835600_2021_瑞朗医药_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 瑞朗医药 NEEQ:835600 山东瑞朗医药股份有限公司 SHANDONG RUILANG MEDICINE CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年瑞朗医药获评“山东省诚信建设示范企业”称号。2、2021 年瑞朗医药获评“青岛市诚信企业”称号。3、公司于 2021 年 5 月 21 日召开 2020 年年度股东大会，会议审议通过2020 年年度利润分配预案的议案，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），并于 2021 年 6 月 1日完成权益分派实施。4、公司于 2021 年 7 月 5 日召开 2021 年度第一次临时股东大会，会议审议通过关于变更公司经营范围暨修订的议案。5、公司于 2021 年 12 月 17 日召开 2021 年度第三次临时股东大会，会议审议通过关于的议案、关于签署附生效条件的的议案、关于修订的议案、关于公司现有股东不享有本次股票定向发行优先认购权的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次定向发行相关事宜的议案、关于设立募集资金专项账户并签订三方监管协议的议案、关于制定的议案、关于认定公司核心员工的议案、关于制定公司治理相关制度的议案、山东瑞朗医药股份有限公司关于关联交易的议案以及关于拟向银行申请综合授信的议案。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .100100 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁琳、主管会计工作负责人于华及会计机构负责人（会计主管人员）于华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业管理政策变动风险 为改变我国医药商业长期以来小、散、乱的状况,国家通过实行药品经营许可证制度、GSP 强制认证制度等,对医药商业行业实施越来越严格的监管。此外,国家近年来颁布了多项政策推动新医改实施,由于新医改体系涉及面广,执行中需应对各种复杂的情况,在实施过程中存在一定的不确定性。行业管理政策变动有可能对行业发展产生限制,可能影响公司经营及盈利能力。应对措施:一方面,公司根据药品经营质量管理规范的要求建立了包括组织机构、人员、设施设备、质量管理体系文件及计算机系统的质量管理体系。另一方面,公司不断从管理、供应商、客户等方面不断提高核心竞争能力,通过资本运作实现企业快速 发展,提升公司综合竞争力。药品安全风险 公司所处的医药零售行业对药品安全的要求非常高,如果质量控制的某个环节出现疏忽,将会影响药品安全,公司将会承担相应的责任,同时对公司的品牌和经营产生不利影响。应对措施:公司严格按照 GSP 的规定,在经营活动中对各环节进行质量控制,包括在产品采购资质审核、产品验收入库、产品在库储存养护、产品出库复核、产品运输、产品售后服务等控制环节一直从严把控,杜绝产品质量事故的发生。同时,在供应商源头方面,严格执行供应商首营企业和首营品种审批流程,明晰责任,保障药品安全。5 仓储管理风险 药品作为特殊商品,其质量关系到人民群众的生命安全,国家对药品经营有相当严格的法律法规规定。对医药商业企业而言,在流通过程中保证药品质量安全是首要任务。由于药品的特殊性质,对其仓储的安全性需求要远高于普通商品,国家食品药品监督管理局制定的药品经营质量管理规范对医药商业企业的仓储管理进行规范。药品的仓储管理若出现问题直接影响了药品的质量,对公司的经营会产生不利影响。应对措施:公司建立了现代仓储物流管理体系,严格按照 GSP的要求,一方面降低了药品的存储风险,另一方面提高了药品分拣、配送效率,这种管理体系提升了公司的核心竞争力。企业内部管理风险 虽然公司设立以来建立了相对完善的企业内部管理制度,在经营过程中未出现重大违法违规,但由于医药批发、零售行业的行业规范要求较多,加之公司所属全资子公司下设分公司形式直营药店数量较多,因此仍然存在由于客观因素或人为疏忽导致的企业内部管理风险。应对措施:公司将进一步完善公司内部管理制度,加强公司员工对于内部管理制度的学习,同时加强内部管理制度执行监管,与绩效考核等相挂钩,加强内部管理制度的日常监督。同时公司今后将着力制定应急纠错机制,对于违反内部管理制度导致的后果及时辨识,及时处理,将影响降低到最小。偿债能力风险 截止 2020 年 12 月 31 日公司的资产负债率为 82.61%，公司的流动比率 0.92。主要原因是公司短期借款增加导致流动负债增加，同时因公司投入建设城阳双埠物流中心资金需求加大，导致公司资产负债率较高，公司短期偿债压力较大。存在资产负债率较高，流动性减弱的风险。应对措施：公司报告期业绩稳步增长，销售额有较大增幅，受应收款项、短期借款的增加导致公司本期公司流动性减弱、资产负债率较高。因公司整体销售是逐步增长的趋势，对应收款项也不断加强监管和控制，随着期后公司应收款项的收回，偿债和流动性指标会有较大提高。公司将严格把控存货周转次数和客户账期的控制，提高公司流动比率，降低资产负债率。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 瑞朗医药、股份公司、公司 指 山东瑞朗医药股份有限公司 利群药品 指 青岛利群药品经营有限公司 利群集团 利群集团股份有限公司 钧泰投资 青岛钧泰基金投资有限公司 利群投资 青岛利群投资有限公司 主办券商、国泰君安 国泰君安证券股份有限公司 三会 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 股份公司总经理、总经理助理、财务负责人、董事会秘书 管理层 董事、监事及高级管理人员 公司章程 山东瑞朗医药股份有限公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 人民币元、人民币万元 报告期、本期 2021 年度 报告期末、本期末 2021 年 12 月 31 日 上年同期、上期 2020 年度 上年期末、上期末 2020 年 12 月 31 日 中药饮片 中药材经过按中医药理论、中药炮制方法,经过加工炮制后的,可直接用于中医临床的中药。