835718_2021_凌脉网络_2021年年度报告_2022-06-27.pdf

上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 1 证券简称证券简称：凌脉网络凌脉网络 证券代码：证券代码：835718 835718 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2021 年度报告 上海凌脉网络科技股份有限公司 凌脉网络 NEEQ:835718 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 目 录 注：本页内容原则上应当在一页之内完2021 年，凌脉网络获得信息系统安全等级保护证书、ICP、SP、ISO27000、ISO9001证书；凌脉旗下子公司上海赏励信息科技有限公司获得中国连锁经营协会颁发的 2021 年度零售行业技术新锐企业；获得胖鲸智库颁布的 top50 酷产品榜单；获得数智创新研究院及 FMCG快消品行业 CIO 协会颁发的年度数字化服务最信赖奖。上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张洪图、主管会计工作负责人吴灿及会计机构负责人（会计主管人员）吴灿保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主要从事互联网信息行业的营销服务，随着行业环境的变化及数字营销快速发展的趋势，国内同类型的企业数量日渐增多且细分化领域，竞争日趋激烈。若公司在年度报告中披露前五大客户和供应商名称，可能会对公司维护客户产生不利影响，因此，公司为保障自身权益价值，保护重要客户、供应商信息以避免流失，因此在年度报告中不披露前五大客户和供应商的名称、期末余额前五大往来款公司的名称，并以“第一名”代替。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 股东张洪图和张海峰为一致行动人，目前，张洪图和张海峰通过直接持股和间接持股能够控制公司 66.89%的的股份。处于控股地位，并确保未来意见一致，可对公司施加重大影响。若二人利用控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司及其他少数股东带来风险。上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 5 应对措施：公司将加强对内部控制的监督力度，发挥监事的作用，严格按照公司的管理制度进行管理、经营，从而保证公司的内控制度、财务管理制度等能够切实有效执行。人才缺失的风险 人力资源是营销服务行业的核心资源，营销服务人才的业务能力决定着营销服务的质量和品质。目前国内营销服务行业存在人才短缺、人员流动率较高、业务培训机构严重不足等风险。特别是中高级专业人员的严重紧缺制约着营销服务行业的快速发展。应对措施：公司将建立完善的人力资源计划，健全薪酬体系、培训体系与招聘体系，建立丰富的人才储备，降低人才缺失风险。商业秘密泄露的风险 公司的易赏商城技术、易赏客服务技术、会议软件技术、供应商资源、客户资源均为公司的重要的核心技术及商业秘密；虽然公司采取了多种手段，以保护本公司的知识产权、核心技术和商业秘密。若公司不能实施有效保护，公司的竞争优势可能会遭到削弱，并可能影响公司的经营业绩。应对措施：公司将进一步加强内部监控措施与防护制度，针对涉密的合同及时签订保密协议，建立健全公司内部保密制度，逐步降低商业秘密泄露的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 上海凌脉网络科技股份有限公司 本报告 指 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 股东大会 指 上海凌脉网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海凌脉网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海凌脉网络科技股份有限公司监事会 高级管理人员、高管 指 总经理、财务总监、董事会秘书 管理层、董监高 指 公司董事、监事及高级管理人员 元，万元 指 人民币元、人民币万元 易赏商城 指 公司子品牌易赏促销一站式服务采购平台(促销资源交易的电商服务平台)上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海凌脉网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Links Network Technology Co.,Ltd.证券简称 凌脉网络 证券代码 835718 法定代表人 张洪图 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 戚晏萍 联系地址 上海市静安区寿阳路 555 号哈瑞中心 B 栋 601 室 电话 021-51875848 传真 021-63816209 电子邮箱 Kingki.qilinks- 公司网址 www.links- 办公地址 上海市静安区寿阳路 555 号哈瑞中心 B 栋 601 室 邮政编码 200436 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 3 日 挂牌时间 2016 年 1 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息技术、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务-I649 其他互联网服务-I6490 其他互联网 主要业务 活动管理服务和推广及传播的增值服务，以及为营销活动提供技术支持服务、促销商品销售 主要产品与服务项目 活动管理服务和推广及传播的增值服务，以及为营销活动提供技术支持服务、促销商品销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）36,958,374.