835675_2021_蓝色方略_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 蓝色方略 NEEQ:835675 北京蓝色方略整合营销顾问股份有限公司 Beijing BlueStrategy Integrated Marketing Consultant Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2021 年 2 月 5 日召开了第二届董事会第二十次会议，审议通过了关于的议案，2021 年 2 月 24 日公司召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通过上述议案。公司本次回购股份旨在提升公司股票内在价值，维护投资者利益，公司采用竞价交易方式按照3.75 元/股价格以自有资金回购公司股份，从而减少公司注册资本。本次股份回购期限自 2021 年 2月24日开始，至 2021年8月24日结束。公司通过回购股份专用证券账户，累计回购股份数为920,000股，累计回购的股份占公司总股本的 2.9958%，累计使用资金人民币 345.70 万元。公司于 2021 年 11 月 11 日召开了第二届董事会第二十三次会议，审议通过了关于修改的议案，2021 年 11 月 29 日公司召开了 2021 年第二次临时股东大会审议通过上述议案。公司根据股份变动及注册资本减少的情况，对公司章程相应条款作出了修订。截止本年度报告披露之日，公司已完成对回购股份的注销，并已完成对公司章程备案以及注册资本减少的工商变更登记手续。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗坚、主管会计工作负责人单子钰及会计机构负责人（会计主管人员）单子钰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主要从事活动营销服务，因国内营销服务类企业数量众多且竞争激烈，如果公司在年度报告中披露前五大客户及供应商名称，可能会对公司维持前五大客户及供应商的稳定性产生不利影响。因此，公司为保障自身权益价值，保护重要客户信息以避免流失，特申请全国中小企业股份转让系统有限责任公司豁免公司在年度报告中披露前五大客户及供应商名称，以“客户 X”、“供应商 X”代替。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 智力资源流失的风险 活动营销服务业务属于智力密集型业务类型，依靠专业人员为客户提供活动创意策划、活动管理和执行、资源的有效和高效整合等专业服务，各环节均需要大量高素质和经验丰富型的人才。目前国内活动营销专业人才短缺、流动率较高等人力资源问题是影响行业和公司发展的主要问题。经过多年的发展，公司逐渐形成了一支集合创意策略、文案编辑、平面设计、3D 设计、视频多媒体、美术制作等专业人才的创意团队和一支熟悉统筹规划、团队管理、沟通协调、应急管理、商务谈判、预算管理工作和深入了解各行业特点的项目执行团队。当上述高端5 人才发生较大规模的流失情况时，将可能导致公司服务水准的波动。行业受宏观经济波动影响的风险 作为现代服务业，活动营销服务业的下游客户涉及 TMT、汽车、文化传媒、快消等多个行业，活动营销服务与客户行业的市场营销需求密切相关。客户所处行业的发展状况直接影响其营销预算，从而间接影响活动营销服务业的发展和公司的经营状况。如果未来国际国内宏观经济运行出现较大幅度的波动，会对公司下游行业的景气程度和生产经营状况产生影响，从而间接影响公司经营业绩。应收账款金额较大的风险 2018 年末、2019 年末、2020 年末、2021 年末，公司应收账款净额分别为 12,161.44 万元、6,582.85 万元、4,834.56 万元、3,716.08 万元，占总资产的比例分别为 50.57%、38.84%、33.03%与 33.56%。比例较高，应收账款金额较大。若客户的经营情况、资信状况发生重大变化，可能导致公司应收账款出现无法回收的风险。销售不达预期风险 2021 年国内多地疫情出现反弹的情况，为强化防控措施，遏制疫情反弹反复，各地政府加强隔离管控措施，在一定程度上制约了公司业务的发展，公司营销活动减少或延期执行，影响了公司全年的经营目标实现，导致公司未弥补亏损已超过实收资本。如何化解疫情反复对公司业务发展产生的影响决定了公司今年及未来的经营目标能否实现。所得税优惠政策变动的风险 西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）的通知（藏政发201825 号）（以下简称“通知”）规定：符合规定条件的企业自 2018 年 1 月1 日至 2021 年 12 月 31 日，免征企业所得税地方分享部分。本公司下属子公司拉萨蓝色方略信息咨询有限公司符合通知标准。未来若国家调整该税收优惠政策，导致拉萨方略的企业所得税税率提高。无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、方略股份、蓝色方略、挂牌公司、公众公司 指 北京蓝色方略整合营销顾问股份有限公司 活动树智能 指 活动树（北京）智能科技有限公司 世展集团 指 北京世展智能科技有限公司及其下属子公司 霍尔果斯方略 指 霍尔果斯方略股权投资管理合伙企业（有限合伙），现为公司股东 盛世鸿天 指 北京盛世鸿天会展服务有限公司，现为公司全资子公司 湃杰广告 指 上海湃杰广告有限公司，现为公司全资子公司 芒果树园 指 芒果树园（北京）商贸有限公司，现为公司全资子公司 6 拉萨方略 指 拉萨蓝色方略信息咨询有限公司，现为公司全资子公司 蓝海腾悦 指 蓝海腾悦（北京）信息咨询有限公司，现为公司全资子公司 上海丙棋 指 上海丙棋实业有限公司，现为北京世展智能科技有限公司股东 农发锦绣村 指 北京农发锦绣村传媒集团有限公司 华源和 指 钦州华源和投资合伙企业（有限合伙）中金量化 指 中金量化-商品金底 1 号私募证券投资基金 合煦智远 指 合煦智远基金管理有限公司金融科技指数（LOF）A 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订）公司章程 