中成药 以中草药为原料,经制剂加工制成各种不同剂型的中药制品,包括丸、散、膏、丹各种剂型。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东瑞朗医药股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONGRUILANGMEDICINECO.,LTD RUILANG MEDICINE 证券简称 瑞朗医药 证券代码 835600 法定代表人 丁琳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 于华 联系地址 山东省青岛市市北区合肥路 686 号甲 电话 0532-80905318 传真 0532-80905330 电子邮箱 R 公司网址 办公地址 山东省青岛市市北区合肥路 686 号甲 邮政编码 266000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 23 日 挂牌时间 2016 年 1 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F-批发和零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器械批发-F5151 西药批发、F5152 中药批发、F5153 医疗用品及器械批发 主要业务 医疗药品（包括药品、医疗器械）的批发及零售连锁 主要产品与服务项目 医疗药品（包括药品、医疗器械）的批发及零售连锁 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）81,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（利群集团股份有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐恭藻、赵钦霞、徐瑞泽），一致行动人为（徐恭藻、赵钦霞、徐瑞泽）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913702006612609186 否 注册地址 山东省青岛市市北区合肥路 686 号甲 否 注册资本 81,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市南京西路 768 号国泰君安大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 王夕贤 王辛同 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 青岛市崂山区深圳路 230 号檀香湾 1 号楼 20 层 2002 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2022 年 3 月 17 日完成第一次股票定向发行，发行后总股本变更为 90,950,000 元。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,129,377,206.25 1,060,621,535.28 6.48%毛利率%7.72%7.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,338,570.58 15,466,489.32 12.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,260,023.39 15,067,322.47 14.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.19%12.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.14%12.41%-基本每股收益 0.21 0.19 10.53%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 779,407,197.06 518,538,360.28 50.31%负债总计 643,853,954.93 391,072,803.31 64.64%归属于挂牌公司股东的净资产 135,553,242.13 127,465,556.97 6.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.57 6.34%资产负债率%（母公司）81.99%74.71%-资产负债率%（合并）82.61%75.42%-流动比率 0.92 1.17-利息保障倍数 2.85 2.68-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,788,133.80 39,667,470.61-42.55%应收账款周转率 4.91 4.52-存货周转率 7.39 7.57-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.31%11.44%-营业收入增长率%6.48%20.78%-净利润增长率%12.10%119.86%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 81,000,000 81,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 497,325.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-392,596.