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 7 控股股东 控股股东为（张洪图）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张洪图、张海峰），一致行动人为（上海米修投资咨询合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000694181642F 否 注册地址 上海市嘉定区嘉罗公路 1661 弄 8 号 601-25 否 注册资本 36,958,374 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘大荣 贺杨 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 181,285,095.85 339,464,811.15-46.60%毛利率%13.36%8.93%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,994,336.07-2,895,607.37-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -16,762,321.01 -2,963,108.55-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-157.17%-49.99%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-114.57%-50.28%-基本每股收益-0.62-0.08-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 27,390,209.34 52,414,902.67-47.74%负债总计 32,942,529.09 34,972,886.35-5.81%归属于挂牌公司股东的净资产-5,552,319.75 17,442,016.32-131.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.15 0.47-131.91%资产负债率%（母公司）9.75%12.61%-资产负债率%（合并）120.27%66.72%-流动比率 0.72 1.34-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-12,317,222.75 3,629,139.27 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 9 应收账款周转率 14.35 13.05-存货周转率-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-47.74%-2.72%-营业收入增长率%-46.60%32.74%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,958,374.00 36,958,374.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 7,595.01 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)691,483.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,931,093.27 非经常性损益合计非经常性损益合计-6,232,015.06 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -6,232,015.06 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 1 1、更正的主要事项如下更正的主要事项如下 2016 年 10 月份，子公司上海赏励信息科技有限公司的业务员向腾讯官方指定的 Q币代理商采购 QQ 虚拟币产品并进行销售。所有与供应商的采购及对客户的销售均为正常业务交易往来，相关的合同、发票、交付清单、资金往来凭证等均按照相关规定签署、开具并留存。2021 年，上述相关供应商被国家税务局认定为虚开增值税发票企业，其下游企业均被认定为接受虚开发票。上述虚开的增值税专用发票按规定不得抵扣进项税额，应作进项税额转出处理，国家税务总局上海市税务局第二稽查局的处罚决定如下：追缴增值税 7,835,769.20 元，城市维护建设税 391,788.46 元，教育费附加 235,073.08 元，地方教育附加 150,537.35 元，河道管理费 72,179.65 元。由于上述事项金额重大，公司按会计差错进行追溯调整。调减 2020 年度年初未分配利润 8,685,347.74 元，调增应交税费 8,685,347.74 元。其中，2016 年调增营业成本科目5,855,091.06 元，调增税金及附加科目 634,827.25 元，调增应交税费科目 6,489,918.31元；2017 年调增营业成本科目 1,980,678.14 元，调增税金及附加科目 214,751.29 元，调增应交税费科目 2,195,429.43 元。2 2、受影响的报表项目前后对比情况受影响的报表项目前后对比情况 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应交税费 2,169,425.60 10,854,773.34 1,479,033.36 10,164,381.1 未分配利润-55,522,617.40-64,207,965.14-52,627,010.03-61,312,357.77 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会（2018）35 号）（以下简称新租赁准则），要求在境内外同时上市的企业以及在上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 11 境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2019 年 1 月 1日起施行该准则，其他境内上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行该准则。