835425_2021_中科水生_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 中科水生 NEEQ：835425 武汉中科水生环境工程股份有限公司 Wuhan Zhongke Hydrobiological Environment Engineering Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 4 月，公司与中科院水生所共建“河湖水污染治理与生态修复联合研究院”。2021 年 12 月，公司与湖北工业大学共建“水生态与生态修复联合实验室”。2021 年 1 月，公司“一种用于水体生态修复的底栖动物扩繁的生物法”研发成果获得国家知识产权局授予的发明专利证书。3 2021 年，公司“一种梳拢型水下割草机械装置”、“一种水下割草机械装置”、“一种适用于景观水体净化处理的潜流人工湿地系统”、“一种旋转曝气净化立体生态浮床”、“一种处理池塘养殖废水的湿地装置”、“一种适用于收集摇蚊蛹蜕的捞网”、“一种抗冲刷排口治理结构”、“一种新型曝气生物滤池系统”、“一种软性围隔拦鱼系统”共计 9 项研发成果获得国家知识产权局授予的实用新型专利证书。2021 年 10 月，公司新增建筑工程、水利水电工程、机电工程施工总承包三级资质。4 2021 年 12 月，公司新增施工劳务资质。2021 年 12 月，公司华侨城湿地公园水生态修复工程入选中国环保产业协会 2021 年重点生态环境保护技术示范工程。5 2021 年 11 月，公司入选武汉市上市后备“金种子”企业。2021 年 11 月，公司入选武汉市东湖高新区上市“银种子”企业。6 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5555 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5959 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .118118 7 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司实际控制人为湖北省人民政府国有资产监督管理委员会，其不对公司出具年度报告的声明，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。但公司控股股东、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姜功新、主管会计工作负责人申刚及会计机构负责人（会计主管人员）申刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 政策风险 近年来，国家和社会各界的环保意识不断加强，政府推出一系列产业政策支持环保行业健康发展，水污染防治及水体生态修复行业具有广阔的发展空间。如果未来相关产业政策、行业管理法律法规发生不利变化，公司可能面临政策风险。市场需求风险 公司业务主要集中于水污染防治及水体生态修复项目的技术服务(咨询、设计)、施工及运营,客户包括政府部门、企事业单位等,客户支付能力、投资意愿、环保意识以及国家环保政策等因素影响着该行业的市场容量,若宏观经济或者周期性波动对下游企事业单位产生消极影响,公司可能面临市场需求萎缩的风险。市场竞争风险 公司所处行业具有良好的发展前景,行业内企业得益于其在技术或资金等方面的优势,能获得较高的盈利水平,对潜在的进入8 者吸引力较大。虽然该行业在技术、资质、资金、品牌、业绩等方面具有较高的进入壁垒,公司亦在各方面建立起一定的竞争优势,但仍可能面临市场竞争加剧带来的技术优势减弱、市场份额减少、盈利能力下降的风险。技术被超越的风险 先进的水污染防治及水体生态修复技术体系是该行业企业的核心竞争力,经过多年的技术研发及业务经验积累,公司在人工湿地、水体原位净化与生态修复等方面形成了具有自主知识产权的核心技术。公司已取得发明专利 19 项、实用新型专利 49 项,通过独占实施许可的方式授权使用 6 项专利。另外,通过与中国科学院水生生物研究所等科研院所的合作,极大加强了公司在行业前沿技术创新与高新技术研发及转化的能力。如公司无法继续加大研发投入,在现有核心技术的基础上创新、拓宽、延伸技术的适用性,公司可能面临核心技术被竞争对手超越的风险。专利被侵权、技术泄密风险 公司始终将核心技术作为企业发展的根本保障,并通过申请专利、建立严格的技术保密制度、建立以人为本的企业文化、具有竞争力的薪酬体系等方式防止技术泄露或被侵权。但鉴于国内知识产权保护体系尚不完备,行业不当竞争等因素的影响,公司的专利技术、在研技术存在被侵权或被泄露的风险。应收账款回收风险 公司制定了谨慎的应收账款坏账计提政策及回收管理制度,应收账款总体质量较高,但如发生客户信用恶化、回收管理不力的情况,可能对公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响。经营性现金流净额较低的风险 公司经营活动现金流量净额总体较低,这与公司所处行业特点和业务规模的扩张相关。公司现处于业务扩张期,随着工程项目的增多,新项目的增加,造成公司存货和应收账款余额增长较快,故容易出现经营活动现金流量净额较低或为负数的情况。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中科水生 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司 股东大会 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司董事会 监事会 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总工程师、总经济师 9 章程、公司章程 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 中勤万信、会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）太平洋证券、主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算北京分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 湖北生态 指 湖北生态保护和绿色发展投资有限公司（期后更名为“湖北省生态环保有限公司”），系公司法人股东 秀水盟 指 武汉秀水盟合伙企业（有限合伙），系公司法人股东 水生所 指 中国科学院水生生物研究所，系公司法人股东 中小基金 指 中小企业发展基金（深圳有限合伙），系公司法人股东 厦门当代 指 厦门当代控股集团有限责任公司，系公司法人股东 太正资本 指 太正资本管理有限责任公司，系公司法人股东 元，万元 指 人民币元、人民币万元 上期、上一年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 生态修复 指 对生态系统停止人为干扰,以减轻负荷压力,依靠生态系统的自我调节能力使其向有序的方向进行演化,或者利用生态系统的这种自我恢复能力,辅以人工措施,使遭到破坏的生态系统逐步恢复或使生态系统向良性循环方向发展;主要指致力于那些在自然突变和人类活动影响下受到破坏的自然生态系统地恢复与重建工作,恢复生态系统原本的面貌。