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 104,729.59 所得税影响数 26,182.40 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 78,547.19 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司董事会决议通过，本集团于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本集团选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本集团的具体衔接处理及其影响如下：1、本集团作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本集团按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本集团根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包12 含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。2、本集团作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本集团作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。3、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本集团承租利群商业集团股份有限公司之子公司青岛福兴祥商品配送有限公司的仓库，租赁期为 20 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产元，租赁负债元。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预付款项 固定资产 无形资产 使用权资产 11,899,030.97 11,899,030.97 其他非流动资产 一年内到期的非流动负债 1,164,523.80 1,164,523.80 租赁负债 11,885,392.59 11,885,392.59 应付账款 长期应付款 盈余公积 5,489,933.48 4,871,485.50 5,374,844.94 4,756,396.96 未分配利润 26,247,378.85 21,163,369.61 25,211,581.97 20,127,572.73 本集团于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为13 4.90%。本集团 2020 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与 2021年 1 月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：项 目 合并报表 公司报表 2020 年 12 年 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 18,050,118.90 18,050,118.90 减：采用简化处理的租赁付款额 其中：短期租赁 低价值资产租赁 调整后 2021 年 1 月 1 日重大经营租赁最低付款额 18,050,118.90 18,050,118.90 增量借款利率加权平均值 4.90%4.90%2021 年 1 月 1 日租赁负债 13,049,916.39 13,049,916.39 其中：一年内到期的租赁负债 1,164,523.80 1,164,523.80 （1）会计估计变更 本集团本年度无重大会计估计变更 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所属行业。根据公司产品服务特点,公司所处行业为医药流通行业,包括医药批发行业和医药零售连锁行业。根据国民经济行业分类(GBT4754-2011),公司所属行业为“F 批发和零售业”大类下的“F515 医药及医疗器材批发”和“F525 医药及医疗器材专门零售”;根据上市公司行业分类指引(2012 年修订版),公司所属行业为“F 批发和零售业”;根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引,公司所属行业为“F 批发与零售业”大类下的“F51 批发业”，具体为“F515 医药及医疗器材批发”，分类细化为“F5151 西药批发”、“F5152中药批发”及“F5153 医疗用品及器材批发”。根据国家规定不属于重污染行业。2、公司的主营业务是医疗用品包括药品和医疗器械的批发与零售连锁,经营范围包括中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、二类精神药品、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗器械等。公司自成立以来始终保持着强劲的发展势头,青岛市 OTC 市场占比第一,是青岛市基本药物品规最齐全、服务水平最高的药品配送企业。子公司青岛利群药品经营有限公司主营零售连锁业务,经营范围主要为药品、医疗器械、食品、保健品及日用品的销售,公司零售业务的主要客户为终端个人消费者。药品连锁旗下现已拥有以分公司形式成立的 61 家直营零售连锁门店。公司目前经营的品种能够满足顾客的多元化需求。3、医药批发业务流程。公司的批发业务作为医药流通业务的重要一环,通过签署长期合作框架协议，采用经销模式连接药品生产厂商和公私立基层医疗机构、医院、终端药店等两端,在医药流通领域发挥重要作用。公司的医药批发业务流程严格按照药品 GSP 认证要求,执行严格的过程与关键节点管理制度。首先,公司建立了供应商首营企业与首营药品品种审批流程,从源头进行质量控制。在采购方面,目前公司的供应商主要是药品生产厂商与经销商,采用经销模式公司每年与供应商签订购销合同等框架性合同,约定发货、付款方式、结算周期、双方义务、纠纷处理等事项。采购实际发生时,采购员根据库存情况、近 45 天销量及预计到货时间在合格供应商目录中制定采购订单,品管处根据品种特性、销售分析等进行审核。公司对合格供应商目录进行动态管理。供应商送货后,由质量管理部根据收货记录验收,使用 RF 手持终端录入药品信息,电子监管扫码,生成验收记录。验收合格后登记入库单。若发现不合格情况,执行拒收或退货处理。结算方面,根据合同约定主要是采用现款支付和账期支付两种方式。