835709_2021_千柏源_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 千柏源 NEEQ:835709 江西千柏源科技股份有限公司 Jiangxi Qianbaiyuan Tcle.Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9595 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁家彬、主管会计工作负责人梁家彬及会计机构负责人（会计主管人员）欧水凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 1、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）接受江西千柏源科技股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，对 2021 年度财务报表进行审计并出具了带与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告【亚会审字（2022）第 01610048 号】。根据证监会发布公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号非标准审计意见及其涉及事项的处理 和 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则 的规定，对公司 2021 年度财务报告出具带与持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告的理由和依据如下：“鉴于千柏源科技公司 2019 年亏损 268.09 万元，2020 年亏损 155.59 万元，2021 年亏损 47.26 万元，公司连续三年亏损；变更实际控制人后，公司进行业务转型。虽然企业目前正在采取积极洽谈新业务、搭建网络平台等措施来推进新业务，但上述措施对生产经营情况的改善具有不确定性，无法消除我们对千柏源科技公司的持续经营能力的疑虑。根据审计准则中国注册会计师审计准则第 1503 号在审计报告中增加强调事项段和其他事项段的要求，我们出具了与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告。”2、上述与持续经营相关的重大不确定性段中涉及事项没有违反企业会计准则、制度及全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的相关规定。3、董事会认为亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)出具的带与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告的内容客观地反映了公司的实际情况。4 鉴于审计报告中的与持续经营相关的重大不确定性段，公司将进一步提高自身持续经营能力，通过提升服务质量，拓展公司产品的用户群，覆盖更多的行业和领域，同时，公司正在积极拓展业务，深入相关重点行业领域，提供更为落地的产品及服务，积极拓展更多的客户群体，完善营销架构，增加企业的核心竞争力，提高公司的抗风险能力，具体措施如下：（1）根据公司发展和市场化的要求，继续完善人才培训体系和人才引进机制，不断优化人才结构，着力提升公司管理团队的管理水平和员工队伍整体素质，同时完善人才激励手段和绩效考核体系，为公司发展提供人才保障。（2）加强与主要优质客户的合作力度，做好老顾客的售后服务。公司将通过积极寻求新的业务模式，为更多企业和用户提供信息咨询定制化服务，扩大业务规模，提高服务竞争力及客户黏性，增强公司核心竞争力，提升公司持续经营能力。（3）公司奉行将行业领先技术与市场需求紧密契合的经营理念，通过定制服务满足用户的差异化需求。公司基于自身在信息技术咨询服务领域的优势，正在积极将业务与现代信息技术进行融合，未来将通过物联网、云计算、大数据等新技术开拓更多市场，把公司打造成全国有一定影响力的信息化领域企业。（4）公司将有效利用资本市场的融资功能和资源配置优势，通过资本运作实现公司产业的延伸和风险的分化，为公司创造新的利润增长点，增厚公司业绩，提升公司核心竞争力。4、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报告出具与持续经营相关的重大不确定性段的无保留审计意见的审计报告，是为了提醒审计报告使用者关注，我们同意审计机构对审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段的说明。针对公司所面临的情况，公司董事会将积极采取有效措施消除审计机构对上述事项的疑虑，控制重大不确定性，化解相关潜在风险。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争的风险 随着信息化技术的不断发展，信息技术咨询领域竞争日趋激烈，对行业内企业资质、规模和资金实力等方面的要求不断提高。目前公司虽然能通过市场开拓拿到订单，但如果不能正确把握市场动态和行业发展趋势并保持优良的服务，不能扩大规模和提升服务质量，则存在市场竞争优势减弱的风险。应对措施：公司将通过建立业务创新、精益管理等完善的竞争风险机制来预防或减少市场竞争风险，全面提升公司运营效率、经营规模、市场占有率和盈利能力，打造公司品牌核心竞争力。持续经营能力的风险 公司已连续三个会计年度发生亏损,目前业务仍处于转型时期，新的业务具有不确定性，公司持续经营能力存在一定风险。报告期内，公司流动资金短缺，若公司不能持续增加现金流，可能会导致公司无法持续经营。应对措施：公司将通过积极寻求新的业务模式，为更多企业和用户提供信息咨询技术服务，扩大业务规模，提高服务竞争力及客户黏性，增强公司核心竞争力，提升公司持续经营能力。