本公司自 2021 年 1 月 1 起执行新租赁准则的相关规定。在新租赁准则施行日，本公司按照新租赁准则的规定对使用权资产及租赁负债进行确认，涉及前期比较财务报表数据与新收入准则要求不一致的，首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司执行新租赁准则对期初留存收益影响列式如下：项 目 2020-12-31 2021-1-1 影响数 使用权资产-663,810.14 663,810.14 一年内到期的非流动负债-663,810.14 663,810.14（2）重要会计估计变更 本年度无重要会计估计变更（3）会计差错更正的原因及影响数见（九）.1 中所述。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1 1、处置子公司处置子公司 2021 年 1 月 31 日子公司上海凌礼软件科技有限公司向自然人史洪华转让全资子公司云南尼沃营销策划有限公司，转让价款为 202,854.83 元，已于 2021 年 3 月收到了转让款项。上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要业务模式是为客户提供营销领域的 SaaS 产品及平台服务，将传统营销运营及管理进行升级革新，以大数据、云计算核心技术为基础，针对 B2C、B2B 营销运营场景分别构建一站式数字智能营销运营管理平台，将企业所需的营销运营及管理工具、营销资源、流程与数据、咨询服务等进行有机整合，一体化解决客户的营销运营及管理问题，帮助客户提升内部营销管理流程效率，提升营销运营效率和加强销售转化，并降低营销采购成本，从而提升营销投资回报比（ROI）。第一、SaaS 管理工具“赋能”，构建数字地图。为各大企业提供服务所需的产品SaaS 化，围绕客户企业本身打造营销运营在线管理平台，从流程、营销生产、数据三个方面驱动效率。（1）参与全链条的营销运营流程管理，如营销预算、营销运营执行、营销资源采购、营销供应商管理等；（2）面向营销运营人员提供营销内容生产，场景搭建，用户旅程设计，自动化运营策略等数字生产能力，帮助运营人员提升运营效率，提升用户体验；（3）面向不同营销场景，数据驱动，即通过各接口和全渠道的场景入口流入的数据进行渠道分析，用户分析，内容与体验分析、预测效果，费用分析等，帮助营销运营管理者提供决策依据。第二、资源“赋能”，构建平台效应。为了满足各企业在营销运营过程中对营销资源的需求，从而搭建 B2B 的营销资源平台，撮合上下游的企业入住平台。帮助下游客户降低营销采购成本，提升营销供应链整合能力，提升营销采购效率。同时，帮助上游产品或服务提供商在企业营销采购场景进行推广，带来生意机会。第三、服务“赋能”，构建咨询及运营梯队。在技术、资源的基础上，进一步的满足客户的深度需求，即数字化项目的咨询及运营管理等需求。经过多年的沉淀，公司拥有一支专业的技术、营销管理咨询及代运营等项目管理的队伍，熟悉相关行业的特点。综上，报告期内，公司的主要收入来源 SaaS 产品及平台服务收入。报告期内，商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 13 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 10,201,427.71 37.24%20,558,075.11 39.22%-50.38%应收票据 应收账款 9,591,266.79 35.02%15,670,442.63 29.90%-38.79%存货 0 0%0 0 0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 493,254.95 1.80%535,349.52 1.02%-7.86%在建工程 0 0 0 0 0%无形资产 101,566.13 0.37%197,191.99 0.38%-48.49%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 2,603,358.34 9.50%-0%100.00%长期借款 0 0%-0%0%预付账款 2,031,784.73 7.42%9,001,605.96 17.17%-77.43%其他应收款 318,166.52 1.16%640,293.33 1.22%-50.31%其他流动资产 1,013,189.87 3.70%1,025,565.52 1.96%-1.21%长期待摊费用 90,388.32 0.33%174,342.96 0.33%-48.15%上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 14 递延所得税资产 59,019.63 0.22%2,612,035.65 4.98%-97.74%应付账款 4,461,036.54 16.29%10,506,157.84 20.04%-57.54%预收款项 0 0%0 0%0%合同负债 5,012,162.20 18.30%7,038,454.85 13.43%-28.79%其他流动负债 78,217.58 0.29%422,307.23 0.81%-81.48%应付职工薪酬 2,270,479.57 8.29%3,931,574.49 7.50%-42.25%应交税费 15,980,067.10 58.34%10,854,773.34 20.71%47.22%其他应付款 1,041,254.07 3.80%2,219,618.60 4.23%-53.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内货币资金金额为 10,201,427.71 元，较上年年末减少10,356,647.40 元，降幅 50.38%，主要原因是报告期集团业务战略调整，减少了平台业务销售额，故货币资金余额下降。2、应收账款：报告期末应收账款金额为 9,591,266.79 元，较上年年末减少6,079,157.84 元，降幅 38.79%，主要原因是平台业务销售缩减，前期部分应收账款于本期收回，应收账款余额下降。