835496_2021_德林荣泽_2021年年度报告_2023-08-29.pdf

1 2021年度报告 德林荣泽 NEEQ:835496 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 2 月，公司在浙江省舟山市定海区舟山港综合保税区投资成立全资子公司浙江荣和汇能源有限公司。2、2021 年 9 月，公司在陕西省西安市国际港务区港务大道 99 号中西部陆港金融小镇投资成立全资子公司陕西德林荣通汇科技有限公司。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .150150 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢小兵、主管会计工作负责人孙丽及会计机构负责人（会计主管人员）孙丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人高林涛先生,通过乾元投资间接控制公司 77.2727%的表决权,公司实际控制人控制的股份比例较高,能够对公司股东大会形成决议产生重大影响。虽然公司已制定了完善的内部控制制度,法人治理结构健全有效,公司实际控制人也签署了相应的声明及承诺,但如果制度不能得到严格执行,公司则存在实际控制人利用其控制地位损害本公司及其他中小股东利益的风险。为避免大股东控制风险,股份公司自成立以来,根据公司法及公司章程,建立健全了法人治理结构,制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理办法等内控制度,在制5 度执行中明确进行决策权限划分,明晰相关的审批程序,股东大会、董事会和监事会的职权得到落实,以控制该风险。应对措施：严格规范公司治理，完善规章制度，严格按照公司内部制度中的明确约定，对决策权限划分，明晰相关的审批程序，并在主办券商及其他机构的协助与督导下，按相关规则运作，以提高公司规范水平，控制该风险。行业波动的风险 公司业务定位为煤炭物流综合服务商，服务商品煤炭属于大宗物资,价格除受市场总体供求关系影响外,受开采总量、经营限制以及相关法律法规影响较为明显。公司作为这一领域的综合服务商,主要对下游电力企业、煤化企业以及二级贸易商提供煤炭供应的一站式服务。基于国内煤炭开采总量或下游企业对煤炭需求总量受政策影响较大,公司业务可能随之发生一定的波动。应对措施：公司将继续密切关注行业政策变化情况，及时调整市场布局以应对行业波动的风险。开展新业务的风险 为完善公司业务体系及提升公司综合实力,公司开展互联网煤炭交易平台服务业务,通过电子商务平台为煤炭买卖方、运输方等行业上下游及相关方提供信息服务及增值服务。该业务现在处于积累用户及初步推广阶段,资金投入较大。虽然公司逐步提高平台软件的业务模块及服务功能,以适应行业发展趋势,但是如果出现本公司对客户需求把握不准确、对新业务模块或功能选择不合适、对新版本推出时机把握不当、实际运营状况不佳等情况,则将对公司的竞争力产生一定影响,从而对公司的市场占有率、经营业绩,甚至是持续经营能力带来不利影响。应对措施：提升服务品质，积极关注行业动态，及时了解客户需求，突破提升公司的综合能力以应对此风险。抗风险能力相对较弱的风险 公司所从事的煤炭物流的综合服务业务，竞争激烈,具有资金密集的特点。拥有雄厚资金实力的大型服务商将会掌握更多的货源,并获得更多的集采优惠条件,从而更容易吸引、让利给下游客户从而取得竞争优势；小型服务商则可能因为资金实力有限、货源渠道较少等原因,无法及时满足下游客户的需求,从而减弱市场竞争力。虽然公司已经具有一定的业务规模并取得了一定的市场竞争优势,但总体看来,公司目前股本规模较小、自身资金实力有限、业务体量有限、融资能力较弱,导致公司抗风险能力相对较弱。6 应对措施：扩大业务规模，做大做强，并积极与客户对接，缩短应收账款账期，加快资金流动，以保障公司正常运行，控制该风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 德林荣泽、公司、本公司、股份公司 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 德林荣泽有限 指 神木德林荣泽能源运营有限公司（本公司的前身）荣泽有限 指 神木县荣泽煤炭运营有限公司（本公司的前身）乾元电商 指 北京德林乾元电子商务有限公司 德林荣昇 指 榆林德林荣昇能源有限公司 荣和汇 指 浙江荣和汇能源有限公司 荣通汇 指 陕西德林荣通汇科技有限公司 乾元投资 指 德林乾元投资有限公司 祥仁合伙 指 神木市祥仁管理咨询合伙企业（有限合伙）漫道投资 指 上海漫道投资有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 股东大会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司股东大会 董事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司董事会 监事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司监事会 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 章程、公司章程 指 最近一次经股东大会审议通过的神木德林荣泽能源运营股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 煤老板软件、APP 指 公司开展互联网煤炭交易平台服务业务所依赖的“煤老板 APP 煤炭交易平台”软件 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 英文名称及缩写 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd.-证券简称 德林荣泽 证券代码 835496 法定代表人 谢小兵 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 高潇 联系地址 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 电话 0912-8306836 传真 0912-8306835 电子邮箱 办公地址 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 邮政编码 719300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 9 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-G59 仓储业-G599 其他仓储业-G5990 其他仓储业 主要业务 仓储中转服务 主要产品与服务项目 仓储中转服务；煤炭商城平台服务；运输服务；煤炭交易。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（德林乾元投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高林涛），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610800598796380J 否 注册地址 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 否 注册资本 33,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王荣前 颜学丰 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界大厦 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,726,685,960.01 1,154,130,148.19 136.25%毛利率%3.75%3.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,404,103.17 11,223,540.75 215.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,195,596.21 11,579,115.87 221.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）38.63%16.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）40.59%16.95%-基本每股收益 1.18 0.37 218.92%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 827,519,380.38 396,822,125.35 108.54%负债总计 707,971,024.41 322,877,872.55 119.27%归属于挂牌公司股东的净资产 119,548,355.97 73,944,252.80 61.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.62 2.46 47.15%资产负债率%（母公司）87.95%80.46%-资产负债率%（合并）85.55%81.37%-流动比率 1.54 1.41-利息保障倍数 5.78 3.75-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-150,957,045.65-69,352,500.74-117.67%应收账款周转率 34.46%15.33%-11 存货周转率 99.72%20.84%-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%108.54%21.03%-营业收入增长率%136.25%-8.96%-净利润增长率%215.45%-54.74%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,000,000 30,000,000 10.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）17,015.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益-2,385,232.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-35,995.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目 27,554.70 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,376,657.83 所得税影响数-585,164.79 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,791,493.04 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据会计数据追溯调整或重述追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金-9,396,079.00 9,399,796.24 应收票据-124,854,980.75 应收账款 76,201,105.43 76,590,250.86 45,278,766.47 74,010,350.37 应收款项融资-23,137,972.00 10,137,972.00 预付款项-25,407,530.91 18,759,625.92 其他应收款 7,885,152.67 8,152,662.39 2,606,004.28 2,929,997.88 存货-76,696,487.11 72,042,359.36 其他流动资产-2,176,175.51 2,097,310.15 流动资产合计 386,309,771.99 386,966,427.14-固定资产 2,681,388.78 3,011,579.31 长期待摊费用 5,200,625.77 5,850,704.05 13,918,512.15 9,398,987.56 递延所得税资产 1,090,204.96 926,041.16 497,756.80 983,546.58 非流动资产合计 9,369,783.73 9,855,698.21 14,306,162.16 3,627,556.85 资产总计 