人工湿地技术 指 为处理污水而人为在有一定宽比和底面坡度的洼地上用土壤和填料(如砾石等)混合组成填料床,使污水在床体的填料缝隙中流动或在床体表面流动,并在床体表面种植具有性能好,成活率高,抗水性强,生长周期长,美观及具有经济价值的水生植物(如芦苇、蒲草等)形成一个独特的动植物生态体系的生态修复技术。PPP 指 政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目,或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。EPC 指 设计-采购-施工总承包模式,是指企业与客户签订项目合同,依照合同约定承担项目的勘察、设计、采购、施工、试运行(竣工验收)等工作,并对项目的质量、安全、工期、造价全面负责,最终向客户交付工程项目,客户向水污染治理企业交付工程款。10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉中科水生环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Zhongke Hydrobiological Environment Engineering Co.,Ltd-证券简称 中科水生 证券代码 835425 法定代表人 姜功新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 申刚 联系地址 武汉市洪山区徐东大街 73 号湖北能源大厦 14 楼 电话 027-87304028 传真 027-87304028 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 武汉市洪山区徐东大街 73 号湖北能源大厦 14 楼 邮政编码 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券事务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 2 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利（N）-环境和公共设施管理业（N77）-生态保护和环境治理业（N772）-环境治业（N7721）主要产品与服务项目 环境工程（废水、废气、固废、土壤污染修复）及市政工程投资、勘测、咨询、设计、技术服务、运营、总承包建设；水污染防治、污、废水处理、受污染水体生态修复、水源地保护和水资源综合利用等环境工程项目的技术咨询、设计、施工和运营；污水处理生态工程技术的研发、服务和转让；水污染防治产品的研发、生产、销售和智慧水务等相关产品的代理；PPP+EPC 模式污水处理项目的投资建设、运营移交；园林景观设计；园林绿化工程施工及园林维护（不含苗木种植）；机电设备的设计、制造、销售及安装。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。11 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）170,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（湖北省生态环保有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（湖北省人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914201007375014839 否 注册地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2-2 武汉光谷国际商会大厦 22 层 09 室 否 注册资本 170,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 叶忠辉 吴萍 5 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 112 号十层 1001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022年4月21日，本公司控股股东名称由“湖北省生态保护和绿色发展投资有限公司”变更为“湖北省生态环保有限公司”。12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 244,297,091.66 192,524,588.17 26.89%毛利率%27.95%26.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,151,338.04 21,885,645.02 37.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,060,430.30 21,285,871.04 41.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.14%7.21%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.12%7.01%-基本每股收益 0.18 0.13 38.46%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 612,908,544.76 484,856,040.27 26.41%负债总计 268,062,045.95 170,160,879.5 57.53%归属于挂牌公司股东的净资产 344,846,498.81 314,695,160.77 9.