835544_2021_万盛智能_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 公告编号：2022-009 证券代码：835544 证券简称：万盛智能 主办券商：申万宏源承销保荐 2021 年度报告 万盛智能 NEEQ:835544 宁波万盛智能科技股份有限公司 Ningbo Vistart Intelligent Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、报告期内，公司为经营发展需要，定向发行股票 250 万股人民币，认购价款 10,000,000.00 元人民币。公司注册资本增加为 5,350 万元人民币。2、报告期内，全资子公司万冠电机为经营发展需要，购买宁波市镇海区蛟川街道临俞区域工业用地12377.0 平方米（18.566 亩）土地使用权，土地使用权年限 50 年。3、报告期内，全资子公司万冠电机获得国家工业和信息化部第三批专精特新“小巨人”企业。标志着子公司在前沿技术先进性、企业扩张规模性以及发展质量示范性等多方面获得国家、国家工业和信息化部的认可与肯定，有利于提高子公司品牌知名度，提升核心竞争力，对公司整体业务发展产生积极的效益。4、报告期内，公司及万冠电机取得实用新型专利 11 项。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .123123 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贝国生、主管会计工作负责人陈佳健及会计机构负责人（会计主管人员）贝贤芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 1、第三节、二、（二）、2、（3）主要客户情况和（4）主要供应商情况，未披露客户及供应商名称。以上客户及供应商名称涉及公司商业秘密，故公司不予披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 受原材料价格波动的风险 公司电机、电机轴的主要原材料是铜材、钢材等，主要原材料在主营业务成本中的占比在 63.65%以上，因此，主要原材料价格的上涨将在一定程度上增加生产成本，从而给公司经营带来压力。应对措施：公司与主要客户签订的协议中有约定原材料价格大幅上涨时公司产品售价调价方式或采用成本加成定价方式，转移部分原材料价格上涨压力。客户较为集中的风险 公司主要从事微电机、电机转轴等的研发、生产和销售。报告期内，公司前五大客户的销售额占营业务收入总额的比例为 70.27%，客户较为集中。因此，若主要客户经营出现困难，可能会对公司销售产生不利影响。5 应对措施：公司将加大市场推广力度，增加下游客户数量，减少集中度。资产负债率偏高的风险 公司除了自身积累外，主要依靠良好的商业信用和银行信用获得发展的资金。2021 年 12 月末公司资产负债率为 68.9%，公司面临一定的偿债风险。应对措施：归还部分短期借款，与供应商协商缩短付款周期并降低采购价格。公司土地、房产全部抵押的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司及万冠电机银行短期借款 5900万元，全部为抵押及保证借款，抵押物为公司全部土地、房产，土地面积为 49,757 平方米，房产共 9 处，建筑面积合计20,821.78 平方米。未来如公司及万冠电机不能按期偿还上述贷款或采取银行认同的其他债权保障措施，相关银行有权按照国家有关法律法规的规定对被抵押资产进行处置，从而有可能影响公司及万冠电机生产经营活动的正常进行。应对措施：扩大生产，提高销售及利润，在流动资金充裕的情况下，归还借款，收回部分抵押物。控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人为贝国生先生，其拥有公司57.0769%的股权。另外，贝国生先生担任万盛万冠投资执行事务合伙人，通过万盛万冠投资间接控制公司 11.4393%的股权。公司的股权集中度高。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司人事、经营决策进行控制，不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和中小股东的利益产生不利影响。应对措施：公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易决策制度等规章制度，有效限制实际控制人利用其控制地位从事相关活动，避免对公司和中小股东的利益产生不利影响。公司治理风险 股份公司成立六年多来，公司按照有关法律法规的要求运行股东大会、董事会和监事会，建立了较为规范的公司治理结构。但是，股份公司成立时间不长，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。随着公司经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求，因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易决策制度等规章制度，公司治理情况已得到改善。诉讼风险 2016 年 7 月 20 日，公司全资子公司万冠电机因财务人员操作失误，将 600 万元款项误付至浙江兆隆合金股份有限公司（以下简称“兆隆合金”）账户内。该账户已被法院冻结，上述款项无法归还，万冠电机向浙江省慈溪市人民法院提起诉讼。20166 年 9 月，浙江省慈溪市人民法院作出判决（2016）浙 0282 民初 7269 号民事判决书），要求兆隆合金立即返还不当得利 600万元。万冠电机向慈溪法院提起执行申请。后该 600 万元款项被宁波市中级人民法院扣划给中国长城资产管理股份有限公司上海市分公司，并驳回万冠电机的诉讼请求。万冠电机依法向浙江省高级人民法院提起上诉。浙江省高级人民法院 2021 年 11月 11 日作出民事判决书（2018）浙民终 598 号，判决如下：驳回上述，维持原判。本判决为终审判决。该笔 600 万元款项公司已于 2018 年度全额减值。应对措施：公司已建立健全财务制度，规范并执行支付多人审批流程。公司密切关”兆隆合金”公司经营情况，在该企业有偿债能力时通过法律手段及时追偿。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、万盛智能 指 宁波万盛智能科技股份有限公司 万冠电机、子公司 指 浙江万冠电机有限公司 万盛万冠投资 宁波万盛万冠投资管理合伙企业（有限合伙）万睿传动公司 宁波万睿传动科技有限公司 主办劵商、申万宏源 申万宏源承销保荐 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 宁波万盛智能科技股份有限公司公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会 管理层 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 2021 年 1 月 1 日至于 2021 年 12 月 31 日 上年同期 2020 年 1 月 1 日至于 2020 年 12 月 31 日 本期期初 2021 年 1 月 1 日 报告期末 2021 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、人民币万元 电机 “电动机”的简称，俗称“马达”，是把电能转换成机械能的一种设备。