指 北京蓝色方略整合营销顾问股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 TMT 指 科技、媒体和通信 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京蓝色方略整合营销顾问股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing BlueStrategy Integrated Marketing Consultant Co.,Ltd BlueStrategy 证券简称 蓝色方略 证券代码 835675 法定代表人 罗坚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 单子钰 联系地址 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9-C 电话 010-56479889 传真 010-56479889 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9-C 邮政编码 100015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9-C 证投部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-其他商务服务业（L729）-会议及展览服务（L7292）主要业务 活动营销服务（除房地产行业）主要产品与服务项目 在中国境内提供除房地产行业以外的活动营销服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）29,790,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（活动树（北京）智能科技有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（罗坚），一致行动人为（霍尔果斯方略股权投资管理合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105562087582Q 否 注册地址 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号（厂区）10 幢二层A7-01 否 注册资本 29,790,000 否 报告期内，公司以自有资金回购本公司股份共计 920,000 股，公司股本由原 30,710,000 股减少至29,790,000 股。中国证券登记结算有限责任公司北京分公司于 2021 年 10 月 25 日完成对公司的上述股份注销。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王忠箴 李利亚 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、根据公司业务发展的需要，公司以自有资金在成都设立了全资子公司成都蓝色方略电子商务有限公司，注册资本 500 万元，注册地址为四川自由贸易试验区成都市青白江区香岛大道 1509 号现代物流大厦 A 区 0927 号。该投资事项已于 2022 年 1 月 5 日经公司第二届董事会第二十四次会议审议通过。公司本次设立全资子公司有利于合理配置客户资源及拓展市场，且有利于提高公司综合竞争力，为股东创造更大的价值，促进公司长期可持续发展。2、根据公司第二届董事会和监事会任期届满的情况，依据公司法和公司章程 的有关规定进行了第三届董事会和监事会的换届选举。公司于 2022 年 3 月 2 日召开了第二届董事会第二十五次会9 议和第二届监事会第十二次会议，分别审议了关于公司董事会换届选举的议案和关于公司监事会换届选举的议案，并于 2022 年 3 月 18 日召开 2022 年第一次临时股东大会审议通过如上议案，同时召开了第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议选举了公司董事长、监事会主席和高级管理人员。本次换届进一步完善了公司的治理结构，提升了抗风险能力。3、根据公司业务发展的需要，公司以自有资金在成都设立了全资子公司成都蓝色方略数字科技有限公司，注册资本 500 万元，注册地址为四川自由贸易试验区成都市青白江区香岛大道 1509 号现代物流大厦 A 区 9 楼 27 号。该投资事项已于 2022 年 4 月 19 日经公司第三届董事会第二次会议审议通过。公司本次设立全资子公司有利于合理配置客户资源及拓展市场，且有利于提高公司综合竞争力，为股东创造更大的价值，促进公司长期可持续发展。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 73,194,776.42 71,289,826.80 2.67%毛利率%36.90%19.11%-归属于挂牌公司股东的净利润-26,867,506.19-26,770,203.81-0.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-35,161,062.42-27,931,255.27-25.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-36.67%-26.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-47.99%-27.43%-基本每股收益-0.88-0.87-1.15%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 110,737,864.50 146,382,209.54-24.35%负债总计 52,637,319.21 57,957,171.67-9.18%归属于挂牌公司股东的净资产 58,100,545.29 88,425,037.87-34.