838453_2021_建工环保_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

公告编号：2022-009 1 2021 年度报告 广东建工环保股份有限公司 Guangdong Jian Gong Environmental Protection Co.,Ltd.建工环保 NEEQ:838453 公告编号：2022-009 2 公公司年度大事记司年度大事记 2021 年 6 月河源市建工环保水务有限公司投入商业运营 公告编号：2022-009 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .4242 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .144144 公告编号：2022-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈德安、主管会计工作负责人陈德安及会计机构负责人（会计主管人员）陈惜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、无法持续取得特许经营权的风险 公司的污水处理项目采取 BOT 特许经营权运作。公司及其下属子公司拥有东莞市黄江镇、东莞市樟木头镇、东莞市谢岗镇政府、河源市江东新区古竹镇人民政府授予的污水处理特许经营权，在各自的特许期限内进行污水处理业务。虽然根据各自与政府的协议，特许经营期满后，公司及其下属子公司可报请当地政府延长特许经营期限，或者公司及其下属子公司拥有优先中标当地污水处理项目扩建工程的特许经营权，但是公司及下属子公司仍然存在上述特许经营期限届满后，无法继续取得特许经营权的风险。应对措施：公司在报告期内主要提供污水处理服务，持有东莞市黄江镇污水处理厂一期工程、东莞市谢岗镇污水处理厂一期工程、东莞市樟木头一期（首期工程 2万吨/日）工程、东莞市樟木头污水处理厂一期扩建（4 万吨/日）工程的特许经公告编号：2022-009 5 营权，公司取得上述污水处理工程运营资质是经政府部门合法许可并签订协议，公司获得特许经营期限较长，东莞市内的特许经营权均到 2032 年到期，河源市的项目到 2038 年到期。公司计划依托丰富污水处理项目的实践运营经验，将污水处理业务从东莞市行政区拓展至广东省，通过托管运营等合作方式或者并购等资本运作方式，扩大污水处理规模，降低污水处理项目集中在东莞市行政区的政策风险。污水处理行业具有环保性质，受政府管理体制、监管政策、行业标准及宏观经济发展影响较大。随着我国经济发展带来的环境污染问题越来越凸显，我国政府先后出台了多项鼓励支持污水处理行业发展的法律法规和产业政策，鼓励投资主体多元化、产业发展市场化、行业监管法制化，建全和完善水务法规体系。而且，我国污水处理行业正在推进处理标准升级和处理工艺技术改造，污水处理企业的运营成本逐步提高。在今后较长的时期内，我国污水处理行业仍将处于一个持续发展期。如果未来国家产业政策出现重大变动，将可能导致公司的市场环境和发展空间发生变化，会给公司的正常生产经营带来风险。2、污水处理超标排放的风险/质量控制风险 污水处理企业存在污水处理超标排放的风险。第一，随着社会经济规模不断扩大，污水量和污染物负荷不断增加，污水处理厂既定的处理工艺无法满足处理达标的要求，导致超标排放的隐患逐渐增大；第二，当污水处理设施设备出现故障或者老化，污水处理企业运行经费不足无力更新维护，设备只能低负荷运转甚至停运；第三，随着我国污水处理行业推进处理标准升级和处理工艺技术改造，污水处理企业的运营成本逐步提高，污水处理企业对污水处理设施设备的更新改造和投资不能及时明确和落实，导致超标排放的风险加大。应对措施：（1）公司制订防台风暴雨应急预案，在日常运营中主动与政府监管部门协作，加强对进水水质的监控，降低了进厂水水质未达到污水处理厂设计进水水质标准（排污企业超标排放）或突发灾害性气候对污水处理的排水水质造成影响的风险；（2）公司机电部会定期检测和维护污水处理实施及设备，保证其正常运行；（3）公司响应政府“提标升级改造”的号召，逐步更新污水处理设备，达到污水排放的设计标准。公告编号：2022-009 6 尽管如此，公司仍然不可避免因突发事件而导致污水处理排水水质不符合质量标准的风险。3、单一客户依赖风险及应收账款不能按时收回的风险 公司主要从事污水处理业务，报告期内主要客户为东莞市环保产业中心，截至2021年12月31日对东莞市环保产业促进中心应收账款余额为4,591,649.01元，占公司总资产比重为 1.57%，虽然东莞市环保产业促进中心作为公司的主要客户，违约风险较小，但是公司在报告期内仍然存在应收账款没有按时收回的情况。虽然公司已经陆续在布局东莞市城市污水处理之外项目，但是公司在短期内仍然存在单一客户占比高的情况。应对措施：针对单一客户依赖风险，公司目前正在着手布局污水处理以及环保领域的其他业务，有意通过自主开拓、收购等方式开阔环保业务，截至 2021 年 12 月31 日，盈新环保公司也取得了固废处理收入，河源市建工环保水务有限公司也正式进入商业运营期，公司单一客户依赖风险得以改善。针对应收账款不能按期收回的风险，公司将与客户保持紧密沟通，通过加强应收账款管理，进一步缩短应收账款账龄。4、控股股东、实际控制人控制不当风险 公司报告期内主营业务为污水处理，未来公司依托于污水处理业务，逐渐拓展和丰富业务类型，丰富收入来源，成为综合性的环保公司，降低污水处理行业政府政策、行业标准变化带来的风险。公司的实际控制人为陈炽辉和唐淑娟夫妇，二人直接加间接合计持有建工集团 96%的股份，是建工集团的实际控制人，建工集团持有公司 52.90%的股权。同时唐淑娟作为邦诚咨询的普通合伙人，应视为控制邦诚咨询拥有公司的20.65%的表决权。此外，唐淑娟、陈炽辉担任公司的董事，二人对公司经营决策可施予重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。应对措施：公司将严格按照“三会”议程和公司章程的规定来加强公司内部的管理，公告编号：2022-009 7 完善内控制度，规范股东及实际控制人的决策行为，确保公司各项重大投资、经营、管理事项能够得到规范、科学决策，并得到有效执行。