微特电机 体积、容量较小，输出功率一般在数百瓦以下的电机，全称微型特种电机，简称微特电机。按特性主要分为小功率异步电机、小功率同步电机、小功率直流电机、小功率交流换向器电机等，常用于控制系统中，实现机电信号或能量的检测、解算、放大、执行或转换等功能，或用于传动机械负载。直流无刷电机 直流电机的一种，由电动机主体和驱动器组成，是采7 用电子换向的直流电机，是一种典型的机电一体化产品。直流无刷电机广泛应用在智能化和精度高的仪器和设备上，如电脑的光驱、洗衣机、模型飞机等。串激电机 也称串激电机，其定子绕组和转子绕组串联的，因此，它既可以使用交流电源工作，也可以使用直流电源工作。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波万盛智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo vistart intelligent technology co.,Ltd 证券简称 万盛智能 证券代码 835544 法定代表人 贝国生 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 贝严婕 联系地址 浙江省宁波市镇海区蛟川街道万盛路 1 号 电话 0574-55335988 传真 0574-55335319 电子邮箱 Y 公司网址 办公地址 浙江省宁波市镇海区蛟川街道万盛路 1 号 邮政编码 315207 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 4 月 15 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-电机制造（C381）-微电机及其他电机制造（C3819）主要业务 从事微电机及电机转轴的研发、生产和销售 8 主要产品与服务项目 从事微电机及电机转轴的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为贝国生 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为贝国生，一致行动人为秦轶、宁波万盛万冠投资管理合伙企业（有限合伙）、贝贤芬、黄新鸣、贝国芬 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330200713357085B 否 注册地址 浙江省宁波市镇海区蛟川街道万盛路 1 号 否 注册资本 53,500,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 潘舜乔 应琳虹 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 336,344,049.59 282,900,353.30 18.89%毛利率%14.45%15.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,628,378.98 11,288,910.82 11.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,656,607.95 10,044,316.97 16.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.80%16.83%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.51%14.98%-基本每股收益 0.25 0.22 13.64%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 283,319,635.38 226,723,176.82 24.96%负债总计 195,212,451.74 154,103,426.73 26.68%归属于挂牌公司股东的净资产 88,454,223.06 72,710,561.06 21.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.43 15.38%资产负债率%（母公司）39.66%44.44%-资产负债率%（合并）68.90%67.97%-流动比率 1.12 1.18 -利息保障倍数 6.07 6.58 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,111,862.82 23,663,401.53 44.15%应收账款周转率 3.55 3.09-存货周转率 7.81 6.37-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%24.96%33.20%-营业收入增长率%18.89%6.46%-净利润增长率%11.87%0.97%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,500,000 51,000,000 4.90%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-87,988.03 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）401,366.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 805,918.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,963.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,143,260.03 所得税影响数 171,489.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 971,771.03 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1，重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十一）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产 6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.83%）来对租赁付款额进行折现。