新业务拓展风险 公司为突破前期产品附加值低、发展瓶颈等问题积极拓展新业务，涉足信息技术咨询服务新行业。这对公司管理层的管理、协调能力，以及公司在资源整合、市场开拓、内部控制等方5 面都提出较高要求。如若公司高级管理人员对市场发展判断不准确，不能有效拓展更多新业务及在人力资源和财务管理上完善，则公司的发展将不能达到预期，这会对公司未来经营产生不利影响。应对措施：公司通过招聘新业务行业专业人才、优化公司管理层结构等提升公司竞争力，同时积极梳理业务条线、不断复盘，优化流程，降低风险内控，提高决策有效性、科学性。另外，公司计划筹备行业政策研究小组，学习最新政策及法规，密切跟踪行业发展政策动向，及时调整及执行改进服务质量，最大程度降低对新业务拓展带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：因报告期内公司主营业务发生重大变化，由“LED 灯丝灯泡、LED 照明类等 LED 细分领域产品、皂液器的销售”变更为“信息技术咨询服务、卫浴清洁用品销售”，所处行业由“照明灯具制造”变更为“信息技术咨询服务”，由此新增“新业务拓展风险”。此外，原“持续经营能力的风险”、“市场竞争的风险”的风险内容相应变更。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/母公司/千柏源 指 江西千柏源科技股份有限公司 子公司/深圳千柏源 指 深圳千柏源科技有限公司 子公司/比源链科技 指 江西比源链科技有限公司 控股股东/千柏源咨询 指 广东千柏源咨询服务合伙企业（有限合伙）主办券商/开源证券 指 开源证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事和高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 江西千柏源科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 报告期、本年、本年度、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西千柏源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Qianbaiyuan Tcle.Co.,Ltd.Qbylamp 证券简称 千柏源 证券代码 835709 法定代表人 梁家彬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵欢欢 联系地址 江西省赣州市南康区东山北路与赣南大道交汇处金融中心 2 号楼一楼 电话 0797-6578318 传真 0797-6578318 电子邮箱 公司网址 办公地址 江西省赣州市南康区东山北路与赣南大道交汇处金融中心 2 号楼一楼 邮政编码 341000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西千柏源科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 28 日 挂牌时间 2016 年 1 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（65）-信息技术咨询服务（653）-信息技术咨询服务（6530）主要业务 信息技术外包服务、卫浴清洁用品销售 主要产品与服务项目 平台数据分析及运营维护等信息技术外包服务、皂液器销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为广东千柏源咨询服务合伙企业（有限合伙）8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为梁婵娟，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441300597410490K 否 注册地址 江西省赣州市南康区东山北路与赣南大道交汇处金融中心 2 号楼一楼 否 注册资本 10,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙志军 刘铭哲 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 798,511.11 606,774.88 31.60%毛利率%37.71%30.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-472,616.75-1,555,853.46 69.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-773,743.97-1,758,321.43 56.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-159.03%-118.64%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-260.35%-134.08%-基本每股收益-0.05-0.16 69.60%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 701,046.14 1,415,077.64-50.46%负债总计 640,158.37 881,573.12-27.38%归属于挂牌公司股东的净资产 60,887.77 533,504.52-88.