395,679,555.72 396,822,125.35 202,030,116.41 327,859,949.52 短期借款-50,000,000.00 93,909,580.75 应付账款-14,159,404.27 21,612,297.85 预收款项-16,823,251.95 5,021,705.91 应付职工薪酬-4,778,223.65 4,777,223.65 应交税金 17,975,093.82 18,137,613.39 8,744,830.69 15,322,970.45 其他应付款-51,008,545.78 52,929,127.00 其他流动负债-71,566,331.86 流动负债合计 274,606,086.31 274,768,605.88-负债合计 322,715,352.98 322,877,872.55 145,514,256.34 265,139,237.47 盈余公积 4,830,995.41 4,849,707.91 3,154,781.66 3,807,031.20 未分配利润 37,659,133.43 38,620,470.99 22,887,004.51 28,439,606.95 股东权益合计 72,964,202.74 73,944,252.80 56,515,860.07 62,720,712.05 负债和股东权益合计 395,679,555.72 396,822,125.35 202,030,116.41 327,859,949.52 营业收入 1,211,636,668.79 1,154,130,148.19 1,242,088,345.65 1,267,771,959.62 营业成本 1,175,333,279.16 1,117,176,680.28 863,763,515.25 943,963,522.21 税金及附加-5,318,328.34 4,333,680.94 销售费用-327,578,986.79 261,054,280.16 管理费用-8,023,211.69 8,253,635.52 财务费用-11,563,579.44 7,849,115.24 投资收益-0.00-3,710,438.68 13 信用减值损失 428,477.07 238,092.12-157,947.97-2,005,214.57 营业利润 15,237,498.31 15,697,191.64 25,739,140.35 36,658,436.48 利润总额 15,188,506.41 15,648,199.74 23,580,506.35 34,489,802.48 所得税费用 4,308,374.74 4,424,658.99 7,051,791.88 9,692,597.36 净利润 10,880,131.67 11,223,540.75 16,528,714.47 24,797,205.12 销售商品、提供劳务收到的现金 1,209,761,563.66 1,152,255,043.06-经营活动现金流入小计 1,211,173,300.56 1,153,666,779.96-购买商品、接受劳务支付的现金 1,223,004,051.63 1,165,497,531.03-经营活动现金流出小计 1,280,525,801.30 1,223,019,280.70-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 1 会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第21 号租赁（1）本公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 14 号（2）本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 15 号（3）（1 1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见本附注四/重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。14 本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2020 年 12 月 31 日资产负债表相关项目的影响列示如下：资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日 原列报金额 累积影响金额 追溯调整后 2020 年12 月 31 日列报金额 预付款项 16,394,398.74-68,014.28 16,326,384.46 使用权资产 44,632,073.82 44,632,073.82 资产合计 16,394,398.74 44,564,059.54 60,958,458.28 其他应付款 53,556,184.77-250,000.00 53,306,184.77 一年内到期的非流动负债 16,992,039.16 16,992,039.16 租赁负债 27,822,020.38 27,822,020.38 负债合计 53,556,184.77 44,564,059.54 98,120,244.31 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。（2 2）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 1414 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3 3）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 1 15 5 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。2 2、会计估计变更、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 本年度合并财务报表范围增加 2 家全资子公司，分别是浙江荣和汇能源有限公司、陕西德林荣通汇科技有限公司。16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务的定位是：运用互联网工具+短途汽运+铁路站台仓储中转+铁路运输+港口仓储中转+海上运输+集装箱公、铁、海联运，实现煤矿到用户线上一链连接、线下步步对接，向煤炭用户提供全方位的综合服务，成为“煤炭物流综合服务商”。