在仓储管理方面,公司目前管理的药品仓储面积达 1 万余平方米,其中阴凉库面积 10283 平方米,配备独立冷库三间,总容积 600 立方米,总面积达 194 平方米,仓库配备有自动温湿度监测、自动电子拣选、拆零等自动化系统,是全国技术领先的药品物流中心之一,能够满足公司自营连锁与客户的药品配送需求。在销售方面,公司客户主要包括公立基层医疗机构、民营基层医疗机构、终端药店、医院及其他商业客户 5 类。根据山东省人民政府办公厅发布的山东省基层医疗卫生机构基本药物集中采购实施办法(试行)的规定,山东省内规模以上医院及基础医疗市场的医药采购均需通过山东省药品集中采购网进行。因此,公司对公立基础医疗机构的销售主要通过山东省药品集中采购网进行。由公立医院、乡镇卫生院和一体化卫生室在网上向公司发送订单,公司根据订单组织药品、医疗器械等货物,然后向客户配送药品。货款由山东省药品采购平台集中付款。私营医院、社区诊所、药店和其他商业机构由公司销售部直接进行对接,销售员根据客户需求及库存情况开单,生成销售订单。物流部汇总销售订单,在 WMS 系统中生成请配任务进行配货,经复核后出库并在TMS 系统中打印配送单,按配送路线分配任务向客户配送药品。结算方面,依照合同约定根据销售记录收款、开具发票。4、医药零售连锁业务流程。公司整合批发与零售上下游产业链,通过批发业务对接上游优质供应商,为零售连锁业务提供品种丰富、质量过硬、价格具有竞争力的药品供应。子公司利群药品根据各门店的需求统一发送订单,收到货品后上机查验质检报告,若不合格则进行质量复核,合格货品扫描电子监管码提交验收记录。根据验收记录每月对账并结算。公司零售业务以连锁门店为主,积极探索并实践“互联网+”概念销售模式,建立了线上、线下相结合的销售模式。线下销售通过建设零售连锁网络,以门店为基础,通过多种营销手段,包括广告、活动等,实现公司销售最大化。线下模式收入确认为货品售出时,当期交易当期结算,不赊销。消费者可通过现金、刷银行卡、刷医保卡和微信等方式支15 付。线上销售主要通过品种丰富、覆盖受众范围广泛的利群医药商城网上销售渠道,采取更灵活的定价和营销策略。线上模式以收到货款确认收入,结算方式主要有支付宝、刷银行卡和现金。同时上线O2O 商业模式，对线下和线上业务进行了融合，提升顾客购物体验感，满足顾客购物碎片化。5、盈利模式公司利润主要来源于流通环节的商品进销差价,包括批发与零售两个部分。在批发阶段,公司从上游医药生产厂商和经销商处采购药品,销售、配送给下游客户,包括私营医院、药店等,赚取价差获得利润。2021 年，公司的批发业务收入占营业收入的比例为 93.23%。在零售阶段，通过子公司的直营零售连锁店和线上直营店，借助母公司的供货渠道，批量低价购进药品，然后以较高零售价销售给个人消费者，赚取进销差价获得利润。2021 年公司的零售连锁业务收入占营业收入的比例为 6.77%。公司报告期内收入同比上升 6.48%。通过严格的药品经营质量管理体系以及现代仓储物流管理体系保证了药品质量,树立了良好的市场口碑,积累了丰富的供应商和客户资源,展现了较强的市场竞争力,盈利能力良好,未来随着医改政策不断推进以及药品市场需求不断扩大,公司具有持续经营能力。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 56,761,014.85 7.28%41,734,697.78 8.05%36.00%应收票据 87,606,172.96 11.24%0 0%-应收账款 211,453,130.86 27.13%248,365,056.23 47.90%-14.86%存货 159,542,570.49 20.47%122,376,008.39 23.60%30.37%投资性房地产 10,918,760.44 1.40%12,599,193.28 2.43%-13.34%长期股权投资 固定资产 1,013,011.06 0.13%1,148,459.09 0.22%-11.79%在建工程 144,855,000.29 18.59%12,223,563.94 2.36%1,085.05%无形资产 36,654,386.08 4.70%38,232,873.99 7.37%-4.13%商誉 短期借款 361,026,242.64 46.32%248,942,733.65 48.01%45.02%长期借款 16 应收款项融资 8,758,138.87 1.12%9,942,480.55 1.92%-11.91%预付款项 35,228,221.54 4.52%21,766,833.75 4.20%61.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据本期末余额 8760.62 万元，主要是年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据有 6400.36 万元。因年末末客户回款银行票据较多导致期末公司持有应收票据 2360.26 万元。2、存货：报告期内存货较去年增长 30.37%，是因为 2022 年春节较去年提前 11 天，公司自 2021 年 12月中下旬启动旺季备货，导致年末存货增幅较大。3、在建工程：报告期内在建工程同比增幅较大，主要是投入城阳双埠物流项目工程建设款项导致。4、短期借款：报告期内短期借款较上一年增长 45.02%，主要是公司 2021 年年底为保证货源加大存货储备；同时报告期年度预付账款增长 61.84%，导致本期对货币资金的需求增加,因此短期借款增幅较大。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,129,377,206.25-1,060,621,535.28-6.48%营业成本 1,042,158,054.33 92.28%978,661,878.17 92.27%6.49%毛利率 7.72%-7.73%-销售费用 36,107,147.99 3.20%36,077,347.70 3.40%0.08%管理费用 12,656,673.47 1.12%11,423,290.78 1.08%10.80%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 14,314,723.00 1.27%12,950,311.63 1.22%10.54%信用减值损失 458,638.43 0.04%-450,194.36-0.04%201.88%资产减值损失-114,800.84-0.01%-156,884.11-0.01%-26.82%其他收益 504,407.64 0.05%647,485.73 0.06%-22.10%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 23,941,512.44 2.12%20,230,169.69 1.91%18.35%营业外收入 47,571.29 0.004%40,802.20 0.004%16.59%营业外支出 447,249.34 0.04%156,065.46 0.01%186.58%净利润 17,338,570.58 1.54%15,466,489.32 1.46%12.