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险发生变化。1、关联担保风险：公司以及子公司樟木头水务为控股股东东莞市建工集团有限公司在东莞农村商业银行 15,000,000.00 元的借款提供担保，截止至 2021 年 12 月 31 日，建工集团此笔借款已结清，关联担保余额为 0.00 元，担保合同履行完毕，减少了关联担保风险。2、行业政策变化风险：污水处理行业具有环保性质，受政府管理体制、监管政策、行业标准及宏观经济发展影响较大。随着我国经济发展带来的环境污染问题越来越凸显，我国政府先后出台了多项鼓励支持污水处理行业发展的法律法规和产业政策，鼓励投资主体多元化、产业发展市场化、行业监管法制化，建全和完善水务法规体系。公司报告期内主营业务为污水处理，同时依托于污水处理业务，逐渐拓展和丰富业务类型，丰富收入来源，包括固废处理业务、建筑骨料生产业务，环保设备销售代理业务等等，成为综合性的环保公司，降低污水处理行业政府政策、行业标准变化带来的风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、建工环保 指 广东建工环保股份有限公司 有限公司、黄江合路、黄江水务、东莞市黄江镇污水处理厂 指 东莞市黄江合路建工水务有限公司 樟木头水务、东莞市樟木头污水处理厂 指 东莞市樟木头柏地建工水务有限公司 谢岗水务、东莞市谢岗镇污水处理厂 指 东莞市谢岗建工集团水务有限公司 黄江镇一期工程 指 东莞市黄江镇污水处理厂一期工程 谢岗镇一期工程 指 东莞市谢岗镇污水处理厂一期工程 樟木头镇一期首期工程 指 东莞市樟木头一期（首期工程 2 万吨/日）工程 盈新环保 指 东莞市盈新环保科技有限公司 洁城环保 指 东莞市洁城环保科技有限公司 盈新建材 指 东莞市盈新建材有限公司 航天建工 指 航天建工（广东）环保科技有限公司 建工集团 指 东莞市建工集团有限公司 益康环保 指 东莞市益康环保工程有限公司 公告编号：2022-009 8 邦诚咨询 指 东莞市邦诚企业管理咨询合伙企业（有限合伙）成业机械 指 东莞市成业机械服务有限公司 建工房地产 指 东莞市建工集团房地产开发有限公司 名门酒店 指 东莞市名门酒店管理有限公司 股东大会 指 东莞市黄江合路建工水务有限公司股东会 董事会 指 广东建工环保股份有限公司董事会 监事会 指 广东建工环保股份有限公司监事会 三会 指 广东建工环保股份有限公司股东大会、董事会、监事会 审计机构 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让行为 高级管理人员 指 公司总经理、公司副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东建工环保股份有限公司章程 元、万元 指 人民币、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公告编号：2022-009 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东建工环保股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Jian Gong Environmental Protection Co.,Ltd.证券简称 建工环保 证券代码 838453 法定代表人 陈德安 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈德安 联系地址 东莞市南城区莞太路 78 号建工大厦 4 楼 电话 0769-22427168 传真 0769-22810803 电子邮箱 公司网址 http:/ 东莞市南城区莞太路 78 号建工大厦 4 楼 邮政编码 523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 10 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-水的生产和供应业（D46）-污水处理及其再生利用（D462）-污水处理及其再生利用（D4620）主要业务 污水处理及其再生利用、水污染治理、建筑垃圾处理等。主要产品与服务项目 污水处理及其再生利用、水污染治理、建筑垃圾处理等。普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）39,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（东莞市建工集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈炽辉、唐淑娟），无一致行动人 公告编号：2022-009 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914419007638024318 否 注册地址 广东省东莞市黄江镇合路村裕元工业西部创业一路一号之一 101 室 否 注册资本 39,700,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘敬彩 胡春平（姓名 3）（姓名 4）1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-009 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 59,901,125.09 54,860,234.35 9.19%毛利率%25.85%21.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,650,388.76-3,382,382.60 148.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,157,456.15-7,378,905.95 57.