3、短期借款：报告期末短期借款余额 2,603,358.34 元，上年末 0 元，主要原因是本期上海品盟市场营销有限公司增加借款导致。4、预付账款：报告期内预付账款金额为 2,031,784.73 元，较上年年末减少6,969,821.23 元，降幅 77.43%，主要原因是本期业务进行战略调整，调减了平台业务的销售额，故采购减少，预付账款余额下降。5、应付账款：报告期期末应付账款余额为 4,461,036.54 元，较上年年末减少6,045,121.30 元，减幅 57.54%，主要原因是本期采购减少，前期部分应付账款于本期支付。6、合同负债：报告期期末合同负债余额为 5,012,162.20 元，较上年年末减少2,026,292.65 元，减幅 28.79%，主要原因系报告期业务进行战略调整，调减了平台业务的销售额，预收货款减少所致。7、应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬余额 2,270,479.57 元，较上年年末减少1,661,094.92 元，减幅 42.25%，主要原因上年年终绩效支付导致减少。上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 15 8、应交税费：报告期末应交税费余额 15,980,067.10 元，较上年年末增加5,125,293.76 元，增幅 47.22%，主要原因是上海赏励信息科技有限公司以前年度进项税额转出导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 181,285,095.85-339,464,811.15-46.60%营业成本 157,071,595.02 86.64%309,155,227.83 91.07%-49.19%毛利率 13.36%-8.93%-销售费用 17,665,096.45 9.74%12,398,407.12 3.65%42.48%管理费用 19,532,703.10 10.77%14,188,317.83 4.18%37.67%研发费用 1,385,809.99 0.76%4,484,214.40 1.32%-69.10%财务费用 23,743.60 0.01%125,185.10 0.04%-81.03%信用减值损失-491,182.69-0.27%-2,118,435.27-0.62%-86.55%资产减值损失-其他收益 1,523,590.91 0.84%459,724.66 0.14%231.41%投资收益 7,769.50 0.01%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益 7,595.01 0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润-13,531,358.64-7.46%-2,859,331.11-0.84%营业外收入 111,865.59 0.06%-100.00%营业外支出 7,042,958.86 3.89%55,031.35 0.02%12,698.08%净利润-22,994,336.07-12.68%-2,895,607.37-0.85%-项目重大变动原因项目重大变动原因：上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 16 1、报告期实现营业收入为 181,285,095.85 元，较上年同期减少 158,179,715.30元，跌幅 46.60%。主要是报告期内集团业务战略调整，削减了低毛利率、占用资金的平台销售业务。2、报告期实现营业成本为 157,071,595.02 元，较上年同期减少 152,083,632.81 元，跌幅 49.19%。主要是公司业务战略调整，营业成本伴随销售额的下降而下降。3、报告期，公司毛利率 13.36%，较上年同期增长 4.43 个百分点。主要原因是收入结构中毛利率较低的平台销售收入减少拉升了整体毛利率。4、管理费用：报告期的管理费用为 19,532,703.10 元，较上年同期增加了5,344,385.27 元。主要是管理人员的工资、社保费用及公积金基数上涨、辞退补偿的增加。5、销售费用：报告期的销售费用为 17,665,096.45 元，较去年同期增加了5,266,689.33 元，增幅 42.48%。主要是销售人员的社保费用及公积金基数上涨；且公司为促进销售，加大了市场服务费用的投入，而引起的销售费用变化。6、营业外支出：报告期的营业外支出为 7,042,958.86 元，较去年同期增加了6,987,927.51 元。主要原因是子公司的供应商被国家税务局认定为虚开增值税发票企业，其下游企业均被认定为接受虚开发票。由该部分善意取得的、按规定不得抵扣进项税额的滞纳金引起。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 181,285,095.85 339,464,811.15-46.60%其他业务收入-主营业务成本 157,071,595.02 309,155,227.83-49.19%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%平台交易 163,819,780.01 154,417,111.81 5.74%-47.78%-49.13%2.49%上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 17 SaaS 服务 17,465,315.84 2,654,483.21 84.80%-32.12%-52.85%6.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司平台交易业务仍为公司主要收入来源，占收入比重较高，收入构成较之前年度未发生重大变化。1、报告期内，平台交易收入为 163,819,780.01 元，较同期减少 149,914,700.32元，跌幅 47.78%，主要原因是集团业务战略调整，减少了毛利率较低的平台销售业务。