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 2.88-32.26%资产负债率%（母公司）51.76%41.27%-资产负债率%（合并）47.53%39.59%-流动比率 1.17 1.61-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-24,218,959.96-6,070,727.83-298.95%应收账款周转率 1.04 0.92-存货周转率-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-24.35%-13.63%-营业收入增长率%2.67%-20.37%-净利润增长率%-0.36%-212.48%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,790,000 30,710,000-3.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-692,363.67 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 8,700,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-36,665.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 426,721.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,397,692.32 所得税影响数 104,136.09 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 8,293,556.23 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：对合并报表影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 报表科目报表科目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 影响金额影响金额 新租赁准则要求企业对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）在资产负债表中单独列示使用权资产和租赁负债。其中，租赁负债通常分为非流动负债和一年内到期的非流动负债列示。在 利润表中，承租人应当分别列示租赁负债的利息费用与使用权资产的折旧费用。租赁负债的利息费用在财务费用项目列示。影响报表的主要科目有使用权资产、租赁负债、一年内到期的非流动 负债等。使用权资产 3,998,589.88 3,998,589.88 一年内到期的非流动负债 1,561,926.75 1,561,926.75 租赁负债 2,436,663.13 2,436,663.13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 蓝色方略属于商务服务业中的会展行业活动及展览展示业务服务提供商，主营业务为线下活动营销服务（除房地产行业)，主要包含线下活动创意策划、活动全程执行等内容。公司通过活动营销服务整合有效的资源，为 TMT、汽车、文化传媒、快消等企业客户策划大型、个性化、定制化的活动而迅速提高客户及其品牌知名度、美誉度和影响力，最终促进客户产品的销售。通过为客户举办产品推介会、发布会、路演、促销活动、展会、赞助各类赛事论坛、系列主题活动等各类活动，公司介入活动的策划和执行过程，为客户打造力求完美的大型营销活动，从而提升体验式营销的效果，并获取自身的收入、利润和现金流。公司在提供活动整合营销服务过程中，也根据客户的需求销售部分活动现场所需活动礼品。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认与创新属性相关的认定情况定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 20,225,543.03 18.26%39,351,766.69 26.88%-48.60%14 应收票据 应收账款 37,160,816.16 33.56%48,345,577.53 33.03%-23.14%其他应收款 1,897,505.80 1.71%2,092,980.24 1.43%-9.34%存货 其他流动资产 512,289.97 0.46%411,726.26 0.28%24.42%投资性房地产 长期股权投资 22,265,880.52 20.11%22,446,321.13 15.33%-0.80%固定资产 263,271.30 0.24%226,247.02 0.15%16.36%在建工程 无形资产 使用权资产 2,344,000.97 2.12%100.00%商誉 预付款项 447,096.44 0.40%2,634,438.09 1.80%-83.03%其他非流动金融资产 18,954,158.83 17.12%23,637,289.44 16.15%-19.81%递延所得税资产 6,612,079.86 5.97%7,141,660.96 4.88%-7.42%应付账款 43,397,252.36 39.19%51,299,040.56 35.04%-15.40%合同负债 176.04 0.00%221,874.15 0.15%-99.92%一年到期非流动负债 1,740,242.94 1.57%100%应交税费 4,173,645.29 3.77%3,987,961.36 2.72%4.66%短期借款 长期借款 租赁负债 696,420.19 0.63%100%递延所得税负债 286,531.27 0.26%459,622.18 0.31%-37.66%负债总计 52,637,319.21 47.53%57,957,171.67 39.59%-9.18%资产总计 110,737,864.50 100.00%146,382,209.54 100.00%-24.