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.95%-4.19%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.74%-9.13%-基本每股收益 0.04-0.09 148.79%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 292,519,696.15 263,599,444.53 10.97%负债总计 189,032,416.13 166,253,063.38 13.70%归属于挂牌公司股东的净资产 85,321,803.55 83,671,414.79 1.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.15 2.11 1.97%资产负债率%（母公司）57.21%62.41%-资产负债率%（合并）64.62%63.07%-流动比率 3.58 1.87-利息保障倍数 1.18 0.16-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 23,087,598.83 4,723,415.33 388.79%应收账款周转率 2.93 3.36-存货周转率 11.62 23.00-公告编号：2022-009 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.97%34.52%-营业收入增长率%9.19%2.54%-净利润增长率%131.62%-226.95%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,700,000 39,700,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-179,163.37 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量特拉维夫享受的政府补助除外 120,000.00 对外委托贷款取得的损益 5,890,507.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-273,094.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,378.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,561,627.96 所得税影响数 792,808.71 少数股东权益影响额（税后）-39,025.66 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,807,844.91 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 公告编号：2022-009 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用（1）会计政策变更 执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。本公司根据 2021 年 1 月 1 日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债，并按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整后确定使用权资产的账面价值。执行新租赁准则对期初财务报表相关项目的影响列示如下：项目 上期期末余额 累积影响金额 期初余额 重分类 重新计量 小计 使用权资产-16,828,712.22 16,828,712.22 16,828,712.22 资产合计-16,828,712.22 16,828,712.22 16,828,712.22 一年内到期的非流动负债-3,765,366.60 3,765,366.60 3,765,366.60 租赁负债-13,063,345.62 13,063,345.62 13,063,345.62 负债合计-16,828,712.22 16,828,712.22 16,828,712.22 执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。本公司执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的公告编号：2022-009 14 情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 公告编号：2022-009 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要通过参与招投标获取 BOT 特许权或者 TOT 特许权，享有在特许经营期限和特许经营区域内向政府提供公共生活污水处理服务，并向政府收取合理服务费用的权利，污水处理结算价格由政府部门确定。具体的商业模式如下：1、项目运行模式 公司主要通过参与投招标或者 BOT 特许权或者 TOT 特许权，具体如下：BOT 项目为中标人取得污水处理项目的特许经营权，并依法成立项目公司，负责项目资金筹措、建设、运营、维护和债务偿还，项目公司获取污水处理服务费作为污水处理厂的运营费用和项目的投资回报。项目特许期满后，项目公司按照协议条款，将能良好运行的污水处理厂无偿移交给政府部门或其指定的机构。TOT 项目指政府部门将建设好的项目的一定期限的产权或经营权，有偿转让给中标人，由其进行运营管理；中标人在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，中标人再将该项目交还政府部门。2、业务运营 公司主要为政府提供污水处理服务，具体的业务流程如下：采购模式 公司采购模式分为招标采购和供应商直接供货两种方式。公司污水处理项目相关的设备及服务的采购一般遵循招标采购模式；公司污水处理原材料采购模式为建立合格供应商名单，根据公司及子公司的使用情况反馈，分别和不同供应商签订长期合同，控制采购质量和采购价格。污水处理 污水处理流程包括一级处理和二级处理。其中一级处理为使用物理方法进行处理，即预处理阶段。废水经一级处理后，一般达不到排放标准；二级处理为使用鲁赛尔 2000 氧化沟、UNITANK 工艺、CAST工艺等生物方法除去废水中的可溶性有机物和部分胶体污染物，通过二级处理后，绝大部分污染物已经去除。