2、报告期内，Saas 服务收入为 17,465,315.84 元，较同期下降 8,265,014.98 元，降幅 32.12%，主要受疫情影响，客户市场费用投入减少，导致集团服务收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 第一名 65,099,419.85 35.91%否 2 第二名 38,241,731.04 21.09%否 3 第三名 12,069,656.08 6.66%否 4 第四名 6,484,239.77 3.58%否 5 第五名 5,040,641.13 2.78%否 合计合计 126,935,687.87 70.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 第一名 59,682,016.81 38.00%否 2 第二名 30,274,262.94 19.27%否 3 第三名 9,548,605.40 6.08%否 4 第四名 7,683,698.28 4.89%否 5 第五名 5,065,848.41 3.23%否 合计合计 112,254,431.84 71.47%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 18 经营活动产生的现金流量净额-12,317,222.75 3,629,139.27-投资活动产生的现金流量净额 174,213.34-75,750.93-筹资活动产生的现金流量净额 1,786,362.01-3,087,884.82-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为-12,317,222.75 元，去年同期为3,629,139.27 元。主要是集团业务战略调整，减少了毛利率较低的平台销售业务，供应商付款账期缩短导致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为 174,213.34 元，较去年同期数增加净流入 249,964.27 元，主要是因本年度 1 月子公司上海凌礼软件科技有限公司将持有的云南尼沃营销策划有限公司 100%股权转让给自然人。3、报告期内筹资活动产生的现金净额为 1,786,362.01 元，去年同期为-3,087,884.82 元，主要原因是报告期内偿还债务金额较去年同期减少所致。净利润与经营活动现金流量差异较大的原因为报告期内集团业务战略性调整，导致经营性应收项目减少明显及子公司收到税务处理决定书导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海赏励信息科技有限公司 控股子公司 云服务 30,000,000 5,481,237.68-14,054,684.42 151,918,499.41 -19,114,327.72 上海品盟市场控股子云服务 2,000,000 7,275,667.86 955,106.71 13,383,115.09 -3,251,702.56 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 19 营销有限公司 公司 上海凌礼软件科技有限公司（原上海趣赏广告有限公司更名）控股子公司 云服务 20,000,000 14,545,716.82 14,366,920.26 7,797.06 -82,841.60 上海会腾软件科技有限公司 控股子公司 云服务 5,000,000 3,182,956.78 -6,502,224.77 2,671,639.07 -2,502,961.80 无锡会腾软件科技有限公司 控股子公司 云服务 2,000,000 81,557.89 -1,823,089.91 -697.92 上海尼沃营销策划有限公司 控股子公司 云服务 1,100,000 4,742,323.27 -5,466,412.43 13,189,712.33 -919,877.98 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；法人治理结构健全、三会运作规范；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司全年实现营业收入 181,285,095.85 元，较同期减幅-46.60%，主要是集团业务战略调整，减少了毛利率较低的平台销售业务引起的营业收入减少，综合毛利率 13.36%，较上年同期提高 4.43 个百分点 继 2017 年公司战略转型，将积极推进新业务的发展及投入，实现自有营销软件的技术产品销售及服务为主导新业务形态。新业务的销售部分，属于前期推广投入期，收入暂还未明显体现，相应的现业务毛利润在增长，业务处于稳定上升期。同时优化成本费用，提升整体的盈利能力。新业务与传统业务呈稳固上升趋势。在公司资信方面:公司运营状况良好，不存在信用违约，不良征信的情况，合法经营，证照齐全，遵法办事。在公司内控方面:实际控制人和高级管理人员认真履责，认真履行三会职责，对公司的生产经营管理提出了合理化建议；在薪酬福利方面:公司按时发放工资，准时缴纳五险一金；在公司客户合作商方面:合作客户合同期长、客户稳定；在供应商付款方面:公司一视同仁，对照账期，支付货款。报告期内，公司的经营模式、公司产品线未发生重大变化，客户资源稳定；虽期末归属于母公司的净资产为负，公司计划继续推行优化成本费用，提升整体盈利能力的经营策略，逐渐剥离毛利率较低的业务模式。综上所述，公司管理层认为公司具备持续经营的能力。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 上海凌脉网络科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-018 21 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 四.二.(三)是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 四.二.(五)二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情