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年同期增幅 6.48%，主要是公司持续开拓批发销售渠道，不断调整品种结构，合理进行货源储备，做好客户渠道覆盖。2、营业成本本期较上年同期增幅 6.49%，主要是报告期营业收入配比营业成本增长所致。3、净利润本期较上年同期增幅 12.10%，主要是本年度营业收入增幅 6.48%，报告期毛利率基本持平，导致公司毛利额增加，报告期管理费用及销售费用增幅不大，导致净利润增长 12.10%。17 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,040,212,021.41 969,282,517.48 7.32%其他业务收入 89,165,184.84 91,339,017.80-2.38%主营业务成本 964,985,335.71 901,912,296.66 6.99%其他业务成本 77,172,718.62 76,749,581.51 0.55%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%药品 999,693,691.79 928,775,758.11 7.09%7.98%7.49%0.42%医疗器械 40,518,329.62 36,209,577.60 10.63%-6.73%-4.34%-2.23%保健品 65,799,931.86 59,636,844.35 9.37%6.17%5.73%0.38%日用品食品 18,017,641.94 16,369,478.88 9.15%-15.06%-13.49%-1.65%房屋出租及服务费 5,347,611.04 1,166,395.39 78.19%-34.41%-18.12%-4.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内房屋出租及服务费同比减少 34.41%，主要变动原因是报告期内部分厂家委托瑞朗组织的项目服务活动比同期减少，本期服务费收入 300.76 万元，同期是 581.68 万元，租赁和同期项目基本一致，变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛医保城药品连锁有限公司 91,845,817.44 8.13%否 2 青岛同方药业连锁有限公司 65,428,729.06 5.79%否 3 威海市天福医药有限公司 39,258,910.77 3.48%否 4 青岛悦康医药有限公司 21,661,878.28 1.92%否 5 山东立健药店连锁有限公司 19,615,647.58 1.74%否 合计合计 237,810,983.13 21.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 云南白药集团股份有限公司 42,952,660.55 4.01%否 2 阿斯利康（无锡）贸易有限公司 37,643,708.77 3.51%否 3 山东达因海洋生物制药股份有限公司 36,439,484.90 3.40%否 18 4 北京以岭药业有限公司 31,986,379.70 2.99%否 5 石家庄以岭药业股份有限公司 28,016,470.05 2.62%否 合计合计 177,038,703.97 16.53%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,788,133.80 39,667,470.61-42.55%投资活动产生的现金流量净额-97,827,734.54-16,870,587.34-479.87%筹资活动产生的现金流量净额 76,565,319.54-5,696,630.08 1,444.05%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少 1687.93 万元，主要是因为本期销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 14,424.52 万元，购买商品、接受劳务支付的现金同比增加 16,412.76 万元导致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少 8095.71 万元，主要是因为本期投入城阳双埠物流项目工程款同比增加导致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加 8226.19 万元，主要是因为公司本期取得借款增加了 5688.9 万元，偿还债务支付的现金同比减少 4186.46 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 青岛利群药品经营有限公司 控股子公司 药品零售 5,000,000.00 27,567,504.92 9,174,095.73 70,454,898.70 1,774,440.66 青岛诚景商贸有限公司 控股子公司 商品零售 2,000,000.00 15,502,480.05 1,008,012.24 6,029,366.93 1,008,452.24 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司营业收入 112937.72 万元，较上年同期增长 6.48%，净利润为 1733.86 万元，发展前景良好。公司通过严格的药品经营质量管理体系以及现代仓储