公司的主营业务为仓储中转服务，即对煤炭用户的仓储、中转、多式联运、物流配送和信息服务等方面提供综合服务。公司拥有稳定的业务模式，作为煤炭流通领域的综合服务商，目前公司已构建了上述面向煤炭用户的综合服务体系，并形成了作为煤炭综合服务的核心竞争力，并以此获取收入。同时，在经济结构加快调整、产能过剩的大环境下，公司积极谋求转型和发展，旨在为行业内各方市场主体提供多元化服务，满足行业内客户多种需求。基于对目前中国煤炭行业综合服务业务现状的研究，公司以子公司乾元电商、荣通汇为载体，积极开展煤炭产业链这一垂直领域的“仓储中转服务+互联网煤炭+运力平台整合”经营发展战略，由公司及子公司共同形成“线上与线下共同结合的煤炭物流综合服务商”的发展模式。公司已制定在煤炭物流领域按照区域推向全国的综合服务策略，为客户提供高效便捷的网上动态煤价信息、物流运输整合及煤炭交易相关服务。此外，公司利用石窑店集运站平台优势开展煤炭代发服务业务，对客户自行采购的商品煤，利用德林荣泽在铁路物流系统独立开立户头且发运量稳定的独特优势报请发运计划，代客户通过铁路将煤炭发往下游，公司从中收取代发服务费。公司收入和利润来源为三个部分：一是煤炭物流综合服务收入；二是短倒及仓储中转服务收入；三是互联网平台发布信息带来的收益。公司三大业务之间相辅相成，在市场、资源上交叉渗透、各业务之间具有相互促进的关系，共同促进主营业务收入的增长。其中德林荣泽整体和部分租赁的集运站以及业务终端形成仓储中转服务网，子公司德林荣昇从事煤炭销售，代发业务由德林荣泽运作，运输业务由子公司荣通汇来运作；子公司乾元电商通过互联网平台发布信息收取服务费；公司及其子公司的盈利模式，为“煤炭销售+短倒仓储中转+互联网”相结合的盈利模式。报告期内公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 17 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:经审核批准，公司在全国中小企业股份转让系统中所属的管理型分类由“F5161 批发和零售-批发业-矿产品、建材及化工产品批发-煤炭及制品批发”变更为“G5990 交通运输、仓储和邮政业-仓储业-其他仓储业-其他仓储业”；投资型行业分类“12101610工业-资本品-贸易公司与经销商-贸易公司与经销商”变更为“12111013 工业-商业和专业服务-商业服务与商业用品-综合支持服务”。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 101,415,755.38 12.26%14,160,109.92 3.57%616.21%应收票据 392,024,116.00 47.37%207,359,341.50 52.25%89.06%应收账款 78,622,009.88 9.50%76,590,250.86 19.30%2.65%存货 17,467,960.34 2.11%35,169,097.65 8.96%-50.33%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 6,610,701.76 0.80%2,874,526.08 0.72%129.98%在建工程 无形资产 397,705.54 0.05%204,426.92 0.05%94.55%商誉 短期借款 63,760,476.39 7.71%44,635,830.38 11.25%42.85%长期借款 148,303,400.00 17.92%48,109,266.67 12.12%208.26%应收款项融资 48,868,924.35 5.91%27,981,915.07 7.05%74.64%预付款项 38,421,156.80 4.64%16,394,398.74 4.13%134.36%其他应收款 5,911,852.83 0.71%8,152,662.39 2.05%-27.49%其他流动资产 4,700,156.08 0.57%1,158,651.01 0.29%305.66%使用权资产 100,078,715.42 12.09%长期待摊费用 5,957,502.66 0.72%5,850,704.05 1.47%1.83%18 递延所得税资产 26,892,823.34 3.25%926,041.16 0.23%2,804.06%应付账款 16,765,986.85 2.03%28,022,083.23 7.06%-40.17%合同负债 27,446,302.63 3.32%13,897,808.41 3.50%97.49%应付职工薪酬 5,643,702.86 0.68%1,179,344.73 0.30%378.55%应交税费 20,862,296.67 2.52%18,137,613.39 4.57%15.02%其他应付款 41,092,035.95 4.97%53,556,184.77 13.50%-23.27%一年内到期的流动负债 13,698,479.02 1.66%其他流动负债 256,358,460.27 30.98%115,339,740.97 29.07%122.26%租赁负债 89,095,044.98 10.77%递延所得税负债 24,944,838.79 3.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金 101,415,755.38 元，较上年期末增加 616.21%，主要原因是银行贷款增加 14,000.00 万元，以及预售账款增加所致；2、报告期末应收票据 392,024,116.00 元，较上年期末增加 89.06%，主要原因是银行承兑汇票已背书、已贴现未到期不终止确认计入应收票据所致；3、报告期末存货 17,467,960.34 元，较上年期末减少 50.33%，主要原因是主要原因是存货周转速度加快所致；4、报告期末固定资产 6,610,701.76 元，较上年期末增加 129.98%，主要原因是公司业务发展需要，购买生产经营用汽车、吸尘车、洒水车、电子设备所致；5、报告期末无形资产 397,705.54 元，较上年期末增加 94.55%，主要原因是截止期末委托研发煤炭商城项目软件交付使用所致；6、报告期末短期借款 