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.01 0.05-80.00%资产负债率%（母公司）28.93%18.20%-资产负债率%（合并）91.31%62.30%-流动比率 0.99 1.45-利息保障倍数-297.12-623.55-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 340,334.26-355,158.21 195.83%应收账款周转率 16.46 17.23-存货周转率 24.32 8.70-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-50.46%-36.64%-营业收入增长率%31.60%486.95%-净利润增长率%-69.62%-41.96%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,852.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 299,274.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 301,127.22 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 301,127.22 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）会计政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。公司作为承租人，根据新租赁准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新租赁准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司属于“软件和信息技术服务业（65）”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公司管理型行业分类指引（2017），本公司所属行业为“软件和信息技术服务业”中的“信息技术咨询服务”（6530）。本公司从事信息技术外包服务、卫浴清洁用品销售，主要为包括电动单车共享平台、新零售平台等提供平台数据分析及运营维护相关技术外包服务。公司主要通过主动激发客户需求、市场开拓、客户口碑等方式获得项目订单，针对电动单车共享平台、新零售平台等提供数据分析及运营维护咨询服务获得收入，并拟针对新零售平台拓展相关信息技术外包业务。另外，公司还保留了卫浴清洁用品销售，如皂液器等。公司的收入来源主要包括信息技术咨询费、产品销售收入等。公司作为信息技术外包服务方案提供商，已通过引进优秀的数据分析人才，针对用户的客观情况和实际需求提供定制化的解决方案，通过对接智能出行 APP 及小程序平台中客户数据，实现蜂鸣定制寻车、远程操作、整洁停车等强大功能，保障平台能顺利实现远程指导半自动上门、半自动可视停车等功能，从而满足不同客户用车、停车多样化、个性化的需要和后续软件升级、运行、维护需求。公司未来将以智慧出行 APP 及小程序调试、样车采购及调试、申请政府投放许可、批量采购、投放管理、团队运营管理等项目整体运营流程咨询服务为核心，为新入市场的客户提供整体投放方案，解决共享电单车新投放客户入门门槛高及运营难题，降低客户的投放成本和调试、运营成本，客户只需关注投放收益和投放规模。目前来看，虽然该项服务客户目前比较少，但极受追求投放收益的客户的欢迎。公司奉行将行业领先技术与市场需求紧密契合的经营理念，二者形成良性互动后，将会激发用户更多需求，其中定制服务更注重用户的差异化需求。公司基于自身在信息咨询领域的服务优势，正在积极将业务与现代信息技术进行融合，未来将通过物联网、云计算、大数据等新技术开拓更多市场，把公司打造成全国有一定影响力的信息化领域企业。另外，公司通过阿里巴巴平台、淘宝电商平台及拼多多平台等电商平台销售卫浴清洁用品，取得了不错的销量，增加了公司的收入。公司报告期内公司的商业模式较上年度发生重大变化，公司经过近两年的业务转型，逐渐摒弃传统的低端制造，聚焦于软件与信息技术服务行业，该行业经济附加值高，业务前景广阔，公司将深耕于此，打磨服务，积极开拓市场，提升管理效率，加速业务决策。该重大变化具有一定不确定性，对公司的经营情况会产生一定影响。公司将加强业务拓展力度，不断提升持续经营能力。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司作为信息技术外包服务方案提供商，已通过引进优秀的数据分析人才，针对用户的客观情况和实际需求提供定制化的解决方案，通过对接智能出行 APP 及小程序平台中客户数据，实现蜂鸣定制寻车、远程操作、整洁停车等强大功能，保障平台能顺利实现远程指导半自动上门、半自动可视停车等功能，从而满足不同客户用车、停车多样化、个性化的需要和后续软件升级、运行、维护需求。公司未来将以智慧出行 APP 及小程序调试、样车采购及调试、申请政府投放许可、批量采购、投放管理、团队运营管理等项目整体运营流程咨询服务为核心，为新入市场的客户提供整体投放方案，解决共享电单车新投放客户入门门槛高及运营难题，降低客户的投放成本和调试、运营成本，客户只需关注投放收益和投放规模。目前来看，虽然该项服务客户目前比较少，但极受追求投放收益的客户的欢迎。公司奉行将行业领先技术与市场需求紧密契合的经营理念，二者形成良性互动后，将会激发用户更多需求，其中定制服务更注重用户的差异化需求。公司基于自身在信息咨询领域的服务优势，正在积极将业务与现代信息技术进行融合，未来将通过物联网、云计算、大数据等新技术开拓更多市场，把公司打造成全国有一定影响力的信息化领域企业。另外，公司通过阿里巴巴平台、淘宝电商平台及拼多多平台等电商平台销售卫浴清洁用品，增加了公司的收入。