12 单位：人民币元 2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 1,062,857.16 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 1,012,839.40 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 1,012,839.40 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 2,075,696.56 一年内到期的非流动负债 1,012,839.40 预付款项-1,062,857.16 13 （2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于2020年6月19日发布了 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会 202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了 关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 14 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。3、重要会计估计变更重要会计估计变更 本公司本期无会计估计变更。4、首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 2,075,696.56 2,075,696.56 2,075,696.56 一年内到期的非流动负债 1,012,839.40 1,012,839.40 1,012,839.40 预付款项 2,664,366.75 1,601,509.59 -1,062,857.16-1,062,857.16 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事微电机、电机转轴等的研发、生产和销售于一体的高新技术企业。公司通过采购基础原材料和主要零部件后，经过各类加工程序，制成合格电机及电机转轴产品后，通过直接销售方式出售给终端客户，从而获取收入、利润及现金流。经过二十三年耕耘，公司掌握多项核心技术，并积累了一批优质客户，在家电领域积累良好的口碑，具有一定品牌知名度，产品竞争力较强，获利能力较好。1、采购模式：公司采购主要采取的是“以销定采”的采购模式，采购行为的实施主要基于产品生产和销售的需要。同时，也会结合原材料价格的市场波动情况，对原材料采购进行一定量的储备，以达到平滑采购价格和满足及时生产所需的目的。生产部根据销售计划和现有库存情况制定采购计划，采购部根据生产部下达的生产计划，制定采购计划，签批后生成采购订单，并根据订单与相应的供应商签订供货合同，采购入库，根据采购订单生成外购入库单，库管员根据外购入库单进行清点，通过品质部质量检查后确认入库。2、生产模式：公司采用以销定产的生产模式，根据客户每月订单确定的销售量制定实际生产计划并安排产品生产。公司所生产产品中的主要零部件由公司采购原材料后自行生产加工，其他配件通过外购。3、销售模式：公司销售以内销为主，外销为辅。境内销售主要采用直销模式，公司销售人员通过与目标客户进行电子邮件、电话、直接拜访等沟通形式，了解客户对产品的需求，同时沟通合作商务条款，为后续开发做好前期准备工作。公司销售部下设的内销窗口，负责国内市场的调研、产品宣传、产品销售和售后服务等工作。内销市场主要客户群集中在长三角、珠三角片区。作为微电机、电机轴专业生产商，公司进入上游企业配套供应体系一般都要经历供应商产品测试、验证、认证等复杂程序，公司采取的是龙头企业长协销售策略，即以进入各细分行业龙头企业供应商体系为主要目标，通过签署长期供应协议稳定与主要客户的合作关系。公司的境外销售以自有品牌为主，包括报关、报检等工作手续均由公司自主完成，结算付款方式主要为电汇及承兑。报告期内，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 16 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 47,961,247.65 16.93%11,747,739.98 5.18%308.26%应收票据 257,356.97 0.09%439,856.67 0.19%-41.49%应收账款 80,966,921.96 28.58%93,550,926.42 41.26%-13.45%存货 49,170,670.75 17.36%36,909,497.46 16.28%33.22%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 36,440,287.22 12.86%33,486,362.45 14.77%8.82%在建工程 30,000.00 0.01%无形资产 20,586,601.06 7.27%6,478,162.62 2.86%217.78%商誉 短期借款 59,276,559.36 20.92%40,259,341.80 17.76%47.24%长期借款 交易性金融资产 31,897,810 11.26%16,780,000 7.40%90.09%应付票据 59,704,253.17 21.07%28,373,722.54 12.51%110.42%资产资产负债项目重大变动原因负债项目重大变动原因：1，货币资金重大变动原因：货币资金较上年期末增加 3621 万元，主要是由于正常经营、募集资金等增加银行存款 823 万元，银行承兑保证金增加 2493 万元，期货保证金等增加 304 万元。2，存货重大变动原因：存货较上年期末增加 1226 万元，主要是由于受 2021 年底疫情影响，委托加工、生产、发货、销售开票等均受一定程度影响，委托加工物资增加 125 万元，在产品增加 106 万元，库存商品增加 682 万元，发出商品增加 250 万元。3，短期借款重大变动原因：新增短期借款 1900 万元用于购置土地等。4，交易性金融资产变动原因：交易性金融资产较上年期末增加 1512 万元，主要是购买并质押开具银行承兑的理财产品增加 1424 万元。