63,760,476.39 元，较上年期末增加 42.85%，主要原因是于 2021年 4 月 16 日向长安银行股份有限公司神木市支行借款 4,000.00 万元；期末银行承兑汇票已贴现未到期应收票据不终止确认计入短期借款所致；7、报告期末长期借款 148,303,400.00 元，较上年期末增加 208.26%,主要原因是公司2021 年 6 月 29 日向神木农村商业银行股份有限公司兴城支行借款所致；8、报告期末应收款项融资 48,868,924.35 元，较上年期末增加 74.64%，主要原因是销售商品收取得的银行承兑汇票增加所致；9、报告期末预付款项 38,421,156.80 元，较上年期末增加 134.36%，主要原因是公司增加预付站台服务费、铁路运费、煤炭采购等货款所致；10、报告期末其他流动资产 4,700,156.08 元，较上年期末增加 305.66%，主要原因是待抵扣的增值税进项税额增加所致；11、报告期末使用权资产 100,078,715.42 元，增加的主要原因是公司 2021 年 1 月 1 日起适用新租赁准则所致，将公司租赁的铁路站台、办公室确认为使用权资产所致；12、报告期末递延所得税资产 26,892,823.34 元，较上年期末增加 2804.06%，主要原因是期末计提信用减值损失增加所致；13、报告期末应付账款 16,765,986.85 元，较上年期末减少 40.17%，主要原因是当期赊销采购减少所致；19 14、报告期末合同负债 27,446,302.63 元，较上年期末增加 97.49%，主要原因是预收账款增加所致；15、报告期末应付职工薪酬 5,643,702.86 元，较上年期末增加 378.55%，主要原因是本期增加年终奖金所致；16、报告期末其他流动负债 256,358,460.27 元，较上年期末增加 122.26%，主要原因是：（1）公司执行新收入准则，预收的货款销项税额重分类至其他流动负债较上期末增加；（2）非低风险银行承兑汇票已背书未到期不终止确认，计入其他流动负债；17、报告期末租赁负债 89,095,044.98 元，增加的主要原因是公司自 2021 年 1 月 1 日起适用新租赁准则，将自租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 2,726,685,960.01-1,154,130,148.19-136.25%营业成本 2,624,455,784.29 96.25%1,117,176,680.28 96.80%134.92%毛利率 3.75%-3.20%-销售费用 13,113,566.54 0.48%5,445,261.47 0.47%140.83%管理费用 10,613,441.50 0.39%5,728,093.99 0.50%85.29%研发费用 552,136.45 0.02%-财务费用 18,650,455.10 0.68%6,413,795.81 0.56%190.79%信用减值损失-1,532,378.74 -0.06%238,092.12 0.02%-743.61%资产减值损失-其他收益 44,569.74 0.00%152,374.11 0.01%-70.75%投资收益-2,385,232.09-0.09%-562,045.08-0.05%324.38%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 48,356,317.32 1.77%15,697,191.64 1.36%208.06%营业外收入 4.52 0.00%89.10 0.00%-94.93%营业外支出 36,000.00 0.00%49,081.00 0.00%-26.65%20 净利润 35,404,103.17 1.30%11,223,540.75 0.97%215.45%税金及附加 7,071,217.72 0.26%3,497,546.15 0.30%102.18%所得税费用 12,916,218.67 0.47%4,424,658.99 0.38%191.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入 2,726,685,960.01 元，较上年同期增加 136.25%，主要原因是2021 年受电煤市场紧缺影响，煤炭销售规模和销售单价随之增长，另外随着公司经营规模的扩张，物流服务收入较上年同期大幅增长；2、报告期内营业成本 2,624,455,784.29 元，较上年同期增加 134.92%，主要原因是受2021 年煤炭市场影响，公司采购规模和采购单价增长所致；3、报告期内销售费用 13,113,566.54 元，较上年同期增加 140.83%，主要原因是：（1）主要原因是随着公司销售规模的增长，站台服务费增加所致；（2）于 2021 年 2 月份与榆林铁路物流集团中鸡集运有限公司签订中鸡红杉站站台中转服务协议、2021 年 6 月份与靖边县汇力能源有限公司签订靖边北站台铁路专用线服务合同、增加站台服务费；发运量较上期同比增加 30.21%，增加站台服务费。4、报告期内管理费用 10,613,441.50 元，较上年同期增加 85.29%，主要原因是发放员工年终奖增加工资、以及办公费用增加所致；5、报告期内研发费用 552,136.45 元，增加的主要原因是研发人员增加，研发投入加大所致；6、报告期内财务费用 18,650,455.10 元，较上年同期增加 190.79%，主要原因是公司银行借款增加，致使贷款利息增加；7、报告期内信用减值损失-1,532,259.32 元，较上年同期减少 743.61%，主要原因是出于对预付款回收可能性考虑，报告期内浙江惠通陆华能源发展有限公司预付款全额计提坏账所致；8、报告期内其他收益 44,569.74 元，较上年同期减少 70.75%，主要原因是本期收到的政府补助减少所致 9、报告期内投资收益-2,385,232.09 元,较上年同期增加 324.38%，主要原因是将低风险银行承兑汇票贴现利息核算科目调整为，处置以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益；8、报告期内营业外收入 4.52,元，较上年同期减少 94.93%，主要原因是报告期内北京子公司收取的公众号费用减少所致；9、报告期内税金及附加 7,071,217.72 元，较上年同期增加 102.18%，