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.85 9.19%资产负债率%（母公司）43.74%35.09%-资产负债率%（合并）43.74%35.09%-流动比率 1.49 2.15-利息保障倍数 81.53 84.16-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-31,992,289.18 6,074,091.34-626.70%应收账款周转率 3.07 2.01-存货周转率 14.11 1.22-13 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.41%13.16%-营业收入增长率%26.89%-5.12%-净利润增长率%37.77%-18.31%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 170,300,000.00 170,300,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）251,937.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-122,789.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 129,148.38 所得税影响数 38,240.64 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 90,907.74 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司作为生态保护和环境治理行业中水环境综合治理服务的提供商，建立了受污染水体综合整治技术、污水处理生态工程技术和水体原位净化产品等三个技术体系，拥有技术咨询、设计、工程、施工、运营管理等多项专业资质，在水资源综合利用与水污染综合整治领域具备全方位的服务能力。通过持续的研究创新、人才引进与培养、管理提升等措施，以市场需求为导向，向客户提供了优质的产品和服务，赢得了客户的广泛信任和赞誉。报告期内，公司主营业务、所处行业未发生变化，在经营方向中紧跟国家发展战略，在保证原有水生态环境业务的基础上，积极拓展农村综合整治、农业面源污染和土壤修复业务。公司主要客户为各级地方政府及所属部门，报告期内客户类型未发生变化；公司关键资源为公司房产、专利、资质、管理团队及核心人员，报告期内公司新增实用新型专利 10 项，发明专利 1 项。关键资源中公司新增机电工程施工总承包、建筑工程施工总承包、水利水电工程施工总承包三项资质；公司销售渠道分类为自主开发、战略合作、渠道商开发等，报告期内渠道类型未发生变化；收入来源为工程施工收入、工程设计收入、劳务收入，收入构成及客户类型较上期未发生变化，收入来源未发生变化。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2021 年 11 月 15 日取得编号为 GR202142002886 的高新技术企业证书，公司自 2021 年 1 月 1 日起享受所得税税率为 15%的税收优惠，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 具体变化情况说明具体变化情况说明：报告期内，公司新增机电工程施工总承包、建筑工程施工总承包、水利水电工程施工总承包三项资质 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕年初制订的经营目标，克难奋进，积极有序布局市场，推动精细化的项目施工管理。报告期内，公司实现营业收入 24,429.71 万元，同比增加 26.89%，净利润 3,015.13 万元，同比增加 37.77%。报告期末，公司总资产为 61,290.85 万元，较上年同期增长 26.41%；归属于挂牌公司股东的净资产为 34,484.65 万元，较上年同期增长 9.58%。(二二)行业情况行业情况 2021 年，是“十四五”规划开局之年，党的十九届五中全会通过的中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二三五年远景目标的建议，明确提出持续改善环境质量的重大任务。这一年，环保产业保持加强了生态文明建设的战略定力，发展方向不变、持续发力决心不减。特别是水处理企业，在疫情防控“两个百分百”、水环境治理改善成效等方面发挥了重要支撑作用。水污染治理产业在问题诊断、工艺设计、技术装备以及系统解决方案的水平和质量稳步提升，新业态、新模式不断涌现，通过持股、合资以及多领域、多维度实现平台型合作，环保产业格局正步入行业巨头横向联合的新阶段。统筹水资源、水生态、水环境“三水”治理，深入打好污染防治攻坚战，持续改善环境质量将推动涉水治理市场需求进一步释放。公司所处行业地位：中科水生依托中国科学院水生生物研究所和众多在汉院校，致力于水环境治理研究，拥有自主研发专利 68 项，及水生所授权特许独家使用专利 6 项，是国家“湖泊水污染治理与生态修复技术国家工程实验室”理事单位，同时拥有湖北省水体生态工程技术研究中心、武汉市企业研究开发中心，并拥有自己的种苗及中试研发基地，十几年来完成了上百项污水处理及生态修复项目，多次获得国家级、省、市级荣誉，积累了丰富的项目实施经验，形成了完善的业务流程和成熟的商业模式，拥有咨询、设计、工程施工与运营管理等多项高等级资质，形成了水污染综合整治与水资源综合利用全产业链的服务体系，是行业内少有的拥有全产业链资质的公司之一。