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 348,046.98 49.65%5,812.72 0.41%5,887.68%应收票据-应收账款 97,000.00 13.84%-0.00%-存货 15,850.35 2.26%25,051.43 1.77%-36.73%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 64,680.61 9.23%116,813.28 8.25%-44.63%在建工程 0.00%-0.00%-无形资产 4,556.43 0.65%5,926.83 0.42%-23.12%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款-0.00%-0.00%-长期借款-0.00%-0.00%-其他应收款 19,300.41 2.75%1,006,100.25 71.10%-98.08%其他应付款 442,399.90 63.11%790,799.90 55.88%-44.06%资产总计 701,046.14-1,415,077.64-50.46%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加 5,887.68%，主要原因系公司因开拓新项目需要资金，于 2021 年 12 月份临时向公司实控人借入资金 300,000.00 元。2、应收账款较上年期末增加 97,000.00 元，主要原因系上年期末应收账款无余额，本年期末余额是 12 月份所列菲骏公司咨询费收入未回款，已于 2022 年 1 月份回款。3、存货较上年期末减少 36.73%，主要原因系为了减少资金成本及存货积压，且现在电商平台采购便利，所以减少囤积存货。4、固定资产较上年期末减少 44.63%，主要原因系本期无固定资产新增，按会计准则将现有固定资产正常计提折旧。5、其他应收款较上年期末减少 98.08%，即 986,799.84 元，主要原因系本期将德瑞京科（赣州）投资管理有限公司其他应收款 1,000,000.00 元收回；同时，本期新增租房押金 14,966.85 元。6、其他应付款较上年期末减少 44.06%，主要原因系本期将丽江优优科技有限公司的预付账款 300,000.00元确认为营业外收入。7、资产总计较上年期末减少 50.46%，主要原因系经营成本大、收不抵支及其他应收款减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 798,511.11-606,774.88-31.60%营业成本 497,412.59 62.29%421,468.30 69.46%18.02%毛利率 37.71%-30.54%-销售费用 211,609.91 26.50%298,567.75 49.21%-29.12%管理费用 1,095,861.71 137.24%1,542,264.49 254.17%-28.94%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%-财务费用 1,543.67 0.19%2,500.14 0.41%-38.26%信用减值损失 247,000.00 30.93%-112,194.16-18.49%320.15%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 1,852.34 0.23%695.74 0.11%166.24%投资收益 0.00 0.00%6,115.78 1.01%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-759,466.63-95.11%-1,763,931.14-290.71%56.94%营业外收入 300,000.00 37.57%203,471.33 33.53%47.44%营业外支出 725.12 0.09%1,003.36 0.17%-27.73%净利润-472,616.75-59.19%-1,555,853.46-256.41%69.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 31.60%，主要原因系公司为谋求发展全力拓展新业务，本年度新增咨询服15 务等项目收入。2、财务费用较上年同期减少 38.26%，主要原因系本期部分银行交易手续费有优惠，单笔手续费由原 5 元/笔降至 0.9 元/笔。3、信用减值损失较上年同期增加 320.15%，主要原因系本期收回其他应收款 125 万元，冲回这笔款项去年计提的减值准备 25 万元。4、其他收益较上年同期增加 166.24%，主要原因系本期增加政府发放的稳岗补贴 1,628.92 元。5、投资收益较上年同期减少 100%，主要原因系本期未购买银行理财产品，未能产生银行理财收益。6、营业利润较上年同期亏损减少 56.94%，主要原因系本期营业收入增加，同时公司采取各种措施降本增效，对应的管理费用、销售费用较上期减少。7、营业外收入较上年同期增加 47.44%，主要原因系上期公司一客户合同违约，按合同约定没收其定金500,000.00 元，上年已确认 200,000.00 元，本期确认剩余的 300,000.00 元。8、净利润本期比上年同期亏损额减少 69.62%，主要原因是本期营业收入增加，管理费用及销售费用等运营成本减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 798,511.11 606,774.88 31.60%其他业务收入-主营业务成本 497,412.59 421,468.30 18.02%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%咨询服务 660,377.34 375,276.21 43.17%100%100%-软件开发 56,603.76 55,000.00 2.83%100%100%-皂液器 39,052.28 31,942.76 18.21%-91.32%-90.95%-3.36%美容仪 34,761.07 29,076.10 16.35%100%100%-LED 照明 7,694.51 6,101.52 20.70%-94.45%-89.94%-35.54%其他 22.15 16.00 27.77%100%100%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期营业收入为 798,511.11 元，较上年同期增加 31.60%，主要原因系公司积极谋求转型，全力拓展新业务，取得了一定成效，产生了新的业务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 赣州菲骏科技有限公司 660,377.34 82.70%否 2 驴道网格科技有限公司 56,603.76 7.09%否 3 英子 9,960.00 1.25%否 4 金枝 9,000.00 1.13%否 5 陈娟 8,500.00 1.06%否 合计合计 744,441.10 93.