,680,000.00 16.48%67,229,219.83 17.04%-5.28%长期借款-资产总计 386,326,037.22 394,599,186.24 -2.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降主要是报告期内偿还部分银行贷款及购买固定资产所致。2、无形资产同比下降主要是报告期内计提摊销所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 157,019,214.30-167,503,995.33-6.26%营业成本 64,196,037.71 40.88%75,943,260.30 45.34%-15.47%毛利率 59.12%-54.66%-销售费用 50,426,262.23 32.11%44,783,190.20 26.74%12.60%管理费用 27,812,458.43 17.71%26,704,109.22 15.94%4.15%研发费用 12,840,676.99 8.18%12,439,855.97 7.43%3.22%财务费用 3,003,889.73 1.91%8,527,957.98 5.09%-64.78%信用减值损失 1,322,353.93 0.84%-11,178,472.88-6.67%111.83%资产减值损失-581,150.62-0.37%其他收益 2,361,573.80 1.50%1,708,087.44 1.02%38.26%投资收益 39,776.06 0.03%-121,270.68-0.07%132.80%公允价值变动收益-资产处置收益 1,277,545.82 0.81%-51,887.10-0.03%2,562.16%汇兑收益-营业利润 946,979.62 0.60%-12,362,131.34 -7.38%107.66%营业外收入 239,657.18 0.15%61,790.72 0.04%287.85%营业外支出 474,586.67 0.30%164,605.19 0.10%188.32%净利润 286,407.54 0.18%-10,071,013.66-6.01%102.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用同比下降主要追加调整了去年的担保费用。2、营业利润和净利润同比增长主要原因是上年同期单独计提了信用减值损失所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 151,052,569.98 165,838,048.90 -8.92%其他业务收入 5,966,644.32 1,665,946.43 258.15%主营业务成本 62,714,470.44 73,507,546.65-14.68%公告编号：2022-027 16 其他业务成本 1,481,567.27 2,435,713.65-39.17%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年同毛利率比上年同期增减期增减%体外诊断试剂 125,954,347.10 51,574,879.25 59.05%-3.03%-9.18%2.77%仪器销售 3,610,797.83 2,429,854.49 32.71%-68.87%-72.07%7.73%技术服务 1,862,011.39 1,453,286.24 21.95%2127.52%10011.17%-60.85%检测服务 19,625,413.66 7,256,450.46 63.03%-19.12%-9.33%-3.99%合计 151,052,569.98 62,714,470.44 58.48%-8.92%-14.68%2.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成基本稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 13,994,452.16 8.91 否 2 客户二 10,587,511.63 6.74 否 3 客户三 9,248,558.43 5.89 否 4 客户四 7,960,991.46 5.07 否 5 客户五 6,156,364.25 3.92 否 合计合计 47,947,877.93 30.53-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 17,088,766.07 11.34%否 2 供应商二 16,649,727.14 11.04%否 3 供应商三 9,537,443.55 6.33%否 4 供应商四 9,242,554.91 6.13%否 5 供应商五 6,138,925.12 4.07%否 合计合计 58,657,416.79 38.91%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：2022-027 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 26,658,750.56 13,822,191.21 92.87%投资活动产生的现金流量净额-22,087,319.92-25,636,502.08 13.84%筹资活动产生的现金流量净额-6,374,803.38 19,915,279.05-132.01%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增长 92.87%，主要是报告期内税费返还与收到与其他经营活动有关的现金增长。2、筹资活动产生的现金流量净额同比下降 132.01%，主要是报告期内偿还部分银行贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京康美天鸿 控股子公司 POCT、PCR 试剂的研发、生产和销售 30,000,000 147,245,023.94 122,692,314.53 44,791,759.00-361,247.42 武汉长立 控股子公司 生化诊断试剂的研发、生产和销售 30,000,000 131,934,002.48 60,672,326.43 55,020,015.98-3,777,121.22 上海佑宜 控股子公司 体外诊断试剂销售及技术支持 500,000 1,549,705.11-185,163.87 1,899,232.17-706,366.11 康美软件 控股子公司 软件开发、销售、服务 500,000 545,392.00 511,616.65 202,680.75 55,427.41 常州爱复康 参股公司 生物原料、诊断试剂研发及8,000,000 13,389,236.85 12,728,304.66 6,917,547.08 547,332.31 公告编号：2022-027 18 生产 深圳纳码 控股子公司 生产I、II类、III 类6840体外诊断试剂 6,000,000 6,905,734.84 6,063,632.91 345,789.12 219,018.81 优宁德美 参股公司 医疗服务、检验检测服务 5,000,000 2,106,820.42 2,057,247.94 2,869,306.90-831,260.13 中康研 参股公司 医疗器械销售、仪器维修维护 5,000,000 84.83-5,189.17 0-65.17 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 常州爱复康 均是有关联 提供生化试剂原料 优宁德美 均是有关联 质谱系统相关合作 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主的经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综述，公司拥有良好的持续经营能力，无对持续经营能力产生重大影响因素。对持续经营有重大影响的业务合同履行情况正常，目前不存在潜在纠纷，也不存在影响公司持续经营及发展的法律风险。公告编号：2022-027 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 200,000 4,500.00 2销售产品、商品，提供劳务 2,100,000 1,864,839.88 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-4其他 899,132.00 899,132.00 公告编号：2022-027 20 (四四)报告期