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2021 年，受新冠肺炎疫情影响，公司业务量未恢复正常，经营活动产生的现金流净流出 2,421.90 万元；同时，公司加强投资管理，主动降低所投产品的金融风险，投资活动产生的现金流净流入 1,024.42 万元；最后，报告期内由于公司回购股票以及适用新租赁准则的要求，筹资活动产生的现金流净流出 515.15 万元。综上，货币资金期末余额较上年期末下降 1,912.62 万元，下降比例为48.60%。2、应收账款：2021 年，公司加强应收账款管理，优化客户信用政策，加大核心客户应收账款催款力度，导致应收账款期末余额较上年期末下降 1,118.48 万元，下降比例为 23.14%。15 3、预付款项：预付款项期末余额较上年期末减少 218.73 万元，下降比例 83.03%，主要由于一年以内预付供应商款减少所致。4、其他非流动金融资产：其他非流动金融资产期末余额较上年期末减少 468.31 万元，下降比例19.81%，主要因下半年金融市场风险加剧，其他非流动金融资产公允价值波动较大，公司为进一步降低所投金融产品波动的影响，全额赎回中金量化、合熙智远的份额所致。5、应付账款：应付账款期末余额较本年期初减少 790.18 万元，减少比例 15.40%，主要由于一年内应付供应商款下降所致。6、使用权资产/租赁负债/一年到期非流动负债：使用权资产/租赁负债/一年到期非流动负债期末余额较本年期初分别增加 234.40 万元、69.64 万元和 174.02 万元，主要由于公司依据新租赁准则要求在资产负债表中单独列示了使用权资产、租赁负债和一年到期非流动负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 73,194,776.42-71,289,826.80-2.67%营业成本 46,187,426.98 63.10%57,669,116.30 80.89%-19.91%毛利率 36.90%-19.11%-销售费用 32,303,777.08 44.13%19,458,175.94 27.29%66.02%管理费用 17,272,058.09 23.60%13,725,821.30 19.25%25.84%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用-226,158.86-0.31%-1,955,244.83-2.74%-88.43%信用减值损失-1,227,609.88-1.68%-9,411,598.68-13.20%-86.96%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 458,451.27 0.63%311,270.47 0.44%47.28%投资收益-2,523,770.25-3.45%-1,864,519.01-2.62%-35.36%公允价值变动收益-692,363.67-0.95%1,332,866.35 1.87%-151.95%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-26,467,998.34-36.16%-27,360,852.78-38.38%3.26%营业外收入 0.00 0.00%78,965.83 0.11%-100.00%营业外支出 36,665.87 0.05%115,968.46 0.16%-68.38%净利润-26,867,506.19-36.71%-26,770,203.81-37.55%-0.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：16 1、营业收入、营业成本及毛利率：2021 年，国际经济环境错综复杂，经济增速明显下降，地区发展失衡加深,货币政策面临转向,金融市场风险加大。同时，在全球疫情的反复冲击下，全球供应瓶颈持续加剧、商品及劳动力供给短缺，通胀压力持续高企，消费低迷投资疲软，民众生活成本增加，失业状况进一步恶化，国际安全体系和秩序受到冲击，不稳定性和不确定性显著上升。由此给国内企业以及公司主要客户带来了一定程度的不利影响。2021 年，我国经济在新冠肺炎疫情的有效控制下运行总体平稳，出口增速强劲有力，公司营销活动需求相应有所增加，公司业务逐步恢复。但随着新冠肺炎病毒变种的出现和蔓延，我国多地出现疫情反复的情况，为防范疫情扩散，强化防控措施，政府采取了相应的隔离管控政策，导致交通出行、服务、餐饮、旅游、教育、会展等行业一时间顿陷困境，公司线下会展业务的开展受到了一定程度的制约，公司部分营销活动减少或延期执行。本年度公司营业收入与上年同期基本持平，报告期内营业收入较上年同期增加 190.49 万元，增幅 2.67%；同时，为增强公司盈利能力，公司放弃毛利率较低的汽车项目，重点开发毛利率较高的 TMT 项目，导致毛利率较去年大幅提升，由 2020年 19.11%提升至 36.90%，营业成本较上年同期减少 1,148.17 万元，下降 19.91%。2、销售费用：公司报告期内的销售费用较上年同期增加 1,284.56 万元，增幅 66.02%。主要因相比上年同期，报告期内客户线下活动需求有所增加，公司主动进行人员结构调整，加大客户开发和市场拓展力度，随着新冠肺炎病毒变种的出现和蔓延，我国多地出现疫情反复的情况，公司部分营销活动减少或延期执行，公司此情况下对人员结构实施了进一步优化，故导致本期销售费用增加。3、财务费用：报告期内的财务费用较上年同期增加 172.91 万元，增幅 88.43%。主要因公司针对闲置资金进行投资管理，所以本期利息收入减少。4、信用资产减值损失：报告期内的信用资产减值损失较上年同期减少 818.40 万元，降幅 86.96%。主要因本期加强应收账款/其他应收款的回款管理导致信用资产减值损失转回。5、投资收益：报告期内的投资收益较上年同期减少 65.93 万元，降幅 35.36%，主要因本期全额赎回中金量化、合熙智远的份额所致。6、公允价值变动收益：根据新会计准则，公司对华源和采用第三层次公允价值计量导致公允价值减少 69.24 万元。