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州千汇凡网络科技有限公司 55,000.00 47.92%否 2 深圳市纬安共创生科技有限公司 32,856.00 28.63%否 3 深圳格瑞美电子有限公司 26,713.34 23.27%否 4 深圳市宏宝昌电子科技有限公司 176.00 0.15%否 5 深圳市紫瑶科技有限公司 37.00 0.03%否 合计合计 114,782.34 100.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 340,334.26-355,158.21 195.83%投资活动产生的现金流量净额 1,900.00 266,115.78-99.29%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 195.83%，主要原因系本期的管理费用和销售费用大幅下降，经营活动现金流出减少所致。2、公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 99.29%，主要原因系上年同期购买了银行理财170,000.00 元，且上年同期赎回了 430,000.00 元，本期未购买银行理财产品。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江西比源链科控股子公司 软件开发 2,000,000.00 191,117.10 96,895.56 0.00 131,247.94 17 技有限公司 深圳千柏源科技有限公司 控股子公司 LED 照明产品等科技类产品销售 1,000,000.00 162,640.27-964,245.03 132,479.79-71,778.34 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司产权分明，治理结构建全，在业务、财务、资产、人员方面与股东完全分离，相互独立，保持良好的独立自主的经营能力；公司为高新技术企业，生产产品符合国家政策要求；公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员无违法违规行为发生。实控人变更后，公司处在关键转型期，并且尚处在连续亏损状态。2021 年度营业收入为 798,511.11 元，实现业绩较上年同期增长 31.60%，增长的主要原因是公司为了谋求发展，拓展了多种新业务，积极铺设渠道，取得了一定成效。公司目前正在进行业务转型，虽持续亏损，但亏损收窄。公司将通过积极寻求新的业务模式，为更多企业和用户提供信息咨询定制化服务，扩大业务规模，提高服务竞争力及客户黏性，增强公司核心竞争力，提升公司持续经营能力。故公司具备持续经营能力，报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项-实控人对公司提供无息借款-1,167,999.90 19 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：为促进公司的经营发展，满足公司经营资金需求，实际控制人梁婵娟女士为公司提供无息借款，有利于公司增加流动资金，有利于保障公司的正常运转和业务发展，有助于公司经营和业务的发展，不损害公司及其他中小股东利益的情形。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2016 年 1月 29 日 挂牌 限售承诺 股票限售 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 1月 29 日 挂牌 限售承诺 股票限售 正在履行中 董监高 2016 年 1月 29 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 1月 29 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 无 20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 2,899,100 28.99%4,967,566 7,866,666 78.67%其中：控股股东、实际控制人 2,899,100 28.99%4,967,566 4,967,566 49.68%董事、监事、高管 0 0%0 0 0%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 7,100,900 71.01%-4,967,566 2,133,334 21.33%其中：控股股东、实际控制人 7,100,900 71.01%-4,967,566 2,133,334 21.33%董事、监事、高管 0 0%0 0 0%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 10,000,000.00-0 10,000,000.