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 41,139,700.45 6.71%75,871,769.84 15.65%-45.78%应收票据 554,796.00 0.09%0 0%0%应收账款 74,737,753.16 12.19%54,181,408.24 11.17%37.94%存货 13,654,850.12 2.23%11,288,138.58 2.33%20.97%16 合同资产 223,906,262.23 36.53%192,561,844.89 39.72%16.28%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,155,673.33 1.98%13,092,579.39 2.70%-7.16%在建工程 其他流动资产 38,548,209.31 6.29%25,503,475.37 5.26%51.15%使用权资产 988,035.36 0.16%0 0%0%其他非流动资产 194,145,259.72 31.68%100,556,115 20.74%93.07%无形资产 商誉 短期借款 5,005,625.00 0.82%10,014,055.56 2.07%-50.01%长期借款 应付账款 214,842,044.72 35.05%124,966,922.77 25.77%71.92%应付职工薪酬 367,205.41 0.06%1,796,469.80 0.37%-79.56%应交税费 6,144,977.12 1.00%3,797,421.67 0.78%61.82%一年内到期的非流动负债 802,159.17 0.13%0 0%0%其他流动负债 36,668,914.94 5.98%24,931,671.28 5.14%47.08%租赁负债 310,038.39 0.05%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期末 41,139,700.45 元，与上年末相比，减少 45.78%。主要原因是本年度开工项目比较多，投入较多的资金，同时归还银行借款 500 万元。2、应收票据本期末 554,796.00 元，系本年度收到未到期的票据，上年末无余额。3、应收账款本期末 74,737,753.16 元，与上年末相比，增加 37.94%。主要原因是本年度开工项目较多，项目价款结算增加所致。4、其他流动资产本期末 38,548,209.31 元，与上年末相比，增加 51.15%。主要原因是本年度预缴税费、待抵扣进项税增加所致。5、使用权资产本期末 988,035.36 元，是本年度执行新租赁准则所致，上年末无余额。6、其他非流动资产本期末 194,145,259.72 元，与上年末相比，增加 93.07%。原因是本年度开工项目较多，导致与业主方合同价款结算增加。7、短期借款本期末 5,005,625.00 元，与上年末相比，减少 50.01%。原因是本期归还银行借款 500 万元。8、应付账款本期末 214,842,044.72 元，与上年末相比，增加 71.92%。原因是本年度在建项目多，公司与上游供应商结算集中在年末，形成比较大的应付账款。9、应付职工薪酬本期末 367,205.41 元，与上年末相比，减少 79.56%。主要原因是本年度绩效工资减少。10、应交税费本期末 6,144,977.12 元，与上年末相比，增加 61.82%。主要原因是本年度应交企业所得税增加。11、一年内到期的非流动负债本期末 802,159.17 元，是本年度执行新租赁准则所致，上年末无余额。12、其他流动负债本期末 36,668,914.94 元，与上年末相比，增加 47.08%。原因是待转销项税额增加。13、租赁负债本期末 310,038.39 元，是本年度执行新租赁准则所致，上年末无余额。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 244,297,091.66-192,524,588.17-26.89%营业成本 176,025,757.60 72.05%141,721,459.19 73.61%24.21%毛利率 27.95%-26.39%-销售费用 4,971,319.81 2.03%3,832,604.05 1.99%29.71%管理费用 13,431,744.50 5.50%12,626,649.68 6.56%6.38%研发费用 7,907,521.21 3.24%8,459,858.67 4.39%-6.53%财务费用-155,145.72-0.06%78,066.01 0.04%-298.74%信用减值损失 945,811.80 0.39%325,874.99 0.17%190.24%资产减值损失-7,530,586.91-3.08%-2,914,175.17-1.51%-158.41%其他收益 269,910.88 0.11%1,924,641.33 1.00%-85.98%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 127,933.38 0.07%-100.00%汇兑收益 0 营业利润 35,383,282.91 14.48%24,646,019.14 12.80%43.57%营业外收入 3,000.00 0.00%32.72 0.00%9,068.70%营业外支出 125,789.21 0.05%1,038.41 0.00%12,013.64%净利润 30,151,338.04 12.34%21,885,645.02 11.37%37.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用本期-155,145.72 元，与上年同期相比，减少 298.74%。主要原因是存款利息增加。2、信用减值损失本期 945,811.80 元，与上年同期相比，增加 190.24%。本年度公司加大应收账款回款力度，账年龄长的应收账款回的较多，坏账准备计提减少。3、资产减值损失本期-7,530,586.91 元，与上年同期相比，增加 158.41%。原因本年度合同资产增加所致。4、其他收益本期 269,910.88 元，与上年同期相比，减少 85.98%。原因是本年度政府补助减少。5、资产处置收益本期没有发生额，上年同期 127,933.38 元，减少 100%。6、营业利润本期 35,383,282.91 元，与上年同期相比，增加 43.75%。主要原因是本年度营业收入和毛利率的提升。7、营业外收入本期 3,000 元，与上年同期相比，增加 9068.70%。原因是本年度收到违约金 3,000 元，上年同期则没有。8、营业外支出本期 125,789.21 元，与上年同期相比，增加 12013.64%。原因是本年度发生对外捐赠、赔偿支出，上年同期则没有。9、净利润本期 30,151,338.04 元，与上年同期相比，增加 37.77%。主要原因是本年度营业收入和毛利率的提升。