废水经二级处理后，达到排放标准，即可排放。质量控制 公司在软件设备、制度控制、仪器检测等角度控制污水处理质量。第一，在软件方面，通过自动化控制系统进行监控和管理污水处理过程；第二，在污水处理工艺控制方面建立完善的水质预警报送制度公告编号：2022-009 16 及生产运营工艺调节控制制度，针对污水处理阶段出现的工艺参数不稳定及工艺故障，提前预警；第三，公司化验室配备了分光光度计，电热鼓风干燥箱等检测设备，化验员第一时间上报检测结果，工艺人员提前做好预判，做好相关工艺应对应措施，有效把控出水水质。报告期内，公司的商业模式较去年同期未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用“专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 12 月，被广东省科技厅、广东省财政厅和国家税务总局广东省税务局认定为“高新技术企业”；2021 年 6 月，被广东省科技厅列为“广东省 2021 年第四批入库科技型中小企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 23,365,842.32 7.99%6,788,390.81 2.58%244.20%公告编号：2022-009 17 应收票据 366,379.60 0.13%0.00 0.00%100.00%应收账款 15,716,649.23 5.37%23,082,530.04 8.67%-31.91%存货 5,859,191.22 2.00%1,785,361.41 0.68%228.18%投资性房地产 长期股权投资 2,129,701.82 0.81%-100.00%固定资产 33,837,754.30 11.57%37,347,909.90 14.17%-9.40%在建工程 35,188,028.60 13.35%-100.00%无形资产 54,676,252.92 18.69%59,718,704.88 22.66%-8.44%商誉 短期借款 长期借款 143,834,489.56 49.16%140,632,524.50 53.35%2.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金同比增长 244.20%，主要系公司污水处理设备销售回款同比增加 1431.52 万元导致。报告期内，应收是票据同比增长 100%，主要系新增子公司盈新环保收客户开来银行承兑汇票 18.86万、商业承兑汇票 17.78 万所致。报告期内，应收账款同比下降 31.91%，主要系公司收回环保设备销售应收款项 1431.52 万元所致。报告期内，存货同比增长 228.18%，主要系子公司盈新环保库存再生骨料同比增加 367.17 万元所致。报告期内，长期股权投资同比下降 100%，系公司对东环长盈生态科技有限公司长期股权投资 212.97万元重分类至其他权益工具所致。报告期内，在建工程同比下降 100%，主要是公司在建河源污水处理厂 PPP 项目一期工程完工结转至长期应收款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 59,901,125.09-54,860,234.35-9.19%营业成本 44,415,105.47 74.15%42,938,740.43 78.27%3.44%毛利率 25.85%-21.73%-销售费用 241,093.95 0.40%409,527.22 0.75%-41.13%管理费用 11,096,639.95 18.52%9,656,150.44 17.60%14.92%公告编号：2022-009 18 研发费用 1,589,635.06 2.65%1,457,891.85 2.66%9.04%财务费用 6,568,583.57 10.97%8,416,486.76 15.34%-21.96%信用减值损失-649,481.26-1.08%-804,281.43-1.47%19.25%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 其他收益 959,168.81 1.60%884,336.16 1.61%8.46%投资收益 5,864,183.60 9.79%4,106,857.62 7.49%42.79%公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 1,641,250.88 2.74%-4,392,011.39-8.01%137.38%营业外收入 9,470.11 0.02%628,863.62 1.15%-98.49%营业外支出 461,727.57 0.77%23,933.05 0.04%1,829.25%净利润 1,240,898.87 2.07%-3,924,251.76-7.15%131.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司销售费用同比下降 41.13%，主要原因为公司缩减人工成本，销售人员工资同比等减少 14.87 万元所致；报告期内，公司管理费用同比增长 14.92%，主要是公司聘请中介咨询费同比增加 32 万元，水电费同比增加 24.14 万元，长期待摊费用摊销同比增加 69.29 万元所致；报告期内，公司财务费用同比下降 21.96%，主要是公司较上年同期减少建行融资财务顾问费 410万元，以及借款利息支出同比增加 220.66 万元所致；报告期内，公司信用减值损失同比下降 19.25%，主要是公司冲回应收账款坏账准备 115.43 万元，同时计提其他应收款坏账损失 100.00 万元所致；报告期内，公司投资收益同比增长 42.79%，主要是公司利用闲置资金委托发放贷款收益同比增加167.47 万元所致。报告期内，公司营业利润同比增加 603.33 万元，增长 137.37%，主要原因是本年营业收入同比增加 504.09 万元，营业成本增加 147.64 万元，期间费用同比减少 44.41 万元，投资收益同比增加 175.73万元所致。报告期内，公司营业外收入同比下降 98.49%，主要是公司取得石鼓污水处理厂二期补偿款同比减少 56.84 万元所致。