7、净利润：公司报告期内的净利润比上年同期基本持平。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 73,194,776.42 71,289,826.80 2.67%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 46,187,426.98 57,669,116.30-19.91%17 其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%服务类收入 73,194,776.42 46,187,426.98 36.90%2.67%-19.91%17.79%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 100.00%，报告期内公司营业收入按不同分类均未构成重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 49,971,325.72 68.27%否 2 客户二 8,475,725.67 11.58%否 3 客户三 3,152,303.78 4.31%否 4 客户四 2,688,694.09 3.67%否 5 客户五 2,351,180.69 3.21%否 合计合计 66,639,229.95 91.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 7,382,640.72 13.09%否 2 供应商二 2,040,000.00 3.62%否 3 供应商三 1,958,048.00 3.47%否 4 供应商四 1,396,150.14 2.47%否 5 供应商五 1,060,796.00 1.88%否 合计合计 13,837,634.86 24.53%-18 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-24,218,959.96-6,070,727.83-298.95%投资活动产生的现金流量净额 10,244,191.26-28,459,168.00 136.00%筹资活动产生的现金流量净额-5,151,454.96 -100.00%现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额比上年度同期减少 1,814.82 万元，变动比例为-298.95%，主要原因：受新冠肺炎疫情影响，公司业务量未恢复正常，账期内可回收应收账金额较上年同期减少，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 579.87 万元；另外，公司加强对供应商的管理，严格付款流程管控，因此购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 603.18 万元；最后，本期职工平均人数增加以及薪酬增长导致支付给职工以及为职工支付的现金增加 1,070.20 万元。2、投资活动产生的现金流量净额较上期金额增加 3,870.34 万元，主要因报告期内收回上海丙棋股权转让款 870.00 万元，公司全额赎回中金量化、合熙智远的份额致投资活动现金流量净增 164.70 万元，固定资产采购比上年减少 4.63 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期金额减少 515.15 万元，主要因报告期内公司以自由资金回购股票 92 万股，累计支付 345.70 万元；另外，公司依据新租赁准则要求，将支付房租列入支付其他与筹资活动有关的现金，共计 169.45 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 盛世鸿天 控股子公司 会议及展览服务 1,000,000 6,725,245.21 1,191,744.38 20,603.78-256,768.50 湃杰广告 控股子公司 会议及展览服务 500,000 1,239,253.62 585,239.79 9,506.09 芒果树园 控股子公司 会议及展览服务 500,000 577,516.73 590,142.38 1,819.24 拉萨方控股子会议及500,000 6,953,690.98-3,256,547.74 53,196.69-3,354,548.40 19 略 公司 展览服务 蓝海腾悦 控股子公司 会议及展览服务 500,000 1,668,843.06 1,665,262.01 188,869.53 236,394.26 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 农发锦绣村 相关 扩大销售范围 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核 算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。1、行业地位及客户资源 公司是一家专业从事会展行业活动及展览展示业务服务提供商，依托多年的营销经验和专注品质的服务团队，主要服务于 TMT 和汽车两大行业的头部客户，公司已经取得了较为显著的成绩与行业口碑，在行业中持续打造独具特色的创意丰富的经典活动案例。同时，公司将进一步整合核心大客户的资源优势。2、管理团队 公司管理团队年龄结构合理，在行业内有着丰富经验及专业知识，并且管理团队人员相对稳定，配比合理，能够保障公司的业务规模稳步提升。3、报告期内，公司将进行必要的人员精简和费用控制，提高工作效率，降低管理成本。加强公司的规范运作和管理水平，完善公司各项管理制度，提升公司治理水平。同时，进行严格资金管控，公司期末的货币资金为 2,022.55 万元，可以满足未来的资金需求。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 四.二.(三)是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或