18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 244,289,636.79 192,485,050.11 26.91%其他业务收入 7,454.87 39,538.06-81.15%主营业务成本 176,025,757.60 141,721,459.19 24.21%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%工 程 施 工收入 229,346,930.31 170,402,085.32 25.70%25.57%24.44%0.67%工 程 设 计收入 12,300,610.76 4,809,107.21 60.90%26.08%5.99%7.41%运 营 维 护收入 2,642,095.72 814,565.07 69.17%3,296.65%231.28%285.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度工程施工收入 229,346,930.31 元，比上年同期增加 25.57%，工程设计收入 12,300,610.76 元，比上年同期增加 26.08%，运营维护收入 2,642,095.72 元，比上年同期增加 3296.65%。本年度公司加大市场开拓力度，组建精干的营销团队，完善激励方案，三大业务板块收入全部超过上年同期，特别是工程施工收入增加 46,696,006.84 元,贡献最大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北长投生态当阳建设投资有限公司 39,284,276.35 16.08%是 2 江西省地质工程（集团）公司 37,076,418.89 15.18%否 3 宝和祥建设（湖北）有限公司 31,156,134.07 12.75%否 4 咸宁市咸安区绿色产业发展投资有限公司 21,245,883.67 8.70%否 5 湖北成拓基础设施工程有限公司 14,567,691.40 5.96%否 19 合计合计 143,330,404.38 58.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉迈铁贸易有限公司 7,836,555.00 9.30%否 2 湖北玖诚兴业建设有限公司 7,730,000.00 9.18%否 3 湖北龙锦天建设工程有限公司 6,576,584.97 7.81%否 4 湖北绿居缘建设工程有限公司 6,317,603.00 7.50%否 5 武汉市向荣建筑装饰工程有限公司 4,830,380.04 5.73%否 合计合计 33,291,123.01 39.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-31,992,289.18 6,074,091.34-626.70%投资活动产生的现金流量净额-195,649.50-385,097.00 49.19%筹资活动产生的现金流量净额-6,048,401.71-20,238,645.83 70.11%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额-31,992,289.18 元，与上年同期相比减少 626.70%。主要原因是本年度销售商品、提供劳务收到的现金减少 32,713,715.05 元。2、本年度投资活动产生的现金流量净额-195,649.50 元，与上年同期相比增加 49.19%，原因是本年度购置固定资产支付现金减少和上年度处置固定资产现金收入增加。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额-6,048,401.71 元，与上年同期相比增加 70.11%。主要原因是本年取得借款收到的现金比上年减少 500 万元、偿还债务支付的现金比上年度减少 2000 万元，两项相抵净减少 1500 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：20 项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,907,521.21 8,459,858.67 研发支出占营业收入的比例 3.24%4.39%研发支出中资本化的比例 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 2 硕士 15 16 本科以下 9 38 研发人员总计 25 56 研发人员占员工总量的比例 13.37%33.14%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 58 48 公司拥有的发明专利数量 18 17 研发研发项目项目情况：情况：1、公司项目经验总结：针对公司典型项目，进行调研，总结其治理前后效果及维护情况，增加公司的技术创新点。2、不同营养条件沉积环境的沉水植物适应性研究，以实验和公司实践相结合的形式，探讨底泥对生态修复的影响。3、湖泊浑浊和生态养殖的关系研究，探讨鱼类在生态修复中浑浊度的影响以及生态养殖的可行性研究。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）按照履约进度确认的收入 1、事项描述 如参见财务报表附注“四、22.收入”及“六、27.营业收入及营业成本”。2021 年度贵公司确认工程收入 22,934.69 万元，占当年营业收入总额的比例为 93.88%。贵公司按照履约进度确认工程业务收入，以已经发生的履约成本占合同预计总成本的比例确定履约进度。计算合同预计总成本涉及重大的会计估计和判断，其中包括存在或可能在完工前发生的不可预见费用，相关核算涉及重大会计估计和判断，基于上述原因，我们将按履约进度确认的工程收入认定为关键审计事项。2、审计应对 21 我们了解、评估并测试了与建设工程施工合同预计总成本的制定和收入确认相关的内部控制制度。我们从贵公司管理层（以下简称管理层）取得建设工程施工合同清单，选取样本与建设工程施工合同信息汇总表及收入明细账进行核对。我们抽样选取建设工程施工合同，执行了如下测试工作：（1）我们检查建设工程施工合同条款和成本预算资料，评估管理层对预计总收入和预计总成本的估计的适当性。（2）我们测试了已发生合同成本的准确性；执行截止性测试，检查其合同成本是否已被记录在恰当的会计期间。（3）我们现场查看了工程进度，询问工程管理部门，并与账面记录进行比较，评估工程完工进度的合理性。（4）我们检查项目完工百分比计算的准确性，检查以完工百分比为基础确认的建设工程施工合同收入计算的准确性。基于上述执行的工作，我们未发现相关证据不能够支持管理层针对建设工程施工合同收入确认的重要会计估计和判断。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号），本公司于 2021 年