报告期内，公司营业外支出同比增加 1829.25%，主要是固定资产报废损失同比增加 15.73 万元，公告编号：2022-009 19 无法收回的应收款项同比增加 23.68 万元所致。报告期内，公司净利润同比增长 131.62%，主要原因为：2021 年公司营业收入同比增加 504.09 万元，在营业收入增长 9.19%的情况下，营业成本只增长 3.44%，增加 147.64 万元，期间费用同比减少 44.41万元，投资收益同比增加 175.73 万元，从而导致公司净利润同比增加 516.52 万元，增长 131.62%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 57,686,450.64 54,301,234.43 6.23%其他业务收入 2,214,674.45 558,999.92 296.19%主营业务成本 42,522,163.28 42,909,890.87-0.90%其他业务成本 1,892,942.19 28,849.56 6,461.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%生活污水处理服务 38,160,697.62 29,004,889.09 23.99%3.10%0.65%8.35%蚀刻液铜回收 0.00 50,001.60 0.00%-100.00%-94.82%-100.00%固废处理 1,721,788.01 832,561.24 51.65%450.19%2,487.66%-42.44%再生骨料 2,781,566.01 4,122,138.17-48.19%-71.06%-44.93%-317.86%水泥砖 10,435,243.00 7,421,723.18 28.88%65.45%32.31%161.09%土石方 4,587,156.00 1,090,850.00 76.22%720.60%3,681.17%-19.63%其他业务 2,214,674.45 1,892,942.19 14.53%296.19%6,461.42%-84.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东莞市环保产业促进中心 37,918,487.00 61.57%否 2 东莞虎门华通电线电缆有限公司 3,000,000.00 4.87%否 公告编号：2022-009 20 3 紫金县古竹镇人民政府 2,676,270.00 4.35%否 4 广东港湾新型环保建材有限公司 2,227,343.13 3.62%否 5 东莞市建工集团有限公司 1,977,967.16 3.21%是 合计合计 47,800,067.29 77.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东莞市建工集团有限公司 19,908,951.85 39.07%是 2 广东电网有限责任公司东莞供电局 10,307,724.42 20.23%否 3 惠州旺文达建材贸易有限公司 4,494,569.25 8.82%否 4 东莞市顶盛环保科技有限公司 2,301,841.94 4.52%否 5 东莞市金茂污泥处置有限公司 2,185,085.00 4.29%否 合计合计 39,198,172.46 76.93%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 23,087,598.83 4,723,415.33 388.79%投资活动产生的现金流量净额-6,263,742.42-66,355,661.99 90.56%筹资活动产生的现金流量净额-246,404.90 54,088,960.32-100.46%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长 388.79%，主要原因是：公司销售回款同比增加 1,469.66 万元，收到的增值税退税同比减少 85.75 万元，收到的其他与经营活动有关的往来款项同比减少 2,136.91 万元，购买商品接受劳务支付的现金同比减少 971.15 万元，支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 56.48 万元，支付的其他与经营活动有关的现金同比减少 1,675.22 万元，最终使得经营活动产生的现金流量净额同比增加 1,836.42 万元，增长 388.79%。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比下降 90.56%，主要原因为：公司取得投资收益收到的现金同比增加 164.20 万元，建设河源污水处理厂项目一期工程支付的现金同比减少 2344.99万元，支付其他与投资活动有关的现金同比减少 3,500.00 万元，导致投资活动产生的现金流量净额同比减少 6,009.19 万元，下降 90.56%。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降 100.46%，主要原因为：公司报告期内吸收投资收到现金同比增加 430.00 万元，取得银行借款同比减少 13,856.50 万元，偿还银行借款同比减少 8,181.91 万元，支付利息同比增加 198.60 万元，最终使得筹资活动产生的现金流量净额同比减少公告编号：2022-009 21 5,433.54 万元，下降 100.46%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 东莞市樟木头柏地建工水务有限公司 控股子公司 城市污水处理厂建设、营运 10,000,000.00 93,694,974.65 43,888,550.55 14,903,467.46 855,973.36 东莞市谢岗建工集团水务有限公司 控股子公司 谢岗城市污水处理厂建设、营运 10,000,000.00 49,760,068.49 7,655,416.23 9,625,957.74 161,493.79 公告编号：2022-009 22 东莞市洁城环保科技有限公司 控股子公司 污水处理及其再生利用，环境监测，水污染治理；环保设备；10,00