5，应付票据重大变动原因：应付票据较上年期末增加 3133 万元，主要是由于销售增加后的采购额增加，公司更多地采用开立承兑来支付货款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 17 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 336,344,049.59-282,900,353.30-18.89%营业成本 287,735,165.87 85.55%238,311,314.20 84.24%20.74%毛利率 14.45%-15.76%-销售费用 1,977,311.15 0.59%1,646,568.85 0.58%20.09%管理费用 18,128,373.20 5.39%16,071,878.29 5.68%12.80%研发费用 13,163,024.71 3.91%11,577,286.28 4.09%13.70%财务费用 2,487,572.50 0.74%2,382,301.13 0.84%4.42%信用减值损失 466,475.38 0.14%-1,393,145.69-0.49%-133.48%资产减值损失-427,910.47-0.13%255,505.13 0.09%-267.48%其他收益 401,366.31 0.12%1,107,500.75 0.39%-63.76%投资收益 549,918.21 0.16%342,539.19 0.12%60.54%公允价值变动收益 256,000.00 0.08%资产处置收益 45,631.07 0.01%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 12,507,814.82 3.72%11,479,822.21 4.06%8.95%营业外收入 49,079.98 0.01%84,285.71 0.03%-41.77%营业外支出 158,735.54 0.05%67,772.88 0.02%134.22%净利润 12,372,150.53 3.68%11,198,099.85 3.96%10.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：利润表项目无重大变动 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 334,980,694.69 281,839,442.55 18.86%其他业务收入 1,363,354.90 1,060,910.75 28.51%主营业务成本 286,803,091.24 237,477,595.84 20.77%其他业务成本 932,074.63 833,718.36 11.80%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%18 电机 245,964,539.93 220,156,108.22 10.49%13.74%15.04%-1.01%轴 芯 及 塑机 89,016,154.76 66,646,983.02 25.13%35.70%44.55%-4.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 100,848,862.46 29.98%否 2 客户 2 54,267,108.10 16.13%否 3 客户 3 54,023,962.54 16.06%否 4 客户 4 15,170,865.69 4.51%否 5 客户 5 12,038,138.50 3.58%否 合计合计 236,348,937.29 70.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 21,319,041.84 7.15%否 2 供应商 2 19,251,178.17 6.46%否 3 供应商 3 16,079,095.36 5.39%否 4 供应商 4 14,522,037.40 4.87%否 5 供应商 5 14,358,096.65 4.82%否 合计合计 85,529,449.42 28.69%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 34,111,862.82 23,663,401.53 44.15%投资活动产生的现金流量净额-42,450,264.03-20,575,449.96 106.32%筹资活动产生的现金流量净额 19,739,075.75-1,999,651.19-1087.13%现金流量分析现金流量分析：1,经营活动产生的现金流量净额变动原因：经营活动产生的现金流量净额较上期增加 1045 万元，主要是由于销售增加及客户支付现金有所增加使销售商品、提供劳务收到的现金增加 8624 万元，而由于生产扩大而增加的购买商品、接受劳务支付的现金增加 4921 万元、支付给职工以及为职工支付的现金增19 加 932 万元、支付其他与经营活动有关的现金 1732 万元，支付增加的金额小于收到增加的金额。2，投资活动产生的现金流量净额变动原因：投资活动产生的现金流量净额减少 2187 万元，主要是由于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1731 万元，主要是购买土地使用权。3：筹资活动产生的现金流量净额变动原因：筹资活动产生的现金流量净额增加 2714 万元，主要是由于吸收投资增加 1000 万元，短期借款增加 1900 万元，分配股利减少 700 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江万冠电机有限公司 控股子公司 电机 20,000,000 186,230,906.24 39,581,810.05 245,829,043.97 7,780,105.31 宁波万睿传动科技有限公司 控股子公司 推杆电机 5,000,000 2,532,842.88 443,201.93 1,286,182.01 -854,094.82 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 浙江万冠电机有限公司 万冠电机为公司的下游公司。有利于公司业务的扩展及延伸。宁波万睿传动科技有限公司 万睿公司为公司的下游公司。有利于公司业务的扩展及延伸。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 1、万冠电机为公司 100.00%控股子公司。注册资本人民币 2,000 万元。经营范围：货物进出口：技术进出口：进出口代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：微特电机及组件制造；电机制造；微特电机及组件销售；家用电器制造；家用电器研发；家用电器销售（除依法经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。2、万睿公司为公司 70.00%控股孙公司。注册资本人民币 500 万元。经营范围：一般项目：五金产品批发：五金产品零售；轴承、齿轮和传动部件制造；齿轮及齿轮减、变速箱制造；液压动力机械及元件制造；电动机制造；工程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；高速精密齿轮传动装置销售；电子元器件批发（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法20 自主开展经营活动）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入持续增长，净资产不断增加，连续三个会计年度盈利且稳步提高；不存在债务无法按期偿还的情况；董事、监事及高级管理人员依法履职。员工薪资、供应商货款按期发放支付。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部